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lululemon athletica inc. (NASDAQ:LULU)

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償付能力比率分析

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償付能力比率(摘要)

lululemon athletica inc.、償付能力比率

Microsoft Excel
2026年2月1日 2025年2月2日 2024年1月28日 2023年1月29日 2022年1月30日 2021年1月31日
負債率
債務與股東權益比率
負債股東權益比率(包括經營租賃負債)
債務與總資本比率
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)
債務資產比率
負債比率(包括經營租賃負債)
財務槓桿比率
覆蓋率
利息覆蓋率
固定費用覆蓋率

根據報告: 10-K (報告日期: 2026-02-01), 10-K (報告日期: 2025-02-02), 10-K (報告日期: 2024-01-28), 10-K (報告日期: 2023-01-29), 10-K (報告日期: 2022-01-30), 10-K (報告日期: 2021-01-31).


以下是對所提供財務資料的分析摘要。

負債股東權益比率(包括經營租賃負債)
此比率在2021年至2023年間呈現上升趨勢,由0.31逐步增加至0.34。2024年略有下降至0.33,但在2025年和2026年再次回升至0.36,維持在相對穩定的水平。這表示公司在報告期內,負債相對於股東權益的比例呈現增加的趨勢,但近期趨於穩定。
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)
與負債股東權益比率相似,債務與總資本比率也顯示出從2021年的0.24到2023年的0.25的增長。2024年維持在0.25,隨後在2025年和2026年穩定在0.27。這表明公司總資本中負債所佔比例的增加趨勢,且近期也趨於穩定。
負債比率(包括經營租賃負債)
負債比率在2021年至2023年間相對穩定,在0.18至0.19之間波動。2024年上升至0.2,2025年進一步上升至0.21,並在2026年維持在0.21。這意味著公司總資產中負債所佔比例的增加,顯示公司財務結構中負債的影響力有所提升。
財務槓桿比率
財務槓桿比率在報告期內呈現波動。從2021年的1.64上升至2022年的1.8,隨後在2023年下降至1.78,2024年進一步下降至1.68。2025年略有回升至1.76,2026年則維持在1.7。整體而言,該比率的變化幅度較大,但維持在1.6至1.8的區間內。
固定費用覆蓋率
固定費用覆蓋率在2021年至2024年間呈現顯著上升趨勢,從5.23增加至8.69。2025年維持在8.6,但在2026年大幅下降至6.51。這表明公司在大部分報告期內,支付固定費用的能力不斷增強,但2026年則出現明顯的下降,可能需要進一步分析以確定原因。

總體而言,資料顯示公司負債水平在報告期內呈現增加趨勢,但近期趨於穩定。固定費用覆蓋率的變化值得關注,尤其是在2026年的顯著下降。


負債率


覆蓋率


債務與股東權益比率

lululemon athletica inc.、債務與股東權益比率計算、與基準測試的比較

Microsoft Excel
2026年2月1日 2025年2月2日 2024年1月28日 2023年1月29日 2022年1月30日 2021年1月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
總債務
股東權益
償付能力比率
債務與股東權益比率1
基準
債務與股東權益比率競爭 對手2
Nike Inc.
債務與股東權益比率扇形
耐用消費品和服裝
債務與股東權益比率工業
非必需消費品

根據報告: 10-K (報告日期: 2026-02-01), 10-K (報告日期: 2025-02-02), 10-K (報告日期: 2024-01-28), 10-K (報告日期: 2023-01-29), 10-K (報告日期: 2022-01-30), 10-K (報告日期: 2021-01-31).

1 2026 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益
= ÷ =

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


以下為對年度財務資料的分析報告。

股東權益
從資料顯示,股東權益在觀察期間呈現持續增長趨勢。從2021年的2558566千美元,增長至2026年的4961840千美元。增長幅度在各期間略有差異,但整體而言,股東權益的增長表明公司財務基礎的穩固性。
總債務
資料中關於總債務的數值缺失,無法進行相關分析。缺乏此項資訊,將限制對公司財務風險和償債能力的評估。
債務與股東權益比率
由於總債務的數值缺失,無法計算債務與股東權益比率。此比率是衡量公司財務槓桿的重要指標,其缺失使得對公司財務結構的評估不完整。若能提供總債務的數據,則可計算此比率,並分析公司債務水平的變化趨勢。

總體而言,資料顯示股東權益持續增長,但由於缺乏總債務的資訊,無法全面評估公司的財務狀況。建議補充總債務的數據,以便進行更深入的財務分析。


負債股東權益比率(包括經營租賃負債)

lululemon athletica inc.、債務與股東權益比率(包括經營租賃負債)計算、與基準測試的比較

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2026年2月1日 2025年2月2日 2024年1月28日 2023年1月29日 2022年1月30日 2021年1月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
總債務
當前經營租賃負債
非流動經營租賃負債
債務總額(包括經營租賃負債)
 
股東權益
償付能力比率
負債股東權益比率(包括經營租賃負債)1
基準
負債股東權益比率(包括經營租賃負債)競爭 對手2
Nike Inc.
負債股東權益比率(包括經營租賃負債)扇形
耐用消費品和服裝
負債股東權益比率(包括經營租賃負債)工業
非必需消費品

根據報告: 10-K (報告日期: 2026-02-01), 10-K (報告日期: 2025-02-02), 10-K (報告日期: 2024-01-28), 10-K (報告日期: 2023-01-29), 10-K (報告日期: 2022-01-30), 10-K (報告日期: 2021-01-31).

1 2026 計算
負債股東權益比率(包括經營租賃負債) = 債務總額(包括經營租賃負債) ÷ 股東權益
= ÷ =

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


以下為對年度財務資料的分析報告。

債務總額
從資料顯示,債務總額呈現逐年增長趨勢。從2021年的798,681千美元,增長至2026年的1,798,441千美元。增長幅度在各期間略有差異,但整體而言,債務規模持續擴大。
股東權益
股東權益也呈現增長趨勢,但增長速度相較於債務總額較為穩定。從2021年的2,558,566千美元,增長至2026年的4,961,840千美元。2023年到2024年股東權益增長幅度較為顯著。
負債股東權益比率
負債股東權益比率在2021年至2023年期間緩慢上升,從0.31上升至0.34。2024年略有下降至0.33,隨後在2025年和2026年回升至0.36。整體而言,比率呈現波動上升的趨勢,表明公司財務槓桿的使用程度有所增加。雖然股東權益也在增長,但債務增長速度更快,導致比率上升。2025年和2026年的比率維持在0.36,顯示此階段的財務結構相對穩定。

綜上所述,資料顯示公司在過去幾年中,債務和股東權益均有所增長。然而,債務增長速度快於股東權益,導致負債股東權益比率上升,反映出公司財務結構的變化。


債務與總資本比率

lululemon athletica inc.、債務與總資本比率計算、與基準測試的比較

Microsoft Excel
2026年2月1日 2025年2月2日 2024年1月28日 2023年1月29日 2022年1月30日 2021年1月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
總債務
股東權益
總資本
償付能力比率
債務與總資本比率1
基準
債務與總資本比率競爭 對手2
Nike Inc.
債務與總資本比率扇形
耐用消費品和服裝
債務與總資本比率工業
非必需消費品

根據報告: 10-K (報告日期: 2026-02-01), 10-K (報告日期: 2025-02-02), 10-K (報告日期: 2024-01-28), 10-K (報告日期: 2023-01-29), 10-K (報告日期: 2022-01-30), 10-K (報告日期: 2021-01-31).

1 2026 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


以下為對年度財務資料的分析報告。

總資本
從資料顯示,總資本在觀察期間呈現持續增長趨勢。從2021年的2558566千美元,增長至2026年的4961840千美元。增長幅度在2023年和2024年尤為顯著,分別增長了約33%和10%。2025年增長幅度放緩,但2026年再次加速增長。
總債務
雖然資料中總債務數值缺失,但可以推斷,總資本的持續增長可能伴隨著總債務的變化。若要完整評估財務風險,需要補充總債務的具體數值。
債務與總資本比率
由於資料中債務與總資本比率數值缺失,無法評估公司的財務槓桿程度。此比率的變化將反映公司在融資策略上的調整,以及潛在的財務風險。若能提供此比率的數值,將有助於更全面地了解公司的財務狀況。

總體而言,資料顯示公司總資本規模持續擴大。然而,由於缺乏總債務和債務與總資本比率的資訊,難以對公司的財務結構和風險狀況做出完整評估。建議補充相關數據,以便進行更深入的分析。


債務與總資本比率(包括經營租賃負債)

lululemon athletica inc.、債務與總資本比率(含經營租賃負債)計算、與基準測試的比較

Microsoft Excel
2026年2月1日 2025年2月2日 2024年1月28日 2023年1月29日 2022年1月30日 2021年1月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
總債務
當前經營租賃負債
非流動經營租賃負債
債務總額(包括經營租賃負債)
股東權益
總資本(包括經營租賃負債)
償付能力比率
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)1
基準
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)競爭 對手2
Nike Inc.
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)扇形
耐用消費品和服裝
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)工業
非必需消費品

根據報告: 10-K (報告日期: 2026-02-01), 10-K (報告日期: 2025-02-02), 10-K (報告日期: 2024-01-28), 10-K (報告日期: 2023-01-29), 10-K (報告日期: 2022-01-30), 10-K (報告日期: 2021-01-31).

1 2026 計算
債務與總資本比率(包括經營租賃負債) = 債務總額(包括經營租賃負債) ÷ 總資本(包括經營租賃負債)
= ÷ =

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


以下為對相關財務資料的分析報告。

債務總額
從資料顯示,債務總額在各期間呈現持續增長趨勢。從2021年的798,681千美元,增長至2026年的1,798,441千美元。增長幅度顯著,表明可能存在擴張投資或外部融資的需求。
總資本
總資本亦呈現增長趨勢,但增長速度相對於債務總額較為緩和。從2021年的3,357,247千美元,增長至2026年的6,760,281千美元。資本的增長可能來自於盈餘的累積或股權融資。
債務與總資本比率
債務與總資本比率在各期間維持相對穩定,大致在0.24至0.27之間波動。2021年和2022年為0.24,2023年和2024年為0.25,2025年和2026年則為0.27。雖然債務總額和總資本均有所增長,但比率的穩定性暗示著債務的增長與資本的增長大致同步,公司在財務槓桿方面維持了相對穩定的狀態。然而,從0.24上升至0.27的趨勢,也顯示債務佔總資本的比例略有增加。

總體而言,資料顯示公司在擴張過程中,債務和資本均有所增長。債務與總資本比率的穩定性表明公司在財務風險管理方面具有一定的控制力,但比率的微升趨勢仍需持續關注。


債務資產比率

lululemon athletica inc.、資產負債率計算、與基準測試的比較

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2026年2月1日 2025年2月2日 2024年1月28日 2023年1月29日 2022年1月30日 2021年1月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
總債務
總資產
償付能力比率
債務資產比率1
基準
債務資產比率競爭 對手2
Nike Inc.
債務資產比率扇形
耐用消費品和服裝
債務資產比率工業
非必需消費品

根據報告: 10-K (報告日期: 2026-02-01), 10-K (報告日期: 2025-02-02), 10-K (報告日期: 2024-01-28), 10-K (報告日期: 2023-01-29), 10-K (報告日期: 2022-01-30), 10-K (報告日期: 2021-01-31).

1 2026 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


以下為對年度財務資料的分析報告。

總資產
從資料顯示,總資產呈現逐年增長趨勢。從2021年的4,185,215千美元,增長至2026年的8,456,743千美元。此增長幅度顯著,表明資產規模持續擴大。
總債務
資料中關於總債務的數值缺失,無法評估其變化趨勢。缺乏此項資訊,將限制對公司財務風險和償債能力的全面評估。
債務資產比率
由於總債務資料缺失,無法計算並分析債務資產比率。此比率是衡量公司財務槓桿的重要指標,其缺失使得對公司財務結構的評估不完整。若能提供總債務數據,則可計算出該比率,並觀察其隨時間的變化,以評估公司財務風險的變化趨勢。

總體而言,資料顯示公司資產規模持續擴大。然而,由於缺乏總債務數據,無法對公司的財務風險和償債能力做出全面評估。建議補充總債務的相關數據,以便進行更深入的財務分析。


負債比率(包括經營租賃負債)

lululemon athletica inc.、資產負債率(含經營租賃負債)計算、與基準測試的比較

Microsoft Excel
2026年2月1日 2025年2月2日 2024年1月28日 2023年1月29日 2022年1月30日 2021年1月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
總債務
當前經營租賃負債
非流動經營租賃負債
債務總額(包括經營租賃負債)
 
總資產
償付能力比率
負債比率(包括經營租賃負債)1
基準
負債比率(包括經營租賃負債)競爭 對手2
Nike Inc.
負債比率(包括經營租賃負債)扇形
耐用消費品和服裝
負債比率(包括經營租賃負債)工業
非必需消費品

根據報告: 10-K (報告日期: 2026-02-01), 10-K (報告日期: 2025-02-02), 10-K (報告日期: 2024-01-28), 10-K (報告日期: 2023-01-29), 10-K (報告日期: 2022-01-30), 10-K (報告日期: 2021-01-31).

1 2026 計算
負債比率(包括經營租賃負債) = 債務總額(包括經營租賃負債) ÷ 總資產
= ÷ =

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


以下為對年度財務資料的分析報告。

總體趨勢
資料顯示,在觀察期間內,各項財務指標均呈現增長趨勢。債務總額和總資產的數值均逐年增加,負債比率則維持在相對穩定的水平。
債務總額
債務總額從2021年的798,681千美元增長至2026年的1,798,441千美元。增長幅度在各個年度間略有差異,但整體而言呈現持續上升的趨勢。2024年和2025年的增長幅度較為顯著。
總資產
總資產的增長與債務總額相似,從2021年的4,185,215千美元增長至2026年的8,456,743千美元。總資產的增長速度略快於債務總額,這可能表明公司在擴大其資產規模。
負債比率
負債比率(包括經營租賃負債)在觀察期間內相對穩定,從2021年的0.19維持在0.18-0.21之間。雖然債務總額和總資產都在增長,但負債比率的穩定表明公司的財務槓桿水平並未顯著增加。2025年和2026年的負債比率均為0.21,為觀察期內最高值。
綜合分析
整體而言,資料顯示公司在擴大其規模,同時保持了相對穩定的財務槓桿水平。資產的增長速度略快於債務的增長,這可能是一個積極的信號。然而,負債比率的微小上升值得持續關注,以確保公司能夠有效管理其債務風險。

財務槓桿比率

lululemon athletica inc.、財務槓桿率計算、與基準測試的比較

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2026年2月1日 2025年2月2日 2024年1月28日 2023年1月29日 2022年1月30日 2021年1月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
總資產
股東權益
償付能力比率
財務槓桿比率1
基準
財務槓桿比率競爭 對手2
Nike Inc.
財務槓桿比率扇形
耐用消費品和服裝
財務槓桿比率工業
非必需消費品

根據報告: 10-K (報告日期: 2026-02-01), 10-K (報告日期: 2025-02-02), 10-K (報告日期: 2024-01-28), 10-K (報告日期: 2023-01-29), 10-K (報告日期: 2022-01-30), 10-K (報告日期: 2021-01-31).

1 2026 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益
= ÷ =

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


以下為對年度財務資料的分析報告。

總資產
總資產在觀察期間呈現持續增長趨勢。從2021年的418.52億美元,增長至2026年的845.67億美元。增長速度在不同年份有所差異,但整體而言,資產規模的擴大顯示了業務的擴張或投資的增加。
股東權益
股東權益亦呈現增長趨勢,但增長幅度並非線性。從2021年的255.86億美元,增長至2026年的496.18億美元。2023年股東權益增長顯著,而2025年增長幅度則相對較小。這可能反映了盈利再投資、發行新股或其他影響股東權益的因素。
財務槓桿比率
財務槓桿比率在觀察期間相對穩定,維持在1.68到1.8之間。2021年為1.64,2022年達到最高點1.8,隨後略有下降,並在2026年回落至1.7。此比率的穩定性表明公司在利用負債融資方面保持了一致的策略,且負債水平與股東權益的比例相對穩定。雖然有波動,但整體而言,槓桿水平並未顯著增加或減少。

綜上所述,資料顯示公司在資產和股東權益方面均實現了增長。財務槓桿比率的穩定性表明公司在財務風險管理方面採取了相對謹慎的態度。需要注意的是,這些觀察僅基於提供的數據,更全面的分析需要考慮行業趨勢、宏觀經濟環境以及公司的具體經營策略。


利息覆蓋率

lululemon athletica inc.、利息覆蓋率計算、與基準測試的比較

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2026年2月1日 2025年2月2日 2024年1月28日 2023年1月29日 2022年1月30日 2021年1月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
淨收入
更多: 所得稅費用
更多: 利息支出
息稅前盈利 (EBIT)
償付能力比率
利息覆蓋率1
基準
利息覆蓋率競爭 對手2
Nike Inc.
利息覆蓋率扇形
耐用消費品和服裝
利息覆蓋率工業
非必需消費品

根據報告: 10-K (報告日期: 2026-02-01), 10-K (報告日期: 2025-02-02), 10-K (報告日期: 2024-01-28), 10-K (報告日期: 2023-01-29), 10-K (報告日期: 2022-01-30), 10-K (報告日期: 2021-01-31).

1 2026 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= ÷ =

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


以下為對所提供財務資料的分析摘要。

息稅前盈利 (EBIT) 趨勢
從資料中可觀察到,息稅前盈利在2021年至2024年間呈現顯著增長趨勢。從2021年的819,350千美元增長至2024年的2,175,735千美元,顯示公司營運能力及盈利能力持續提升。然而,在2025年達到峰值2,576,077千美元後,2026年略有下降至2,238,967千美元。儘管如此,2026年的息稅前盈利仍遠高於2021年的水平。
利息支出
資料中利息支出數值缺失,因此無法評估其對公司財務狀況的影響。缺乏利息支出數據也限制了對利息覆蓋率的計算與分析。
利息覆蓋率
由於利息支出數據缺失,利息覆蓋率的數值也無法計算。利息覆蓋率是衡量公司償還利息能力的關鍵指標,其缺失使得對公司財務風險的評估受到限制。
整體觀察
整體而言,資料顯示公司在2021年至2024年間盈利能力強勁增長,但在2025至2026年間增長趨勢放緩,甚至出現小幅下降。然而,盈利水平仍然處於相對較高的位置。由於利息相關數據的缺失,無法全面評估公司的財務風險和償債能力。未來若能提供完整的利息支出數據,將有助於更深入地分析公司的財務狀況。

固定費用覆蓋率

lululemon athletica inc.、固定費用覆蓋率計算、與基準測試的比較

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2026年2月1日 2025年2月2日 2024年1月28日 2023年1月29日 2022年1月30日 2021年1月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
淨收入
更多: 所得稅費用
更多: 利息支出
息稅前盈利 (EBIT)
更多: 經營租賃費用
固定費用和稅項前的利潤
 
利息支出
經營租賃費用
固定費用
償付能力比率
固定費用覆蓋率1
基準
固定費用覆蓋率競爭 對手2
Nike Inc.
固定費用覆蓋率扇形
耐用消費品和服裝
固定費用覆蓋率工業
非必需消費品

根據報告: 10-K (報告日期: 2026-02-01), 10-K (報告日期: 2025-02-02), 10-K (報告日期: 2024-01-28), 10-K (報告日期: 2023-01-29), 10-K (報告日期: 2022-01-30), 10-K (報告日期: 2021-01-31).

1 2026 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅項前的利潤 ÷ 固定費用
= ÷ =

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


以下為對年度財務資料的分析報告。

整體利潤趨勢
從資料顯示,固定費用和稅項前的利潤在觀察期間呈現明顯的增長趨勢。從2021年的1012848千美元,增長至2024年的2458623千美元,並在2025年達到2914833千美元的峰值。然而,在2026年,利潤略有下降至2644954千美元,但仍遠高於2021年的水平。整體而言,利潤呈現強勁的增長,但近期出現了小幅回落。
固定費用分析
固定費用也呈現持續增長的趨勢,但增長幅度相對較為穩定。從2021年的193498千美元,增長至2026年的405987千美元。固定費用的增加可能與業務擴張、投資或通膨等因素有關。
固定費用覆蓋率分析
固定費用覆蓋率反映了利潤覆蓋固定費用的能力。在2021年為5.23,隨後在2022年大幅提升至7.19。雖然在2023年略有下降至6.42,但在2024年再次顯著提升至8.69,並在2025年維持在8.6。2026年覆蓋率下降至6.51,與利潤的下降趨勢相符。儘管2026年覆蓋率下降,但整體而言,覆蓋率在觀察期間維持在相對較高的水平,表明利潤足以應付固定費用。
綜合觀察
整體而言,資料顯示公司在觀察期間經歷了顯著的利潤增長,並有效地管理了固定費用。固定費用覆蓋率的變化與利潤的變化趨勢一致。雖然2026年的利潤和覆蓋率略有下降,但仍處於相對健康的水平。未來需要持續關注利潤增長的可持續性以及固定費用控制的有效性。