償付能力比率分析
償付能力比率也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
償付能力比率（摘要）
lululemon athletica inc.、償付能力比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
- 債務與股東權益比率（含經營租賃負債）
- 此比率在2020年至2025年間呈現出相對穩定的水平，期間略有波動。從0.38下降至0.31後，逐步回升至0.36，顯示公司負債相較於股東權益的比例部署較為穩健，並未出現顯著的增加趨勢，反映出公司在財務杠桿管理上的一定控制能力。
- 債務與總資本比率（含經營租賃負債）
- 此比例於2020年至2025年間大致維持在0.24到0.27之間，呈現高度穩定的趨勢。較低的比例意味著公司維持較保守的負債使用策略，降低了財務風險，同時表明資本結構較為寬鬆，資本結構較為穩健。
- 負債比率（包括經營租賃負債）
- 此比例在2020年為0.23，之後逐步上升至2025年的0.21。整體趨勢顯示出在較早時期負債比例較高，但逐漸下降，反映公司在財務杠桿方面可能趨向於較為保守的策略，降低財務風險，並增強財務彈性。
- 財務槓桿比率
- 在分析期間內，此比率略有上下波動，但整體維持在約1.64到1.80之間。較高的財務槓桿顯示公司在運用負債來放大股東回報方面保持相對穩定的策略，但並未顯示出過度槓桿化的跡象，意味著財務風險控制較合理。
- 固定費用覆蓋率
- 該比率從2020年的6.09提升至2024年的8.69，並在2025年略微下降至8.6。這表明公司能夠充分覆蓋其固定費用，並且盈利能力相對穩定，甚至於近年來有所增強，顯示出營運效率有一定改善或經營獲利能力提升的跡象。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
lululemon athletica inc.、債務與股東權益比率計算、與基準測試的比較
| 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | 2020年2月2日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 股東權益 | 4,324,047) | 4,232,081) | 3,148,799) | 2,740,046) | 2,558,566) | 1,952,218) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 債務與股東權益比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 基準 | |||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||
| Nike Inc. | 0.60 | 0.62 | 0.64 | 0.62 | 0.74 | 1.20 | |
| 債務與股東權益比率扇形 | |||||||
| 耐用消費品和服裝 | — | 0.48 | 0.52 | 0.52 | 0.61 | 0.97 | |
| 債務與股東權益比率工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 1.10 | 1.34 | 1.51 | 1.50 | 2.32 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
1 2025 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益
= 0 ÷ 4,324,047 = 0.00
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 資產和股東權益趨勢
- 從2020年到2025年，lululemon athletica inc. 的股東權益顯示持續成長的趨勢。2020年股東權益為1,952,218千美元，至2025年預計增至4,324,047千美元，約累計成長2.2倍，展現公司資本規模穩步擴大。此外，中間季度的數據變動較為平緩，顯示出公司資本的相對穩定，未見顯著波動或大幅調整。
- 負債結構和財務槓桿
- 由於資料中缺少總債務數值，無法直接分析負債規模及其變化，但債務與股東權益比率的數值趨勢未提供完整資訊，限制了對公司財務槓桿情況的理解。若股東權益持續增加且企業整體負債未大幅提高，則有可能保持較低的財務槓桿，反映出較為穩健的財務策略。
- 整體分析
- 綜合觀察，lululemon athletica inc. 在五年間展現了顯著的資本累積，反映其營運或資本擴張策略的成功。儘管缺乏負債詳細資料，股東權益的持續增加可能代表公司在資產增值、獲利能力或新市場拓展方面取得正向進展。未來若能補充負債相關資料，將有助於詳細評估其財務槓桿及整體財務穩健性。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
lululemon athletica inc.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | 2020年2月2日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 當前經營租賃負債 | 275,154) | 249,270) | 207,972) | 188,996) | 166,091) | 128,497) | |
| 非流動經營租賃負債 | 1,300,637) | 1,154,012) | 862,362) | 692,056) | 632,590) | 611,464) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 1,575,791) | 1,403,282) | 1,070,334) | 881,052) | 798,681) | 739,961) | |
| 股東權益 | 4,324,047) | 4,232,081) | 3,148,799) | 2,740,046) | 2,558,566) | 1,952,218) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | 0.36 | 0.33 | 0.34 | 0.32 | 0.31 | 0.38 | |
| 基準 | |||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||
| Nike Inc. | 0.83 | 0.83 | 0.87 | 0.83 | 1.00 | 1.62 | |
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）扇形 | |||||||
| 耐用消費品和服裝 | — | 0.72 | 0.77 | 0.75 | 0.89 | 1.37 | |
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 1.39 | 1.69 | 1.90 | 1.87 | 2.78 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
1 2025 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 股東權益
= 1,575,791 ÷ 4,324,047 = 0.36
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的財務資料，lululemon athletica inc. 在過去五年間呈現出穩健的成長趨勢。公司的債務總額（包括經營租賃負債）從2020年的約7.4億美元逐步增加至2025年的約15.75億美元，顯示公司在此期間持續擴張資產負債規模，可能反映出擴充業務規模或投資策略的積極推展。
同期，股東權益亦展現出穩定且明顯的成長，從2020年的約19.5億美元增加至2025年的約43.2億美元，成長幅度顯著。這表明公司的累積淨值持續攀升，反映出盈利能力的持續增強及資產累積的有效性。
在負債與股東權益的比例方面，股東權益對負債的比例（負債股東權益比率）在此期間略有波動，但整體趨勢保持在0.30至0.36之間，平均約0.33至0.34左右。這表示公司在財務結構上維持較為穩健的資本結構，負債並未過度增加，股東權益占較大比重，有助於減少財務風險。
綜合觀察，lululemon athletica inc. 在這幾年中展現出良好的財務成長性與穩定的財務結構，資產負債擴張同步進行且比例維持在合理範圍內，彰顯出公司在財務策略上的平衡與穩健。不過，進一步的分析應該結合營收、獲利及現金流等其他指標，以全面評估公司的經營績效與未來展望。
債務與總資本比率
lululemon athletica inc.、債務與總資本比率計算、與基準測試的比較
| 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | 2020年2月2日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 股東權益 | 4,324,047) | 4,232,081) | 3,148,799) | 2,740,046) | 2,558,566) | 1,952,218) | |
| 總資本 | 4,324,047) | 4,232,081) | 3,148,799) | 2,740,046) | 2,558,566) | 1,952,218) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 債務與總資本比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 基準 | |||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||
| Nike Inc. | 0.38 | 0.38 | 0.39 | 0.38 | 0.42 | 0.55 | |
| 債務與總資本比率扇形 | |||||||
| 耐用消費品和服裝 | — | 0.32 | 0.34 | 0.34 | 0.38 | 0.49 | |
| 債務與總資本比率工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 0.52 | 0.57 | 0.60 | 0.60 | 0.70 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
1 2025 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 0 ÷ 4,324,047 = 0.00
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總資本之變化趨勢
- 從2020年至2025年，總資本持續穩定成長，由195,221.8千美元逐步增加至4,324,047千美元，成長幅度明顯，顯示公司資產規模有顯著擴張，反映出營運規模的擴大以及資本投入的增加。
- 總債務資訊缺失與可能的影響
- 由於數據未提供2020年至2025年期間的總債務數值，無法直接分析其變化趨勢或占公司資本的比重變化，對公司負債結構的評估存在限制。然而，總資本的快速成長可能暗示公司負債或資本融資的調整，需進一步資料確認其財務槓桿變化。
- 財務比率分析的限制
- 由於總債務與比率數據缺失，無法計算債務與總資本比率的變化，限制了對公司財務杠桿程度的深入理解。建議後續資料補充以進行全面分析，尤其關注負債是否隨資本擴充同步增加，來判斷公司風險承擔能力是否改善或惡化。
- 趨勢總結
- 綜合來看，公司在過去五年中維持了強勁的資產規模擴張，反映出企業營運重點偏向擴張策略。缺少債務數據使得分析財務穩健性與槓桿水平成為一個挑戰。未來若能提供完整的負債相關資料，將有助於更全面理解公司的財務狀態與風險管理策略。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
lululemon athletica inc.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | 2020年2月2日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 當前經營租賃負債 | 275,154) | 249,270) | 207,972) | 188,996) | 166,091) | 128,497) | |
| 非流動經營租賃負債 | 1,300,637) | 1,154,012) | 862,362) | 692,056) | 632,590) | 611,464) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 1,575,791) | 1,403,282) | 1,070,334) | 881,052) | 798,681) | 739,961) | |
| 股東權益 | 4,324,047) | 4,232,081) | 3,148,799) | 2,740,046) | 2,558,566) | 1,952,218) | |
| 總資本（包括經營租賃負債） | 5,899,838) | 5,635,363) | 4,219,133) | 3,621,098) | 3,357,247) | 2,692,179) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | 0.27 | 0.25 | 0.25 | 0.24 | 0.24 | 0.27 | |
| 基準 | |||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||
| Nike Inc. | 0.45 | 0.45 | 0.46 | 0.45 | 0.50 | 0.62 | |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）扇形 | |||||||
| 耐用消費品和服裝 | — | 0.42 | 0.44 | 0.43 | 0.47 | 0.58 | |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 0.58 | 0.63 | 0.65 | 0.65 | 0.74 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
1 2025 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= 1,575,791 ÷ 5,899,838 = 0.27
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據資料顯示，lululemon athletica inc.在分析期間內的財務狀況呈現多項值得注意的趨勢。首先，公司的債務總額（包括經營租賃負債）自2020年至2025年逐年增加，由739,961千美元增長到1,575,791千美元，顯示公司在此期間內資金的負債規模逐步擴大。
同時，公司的總資本也持續擴展，從2020年的2,692,179千美元擴增到2025年的5,899,838千美元，反映公司在擴充資產、提高資產規模或經營規模方面積極投入。兩者成長的比例較為一致，顯示公司在進行資金運作時，負債與權益資源的擴張較為同步。
財務比率部分，債務與總資本比率在期間內較為穩定，略有波動。2020年為0.27，之後略微下降至0.24，並維持在該範圍內，直到2025年再次回升至0.27。此趨勢表明，公司在負債佔資本比例方面，較為謹慎地管理其槓桿水平，保持在相對穩定的範圍內，有助於控制財務風險。
綜合而言，該公司在分析期間內持續擴大資產與負債規模，但其負債相對於總資本的比率仍維持在較為穩定的範圍內，顯示公司在成長的同時，仍穩健管理其槓桿比率，以維持財務結構的穩定與彈性。未来若持續保持此趨勢，可能有助於公司資金運作的彈性及長期成長的可持續性。
債務資產比率
lululemon athletica inc.、資產負債率計算、與基準測試的比較
| 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | 2020年2月2日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 總資產 | 7,603,292) | 7,091,941) | 5,607,038) | 4,942,478) | 4,185,215) | 3,281,354) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 債務資產比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 基準 | |||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||
| Nike Inc. | 0.22 | 0.23 | 0.24 | 0.23 | 0.25 | 0.31 | |
| 債務資產比率扇形 | |||||||
| 耐用消費品和服裝 | — | 0.20 | 0.21 | 0.21 | 0.22 | 0.28 | |
| 債務資產比率工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 0.32 | 0.34 | 0.35 | 0.36 | 0.41 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
1 2025 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= 0 ÷ 7,603,292 = 0.00
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的資料，lululemon athletica inc. 在2020年至2025年間呈現出逐步增長的財務規模趨勢。其總資產從2020年的3,281,354千美元，逐年增加至2025年的7,603,292千美元，顯示公司在此期間內資產規模持續擴張，反映出一定程度的業務擴展或資本投入。
然而，資料中未提供總債務的數值，因此無法直接計算或評估債務資產比率的變化。該比率是衡量公司負債相對資產的指標，可用來判斷財務槓桿程度與短期償債能力，缺乏此資料限制了對公司財務風險的系統性分析。
整體來看，公司的資產規模增長趨勢表明其營運規模逐步擴大，可能受到市場需求、擴展策略或營運效率改善的推動。未來若能提供相應的負債資料，將有助於完整評估其財務健全度與資金結構的變動，進一步理解公司財務策略及風險敞口。
負債比率（包括經營租賃負債）
lululemon athletica inc.、資產負債率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | 2020年2月2日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 當前經營租賃負債 | 275,154) | 249,270) | 207,972) | 188,996) | 166,091) | 128,497) | |
| 非流動經營租賃負債 | 1,300,637) | 1,154,012) | 862,362) | 692,056) | 632,590) | 611,464) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 1,575,791) | 1,403,282) | 1,070,334) | 881,052) | 798,681) | 739,961) | |
| 總資產 | 7,603,292) | 7,091,941) | 5,607,038) | 4,942,478) | 4,185,215) | 3,281,354) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）1 | 0.21 | 0.20 | 0.19 | 0.18 | 0.19 | 0.23 | |
| 基準 | |||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||
| Nike Inc. | 0.30 | 0.31 | 0.32 | 0.31 | 0.34 | 0.42 | |
| 負債比率（包括經營租賃負債）扇形 | |||||||
| 耐用消費品和服裝 | — | 0.30 | 0.31 | 0.30 | 0.32 | 0.40 | |
| 負債比率（包括經營租賃負債）工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 0.41 | 0.43 | 0.44 | 0.44 | 0.49 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
1 2025 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= 1,575,791 ÷ 7,603,292 = 0.21
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 債務總額（包括經營租賃負債）
- 從2020年到2025年的數據顯示，公司負債持續增加，僅在2021年與2022年之間有較為平緩的成長趨勢，之後則呈現較快速的擴張。2020年到2025年間的增長幅度較為明顯，顯示公司在此期間可能持續投資或拓展業務，負債負擔相應增加。
- 總資產
- 公司總資產在此期間呈穩定成長，從2020年的約3,281,354千美元增至2025年的約7,603,292千美元，總資產幾乎翻倍，表明公司規模持續擴大，資產投入強度較高，反映在資產的累積與擴展活動中。
- 負債比率（包括經營租賃負債）
- 負債比率在2020年至2025年期間波動較小，整體維持在0.18至0.23之間。2020年最低為0.18，之後略有上升，2023年到2025年呈略微攀升趨勢，最終達到0.21。此變化表明公司在資產擴張的同時，負債比例保持較為穩定，顯示財務結構較為健康，但負債比率略有上升可能反映出為資產擴張所引起的負債增加。
財務槓桿比率
lululemon athletica inc.、財務槓桿率計算、與基準測試的比較
| 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | 2020年2月2日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 總資產 | 7,603,292) | 7,091,941) | 5,607,038) | 4,942,478) | 4,185,215) | 3,281,354) | |
| 股東權益 | 4,324,047) | 4,232,081) | 3,148,799) | 2,740,046) | 2,558,566) | 1,952,218) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 財務槓桿比率1 | 1.76 | 1.68 | 1.78 | 1.80 | 1.64 | 1.68 | |
| 基準 | |||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | |||||||
| Nike Inc. | 2.77 | 2.64 | 2.68 | 2.64 | 2.96 | 3.89 | |
| 財務槓桿比率扇形 | |||||||
| 耐用消費品和服裝 | — | 2.42 | 2.51 | 2.51 | 2.74 | 3.46 | |
| 財務槓桿比率工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 3.44 | 3.95 | 4.32 | 4.22 | 5.62 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
1 2025 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益
= 7,603,292 ÷ 4,324,047 = 1.76
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總資產分析
- 從2020年到2025年期間，蘆葦琳能 (Lululemon Athletica Inc.) 的總資產呈持續穩定成長。具體來看，總資產從2020年的3,281,354千美元增加到2025年的7,603,292千美元，約增長了約2倍多。這樣的趨勢顯示公司在資產規模上持續擴張，可能反映出公司在營運規模、投資或資產配置方面的積極策略。
- 股東權益分析
- 股東權益亦展現出明顯的成長趨勢，從2020年的1,952,218千美元逐步上升至2025年的4,324,047千美元。較同期相比，股東權益約增加2倍以上，展示出公司在累積盈餘或新股發行等方式下的資本擴充能力。特別的是，2024年和2025年的股東權益增長速度較之前幾年更為顯著，可能代表公司在盈餘留存或資本運作上的積極策略。
- 財務槓桿比率分析
- 財務槓桿比率在三年間保持相對穩定，分別為1.68、1.64、1.80，表示公司在負債和股東權益之比的調整上較為謹慎。雖然2022年略升至1.80，但整體維持在1.6至1.8之間，顯示公司既有一定的負債運用來推動資產成長，也未顯示過度負債的跡象。這種穩定的槓桿比例有助於降低財務風險，同時支持資產和股東權益的持續擴張。
- 整體趨勢與結論
- 整體而言，蘆葦琳能的財務狀況展現出正向且穩定的成長態勢。在資產和股東權益同步擴大下，財務槓桿比率表現穩定，代表公司在積極擴張的同時亦維持適當的財務風險管理。此趨勢反映公司在市場擴展、營運規模以及資本運作方面的策略成功，透露出公司具備良好的財務穩定性與成長動能。
利息覆蓋率
lululemon athletica inc.、利息覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | 2020年2月2日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 淨收入 | 1,814,616) | 1,550,190) | 854,800) | 975,322) | 588,913) | 645,596) | |
| 更多： 所得稅費用 | 761,461) | 625,545) | 477,771) | 358,547) | 230,437) | 251,797) | |
| 更多： 利息支出 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 息稅前利潤 (EBIT) | 2,576,077) | 2,175,735) | 1,332,571) | 1,333,869) | 819,350) | 897,393) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 利息覆蓋率1 | — | — | — | — | — | — | |
| 基準 | |||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | |||||||
| Nike Inc. | 14.08 | 25.91 | 22.31 | 23.24 | 23.50 | 20.12 | |
| 利息覆蓋率扇形 | |||||||
| 耐用消費品和服裝 | — | 34.00 | 26.89 | 27.71 | 26.27 | 26.06 | |
| 利息覆蓋率工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 15.00 | 12.23 | 9.30 | 13.23 | 7.73 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
1 2025 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= 2,576,077 ÷ 0 = —
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 息稅前利潤 (EBIT)
- 從2020年至2025年期間，lululemon athletica inc. 的息稅前利潤呈現持續上升的趨勢。2020年約為897,393千美元，經歷短暫的波動後，至2022年已達1,333,869千美元，顯示公司營運獲利能力有所改善。2023年以後，利潤進一步增加，至2024年升至2,175,735千美元，預計2025年將突破2,576,077千美元，展現明顯的成長動能。
- 利息支出
- 資料中未提供利息支出數值，無法直接分析公司面對的財務負擔或資金成本的變化趨勢。
- 利息覆蓋率
- 該指標資料缺失，無法進行相關的財務安全性或公司盈利能力之深入分析。
固定費用覆蓋率
lululemon athletica inc.、固定費用覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | 2020年2月2日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 淨收入 | 1,814,616) | 1,550,190) | 854,800) | 975,322) | 588,913) | 645,596) | |
| 更多： 所得稅費用 | 761,461) | 625,545) | 477,771) | 358,547) | 230,437) | 251,797) | |
| 更多： 利息支出 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 息稅前利潤 (EBIT) | 2,576,077) | 2,175,735) | 1,332,571) | 1,333,869) | 819,350) | 897,393) | |
| 更多： 經營租賃費用 | 338,756) | 282,888) | 245,767) | 215,549) | 193,498) | 176,367) | |
| 固定費用和稅項前的利潤 | 2,914,833) | 2,458,623) | 1,578,338) | 1,549,418) | 1,012,848) | 1,073,760) | |
| 利息支出 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 經營租賃費用 | 338,756) | 282,888) | 245,767) | 215,549) | 193,498) | 176,367) | |
| 固定費用 | 338,756) | 282,888) | 245,767) | 215,549) | 193,498) | 176,367) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 固定費用覆蓋率1 | 8.60 | 8.69 | 6.42 | 7.19 | 5.23 | 6.09 | |
| 基準 | |||||||
| 固定費用覆蓋率競爭 對手2 | |||||||
| Nike Inc. | 5.05 | 8.55 | 8.08 | 8.46 | 8.53 | 5.01 | |
| 固定費用覆蓋率扇形 | |||||||
| 耐用消費品和服裝 | — | 8.59 | 7.72 | 8.21 | 7.94 | 5.22 | |
| 固定費用覆蓋率工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 5.95 | 4.95 | 3.65 | 5.60 | 3.69 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
1 2025 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅項前的利潤 ÷ 固定費用
= 2,914,833 ÷ 338,756 = 8.60
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 整體獲利趨勢
-
從2020年至2025年期間，lululemon athletica inc. 的固定費用和稅項前的利潤呈現持續增長的趨勢。
在2020年，該公司此項利潤約為1,073,760千美元，但隨後逐年提升，2022年達到1,549,418千美元，2024年更進一步增至2,458,623千美元，顯示公司營運獲利能力顯著改善，可能反映銷售額增長、成本控制得當或其他正面經營因素的影響。
2025年預估的利潤約為2,914,833千美元，進一步強化了持續成長的趨勢。此數據暗示公司在此期間營收或毛利皆呈現積極表現。
- 固定費用的變化
-
固定費用亦持續上升，從2020年的176,367千美元逐步增加至2025年的338,756千美元，反映公司在擴張、投資或維持營運規模方面的支出增加。
雖然固定費用有增加，但相較於利潤的成長幅度，可能表明公司在擴張過程中仍有效控制了成本，或固定成本的上升是由於業務擴大所帶來的自然經濟規模效果。
- 固定費用覆蓋率的變動
-
此比率由2020年的6.09下降至2021年的5.23，之後逐步回升並在2022年達到7.19，2024年約為8.69，2025年約為8.6。
固定費用覆蓋率的變動，反映公司在不同年份固定費用與利潤的相對比例。雖然在2021年出現下降，表示固定費用相較於利潤的比例有所上升，但在後續年份又顯著回升，顯示公司在提高利潤的同時，仍能有效維持較高的固定費用覆蓋率，代表經營效率的改善與成本管理能力的提升。