資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源（資產）及其資本來源（權益和負債）的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊，以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。
負債代表公司因過去事件而產生的義務，預計這些義務的解決將導致實體的經濟利益流出。
ONEOK Inc.、合併資產負債表：負債和股東權益（季度數據）
百萬美元
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2023年6月30日 |
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
|
|
|
長期債務的當前到期日 |
—) | |
500) | |
925) | |
925) | |
896) | |
896) | |
896) | |
536) | |
536) | |
544) | |
8) | |
8) | |
8) | |
8) | |
8) | |
8) | |
308) | |
308) | |
508) | |
508) | |
933) | |
933) | |
|
|
短期借款 |
—) | |
—) | |
—) | |
901) | |
—) | |
78) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
220) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
120) | |
156) | |
—) | |
|
|
應付帳款 |
880) | |
1,074) | |
1,359) | |
1,659) | |
1,924) | |
1,730) | |
1,332) | |
1,443) | |
1,053) | |
930) | |
719) | |
624) | |
755) | |
742) | |
1,210) | |
1,130) | |
907) | |
1,027) | |
1,118) | |
1,340) | |
1,027) | |
773) | |
|
|
商品失衡 |
163) | |
220) | |
254) | |
254) | |
346) | |
403) | |
309) | |
316) | |
245) | |
210) | |
186) | |
126) | |
108) | |
55) | |
104) | |
103) | |
101) | |
120) | |
110) | |
163) | |
136) | |
125) | |
|
|
應計稅款 |
130) | |
150) | |
136) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
應計利息 |
214) | |
137) | |
233) | |
120) | |
235) | |
136) | |
236) | |
141) | |
245) | |
140) | |
245) | |
141) | |
217) | |
122) | |
191) | |
122) | |
167) | |
114) | |
161) | |
112) | |
135) | |
98) | |
|
|
當前經營租賃負債 |
12) | |
12) | |
12) | |
12) | |
12) | |
13) | |
14) | |
14) | |
15) | |
13) | |
14) | |
14) | |
14) | |
13) | |
2) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他流動負債 |
118) | |
89) | |
132) | |
267) | |
242) | |
226) | |
398) | |
352) | |
302) | |
211) | |
172) | |
182) | |
171) | |
151) | |
286) | |
204) | |
255) | |
121) | |
211) | |
208) | |
184) | |
123) | |
|
|
流動負債 |
1,517) |
|
2,182) |
|
3,052) |
|
4,139) |
|
3,655) |
|
3,483) |
|
3,185) |
|
2,803) |
|
2,395) |
|
2,048) |
|
1,345) |
|
1,094) |
|
1,273) |
|
1,091) |
|
2,020) |
|
1,567) |
|
1,737) |
|
1,690) |
|
2,108) |
|
2,450) |
|
2,572) |
|
2,051) |
|
|
|
長期債務，不包括當前到期日 |
12,742) | |
12,728) | |
12,696) | |
11,951) | |
12,873) | |
12,750) | |
12,748) | |
13,640) | |
13,638) | |
13,639) | |
14,228) | |
14,249) | |
14,276) | |
14,147) | |
12,480) | |
12,479) | |
10,754) | |
10,004) | |
8,873) | |
8,326) | |
7,091) | |
7,092) | |
|
|
遞延所得稅 |
2,168) | |
2,027) | |
1,739) | |
1,593) | |
1,426) | |
1,278) | |
1,167) | |
982) | |
882) | |
815) | |
670) | |
582) | |
476) | |
443) | |
536) | |
419) | |
348) | |
271) | |
220) | |
132) | |
55) | |
54) | |
|
|
非流動經營租賃負債 |
63) | |
66) | |
68) | |
70) | |
71) | |
74) | |
76) | |
78) | |
82) | |
85) | |
88) | |
91) | |
94) | |
96) | |
14) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他遞延學分 |
330) | |
329) | |
331) | |
375) | |
388) | |
414) | |
432) | |
528) | |
531) | |
496) | |
706) | |
618) | |
633) | |
632) | |
537) | |
652) | |
564) | |
528) | |
451) | |
350) | |
357) | |
367) | |
|
|
遞延貸項和其他負債 |
2,561) |
|
2,422) |
|
2,138) |
|
2,038) |
|
1,885) |
|
1,766) |
|
1,674) |
|
1,588) |
|
1,495) |
|
1,396) |
|
1,463) |
|
1,291) |
|
1,202) |
|
1,171) |
|
1,086) |
|
1,070) |
|
912) |
|
798) |
|
670) |
|
483) |
|
412) |
|
421) |
|
|
|
非流動負債 |
15,303) |
|
15,150) |
|
14,834) |
|
13,988) |
|
14,757) |
|
14,516) |
|
14,422) |
|
15,229) |
|
15,132) |
|
15,035) |
|
15,692) |
|
15,541) |
|
15,479) |
|
15,317) |
|
13,566) |
|
13,550) |
|
11,666) |
|
10,803) |
|
9,544) |
|
8,808) |
|
7,503) |
|
7,512) |
|
|
|
總負債 |
16,820) |
|
17,332) |
|
17,885) |
|
18,127) |
|
18,412) |
|
17,999) |
|
17,606) |
|
18,031) |
|
17,527) |
|
17,083) |
|
17,036) |
|
16,635) |
|
16,752) |
|
16,409) |
|
15,586) |
|
15,117) |
|
13,403) |
|
12,492) |
|
11,652) |
|
11,259) |
|
10,075) |
|
9,563) |
|
|
|
優先股，面值 0.01 美元 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
普通股，面值0.01美元 |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
|
|
實收資本 |
7,270) | |
7,253) | |
7,253) | |
7,218) | |
7,190) | |
7,177) | |
7,214) | |
7,235) | |
7,247) | |
7,305) | |
7,353) | |
7,448) | |
7,550) | |
6,989) | |
7,404) | |
7,448) | |
7,495) | |
7,528) | |
7,615) | |
7,663) | |
7,700) | |
7,735) | |
|
|
累計其他綜合損失 |
(75) | |
(99) | |
(108) | |
(199) | |
(367) | |
(468) | |
(471) | |
(662) | |
(601) | |
(466) | |
(551) | |
(531) | |
(525) | |
(499) | |
(374) | |
(421) | |
(336) | |
(270) | |
(188) | |
(158) | |
(179) | |
(175) | |
|
|
留存收益（累計赤字） |
711) | |
672) | |
50) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(8) | |
(142) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
庫存股，按成本計算 |
(693) | |
(699) | |
(706) | |
(712) | |
(714) | |
(720) | |
(732) | |
(737) | |
(740) | |
(747) | |
(764) | |
(777) | |
(781) | |
(792) | |
(808) | |
(813) | |
(815) | |
(821) | |
(852) | |
(856) | |
(861) | |
(863) | |
|
|
ONEOK 股東權益合計 |
7,218) |
|
7,132) |
|
6,494) |
|
6,312) |
|
6,115) |
|
5,994) |
|
6,015) |
|
5,841) |
|
5,910) |
|
6,097) |
|
6,042) |
|
6,146) |
|
6,241) |
|
5,561) |
|
6,226) |
|
6,219) |
|
6,348) |
|
6,442) |
|
6,580) |
|
6,653) |
|
6,665) |
|
6,701) |
|
|
|
合併子公司的非控制性權益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
174) | |
168) | |
|
|
總權益 |
7,218) |
|
7,132) |
|
6,494) |
|
6,312) |
|
6,115) |
|
5,994) |
|
6,015) |
|
5,841) |
|
5,910) |
|
6,097) |
|
6,042) |
|
6,146) |
|
6,241) |
|
5,561) |
|
6,226) |
|
6,219) |
|
6,348) |
|
6,442) |
|
6,580) |
|
6,653) |
|
6,838) |
|
6,869) |
|
|
|
負債和權益合計 |
24,038) |
|
24,464) |
|
24,379) |
|
24,439) |
|
24,527) |
|
23,993) |
|
23,622) |
|
23,872) |
|
23,437) |
|
23,180) |
|
23,079) |
|
22,781) |
|
22,992) |
|
21,969) |
|
21,812) |
|
21,336) |
|
19,752) |
|
18,934) |
|
18,232) |
|
17,911) |
|
16,914) |
|
16,432) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
根據分析，ONEOK Inc.的財務資料展現出多項顯著的趨勢和變化。整體而言，公司資產負債表的規模持續擴大，其總資產和總負債自2018年以來均呈現逐步上升的趨勢。特別是在2020年之後，資產的增長較為明顯，反映出公司在該期間進行了資產的擴充或投資活動。
在負債方面，短期借款的金額波動較大，並在2023年6月30日出現較高的數值（901百萬美元），藉由此可見公司可能在短期內有較高的融資活動。長期債務則穩定增加，尤其是2020年至2023年間，非流動負債的擴增顯示公司在資本結構上較為倚重長期融資，加強了長期資金來源的比例。此外，當前經營租賃負債與非流動經營租賃負債亦有逐步增加的跡象，顯示公司對於租賃相關資產的依賴有所提升。
流動負債內容中，應付帳款呈現波動，但整體規模偏大，顯示公司在營運資金管理上的持續需求。應計稅款數據的缺失限制了對稅務負擔變動的完整理解，但其在2022年後的數值逐步上升，可能反映稅務負擔的增加或會計調整的變動。
資產結構方面，流動資產比例較高，且流動比率由2018年的相對較高水平略有波動，整體保持在較健康的範圍內，反映公司短期償債能力較穩定。存貨方面，數值呈現持續上升的趨勢，尤其在2021年至2022年間，可能表示公司在存貨管理上增加了存貨庫存或積累供應鏈資產。
股東權益方面，實收資本保持相對穩定，公司普通股股數略有微幅變動。累計其他綜合損失與留存收益的變動呈現出一定的波動，尤其是留存收益於2021年後顯著提升，顯示公司在股東價值創造方面有所進展。此外，庫存股部分持續減少，可能反映公司有意進行股份回購以提升股東價值。股東權益合計隨時間增加，並在2023年達到約7,218百萬美元，顯示公司淨資產規模逐步擴大。
總結來說，ONEOK Inc.的財務狀況展現出資產規模的持續擴張，資本結構逐步傾向於長期融資，並且在營運資金和存貨管理 上均有所調整。公司在資產負債表的結構上，表現出穩健成長的趨勢，同時股東權益的提升也反映出覆蓋風險和增加股東價值的能力逐步增強。未來，持續的財務策略和資產管理將對其財務穩定性與 成長動能產生重要影響。
