資產負債表:負債和股東權益
資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源(資產)及其資本來源(權益和負債)的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊,以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。
負債代表公司因過去事件而產生的義務,預計這些義務的解決將導致實體的經濟利益流出。
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根據報告: 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31).
根據所提供的財務資料,可以觀察到 ONEOK Inc. 在2018年至2022年間的資產負債狀況與股東權益發展趨勢。以下是詳細分析:
- 長期債務
- 長期債務(不包括當期償付部分)自2018年的8,873,334千美元逐步上升至2022年的12,695,834千美元,顯示公司在此期間持續增加長期負債,用以支援資本投資或其他企業策略。特別是2020年,長期債務達到高點,隨後略有下降,可能與償債或再融資行動相關。
- 短期借款與流動負債
- 短期借款資料缺失,但流動負債整體變化較為劇烈,由2018年的2,108,436千美元降至2019年的2,020,298千美元,翌年則快速攀升至3,184,619千美元,之後略有下降,2022年約為3,051,627千美元。此反映公司在不同時期短期負債有所波動,可能受經營週期或融資策略影響。
- 應付帳款與應付利息
- 應付帳款持續增加,從2018年的1,116,337千美元增至2022年的1,359,475千美元,增長趨勢顯示營運用款增加。應付利息亦呈現上升,顯示負債增加導致利息負擔擴大,可能反映融資規模擴張或借款條件變化。
- 遞延所得稅與非流動負債
- 遞延所得稅由2018年的219,731千美元逐步增加至2022年的1,738,525千美元,表明公司所得稅相關的暫時性差異逐年擴大。非流動負債整體呈上升趨勢,由954萬千美元增加至約1.48兆美元,顯示公司長期負債結構日益擴張。
- 股東權益
- 股東權益總額由2018年的約6,579,543千美元略降至2021年的稍低水準後,於2022年回升至6,493,885千美元。普通股和實收資本皆維持相對穩定,惟累計其他綜合損失與庫存股變動較大,特別是累計其他綜合損失由負數逐步收窄,至2022年僅剩約-108,256千美元,顯示相關的資本調整有所改善。
- 總負債與資產規模
- 總負債自2018年的11,652,128千美元增加至2022年的17,885,209千美元,反映公司資產負債表規模持續擴張。同時,資產(負債和權益合計)亦由18,231,671千美元提升至24,379,094千美元,說明公司資產規模有較顯著增長,可能伴隨經營擴展或資本投入。