資產負債表:資產
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資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源(資產)及其資本來源(權益和負債)的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊,以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。
資產是公司因過去事件而控制的資源,預計未來的經濟利益將從中流向實體。
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以下為對財務資料的分析摘要。
- 現金及現金等價物
- 在觀察期間內,現金及現金等價物呈現波動趨勢。從2019年11月至2021年2月,數額先下降後上升,並在2021年5月達到高峰。隨後,數額有所下降,但在2023年2月再次顯著增加,並在2024年11月和2025年2月達到最高點。此變動可能反映了營運資金管理策略的調整,或與投資活動和融資活動有關。
- 短期投資
- 短期投資的數額相對較小,且在觀察期間內變化幅度不大。在2020年8月出現一個峰值,之後趨於穩定。整體而言,短期投資的變化對總資產的影響有限。
- 應收賬款和合同資產
- 應收賬款和合同資產是資產組合中佔比最大的項目之一,且在觀察期間內呈現持續增長趨勢。從2019年11月至2025年11月,數額顯著增加,表明銷售額或合同規模的擴大。然而,增長速度在不同時期有所不同,可能受到市場條件和客戶付款行為的影響。
- 其他流動資產
- 其他流動資產的數額也呈現增長趨勢,但增長速度相對較慢。在2022年8月和2023年5月達到高峰,之後略有下降。此項目的組成可能包含預付款項、應收退稅等,其變化可能反映了營運活動的季節性或特殊情況。
- 流動資產
- 總體而言,流動資產的數額在觀察期間內呈現增長趨勢,主要受到應收賬款和合同資產的影響。流動資產的增加表明公司短期償債能力有所提升。
- 非流動資產
- 非流動資產中,善意佔比最大,且在觀察期間內呈現顯著增長趨勢。財產和設備淨額相對穩定,而其他非流動資產也呈現增長趨勢。非流動資產的增加表明公司長期投資和發展能力有所提升。
- 總資產
- 總資產的數額在觀察期間內持續增長,表明公司的規模不斷擴大。總資產的增長主要受到非流動資產的影響,尤其是善意的增加。總資產的增長也反映了公司在市場上的競爭力和發展潛力。
總體而言,資料顯示公司資產規模持續擴大,其中應收賬款和合同資產以及善意是主要的增長動力。現金及現金等價物呈現波動趨勢,可能與營運資金管理和投資活動有關。需要進一步分析其他財務報表項目,才能更全面地評估公司的財務狀況和經營業績。