財務報表分析和普通股估值

短期活動比率分析
季度數據

評估 Caterpillar Inc.資產產生的收入和產出。經營績效比率描述了 Caterpillar Inc. 的運營水平與維持經營活動所需的資產之間的關係。

• 短期活動比率（摘要）
• 存貨周轉率
• 應收賬款周轉率
• 應付賬款周轉率
• 營運資金周轉率
• 庫存周轉天數
• 應收賬款周轉天數
• 作週期
• 應付賬款周轉天數
• 現金換算週期

應計總額

財務報告品質與卡特彼勒公司報告財務報表反映其經營業績的準確性及其對預測未來現金流量的有用性有關。
衡量 Caterpillar Inc. 收益的權責發生制部分的應計項目合計。

• 基於資產負債表的權責發生率
• 基於現金流量表的應計比率

資產負債表：負債和股東權益

負債和股東權益報告了資產外部債權的主要類別和金額、擁有者的出資以及其他內部產生的資本來源。

資產負債表的結構：資產
季度數據

資產組成部分顯示為總資產的百分比。

盈利能力分析
季度數據

衡量 Caterpillar Inc. 的收入相對於其收入和投資資本。

• 盈利能力比率（摘要）
• 毛利率比率
• 營業獲利率
• 淨獲利率
• 股東權益回報率 （ROE）
• 資產回報率 （ROA）

債務分析

• 債務總額 （帳面值）
• 債務總額 （公允價值）
• 債務加權平均利率

資產負債表：負債和股東權益
季度數據

負債和股東權益報告了資產外部債權的主要類別和金額、擁有者的出資以及其他內部產生的資本來源。

資產負債表的結構：資產

資產組成部分顯示為總資產的百分比。

償付能力比率分析
季度數據

從融資來源的組合以及公司履行其長期債務和投資義務的能力方面審查 Caterpillar Inc. 的資本結構。

• 償付能力比率（摘要）
• 債務與股東權益比率
• 債務與總資本比率
• 債務資產比率
• 財務槓桿比率
• 利息覆蓋率

全面收益表

綜合收益是指 Caterpillar Inc. 在一定期間內因非擁有者來源的交易和其他事件和情況而產生的權益（凈資產）變動。它包括一個時期內的所有權益變化，但擁有者投資和向擁有者分配的權益除外。

損益表

損益表（損益表）報告 Caterpillar Inc.的業績，即其經營活動的結果。

長期活動比率分析

衡量 Caterpillar Inc. 從其固定資產或總資產投資中獲得收入的效率。

• 長期活動比率（摘要）
• 固定資產凈周轉率
• 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）
• 總資產周轉率
• 股東權益換手率