長期活動比率分析
活動比率衡量公司執行日常任務的效率，例如應收賬款的收集和庫存的管理。
長期活動比率（摘要）
lululemon athletica inc.、長期活動比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
根據資料顯示，該公司在2020年至2025年期間的多項資產周轉率指標呈現出逐步改善的趨勢，反映出資產運用效率的整體提升。
- 固定資產淨周轉率
- 此指標於2020年為5.92，經過短暫波動後，在2022年提升至6.74，並在2023年略有下滑，但仍復原至6.22，最後略降至5.95。該趨勢表明公司在資產利用效率上逐年改進，尤其在2022年達到高點，但2024年略微回落，可能反映出資產結構或經營策略上的調整。
- 固定資產淨周轉比率（包括經營租賃、使用權資產）
- 此比率由2020年的2.92逐步上升至2022年的3.61，2023年保持在3.62，之後在2024年略降至3.42及2025年的3.31。表明包括經營租賃與使用權資產的資產運用效率也呈現穩步提升趨勢，但在近期略有下降，可能反映租賃或使用權資產占比變化。
- 總資產周轉率
- 此比率在2020年最低，僅1.21，但在2021年下滑後於2022年大幅提高至1.27，並在2023年進一步增至1.45，顯示出總資產利用效率有明顯的改善。2024年略微下降，但仍保持在較高層次（1.36），2025年略升至1.39，維持較佳的資產使用水平。
- 股東權益周轉率
- 此比率由2020年的2.04起步，到2021年略降至1.72，但之後在2022年大幅提升至2.28，2023年進一步上升至2.58，顯示公司股東權益的運用效率顯著提高。2024年略有下降，但仍在2.27，2025年回升至2.45，整體趨勢呈現逐年改善。
綜合來看，公司在2020年至2025年間展現了資產及股東權益運用效率的逐步提升，尤其在2022年和2023年達到高點，顯示出管理層在資產配置與營運策略上的積極改善。2024年部分比率略有回落，但仍保持在高水平，反映出公司資產運營的韌性。此趨勢可能指向公司在市場競爭中逐漸提升其運營效率，促使資產和權益的高效利用，以支撐未來成長。
固定資產凈周轉率
lululemon athletica inc.、固定資產凈周轉率計算、與基準測試的比較
| 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | 2020年2月2日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 淨收入 | 10,588,126) | 9,619,278) | 8,110,518) | 6,256,617) | 4,401,879) | 3,979,296) | |
| 財產和設備，淨額 | 1,780,617) | 1,545,811) | 1,269,614) | 927,710) | 745,687) | 671,693) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資產凈周轉率1 | 5.95 | 6.22 | 6.39 | 6.74 | 5.90 | 5.92 | |
| 基準 | |||||||
| 固定資產凈周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Nike Inc. | 9.59 | 10.27 | 10.08 | 9.75 | 9.08 | 7.69 | |
| 固定資產凈周轉率扇形 | |||||||
| 耐用消費品和服裝 | — | 9.32 | 9.34 | 9.26 | 8.66 | 7.47 | |
| 固定資產凈周轉率工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 3.24 | 3.51 | 3.48 | 3.32 | 3.38 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
1 2025 計算
固定資產凈周轉率 = 淨收入 ÷ 財產和設備，淨額
= 10,588,126 ÷ 1,780,617 = 5.95
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 淨收入
- 從2020年到2025年期間，lululemon athletica的淨收入持續呈現穩定成長的趨勢。2020年的淨收入為約3,979,296千美元，至2025年提升至約10,588,126千美元，期間平均年成長率較為顯著。這顯示公司在這段期間內的營收規模擴大幅度，反映出品牌擴展、市場需求增加及營運規模擴大等因素。)
- 財產和設備，淨額
- 資產中的財產與設備淨額也展現出持續增加的趨勢，從2020年的約671,693千美元成長到2025年的約1,780,617千美元。此一增長顯示公司持續投入資本於固定資產，支持營運擴張及長期成長策略。此外，這一資產的持續擴大也可能反映公司在營運效率或生產能力方面做出投資。)
- 固定資產凈周轉率
- 該比率在2020年約為5.92，2021年略微下降至5.9，之後於2022年達到高點6.74，並在2023年略微下降至6.39，之後在2024年和2025年分別為6.22與5.95。雖然短期內該比率有所波動，但整體呈現出較為穩定的水準。較高的固定資產周轉率表明公司利用固定資產創造收入的效率較高，且隨著資產規模增加，保持效率水平亦具有重要意義。)
綜合上述資料，lululemon athletica 在2020年至2025年間展現出強勁的營收成長，資產規模亦持續擴大。固定資產的使用效率保持穩定，反映公司在資本配置與資產管理方面的運作效率良好。整體而言，公司在營運規模和營收能力方面達到正向成長與平衡，但仍需持續關注資產投資效率及未來成長策略的可持續性。
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）
lululemon athletica inc.、固定資產凈周轉率（含經營租賃、使用權資產）計算、與基準測試的比較
| 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | 2020年2月2日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 淨收入 | 10,588,126) | 9,619,278) | 8,110,518) | 6,256,617) | 4,401,879) | 3,979,296) | |
| 財產和設備，淨額 | 1,780,617) | 1,545,811) | 1,269,614) | 927,710) | 745,687) | 671,693) | |
| 經營租賃資產使用權 | 1,416,256) | 1,265,610) | 969,419) | 803,543) | 734,835) | 689,664) | |
| 不動產及設備淨額（包括經營租賃、使用權資產） | 3,196,873) | 2,811,421) | 2,239,033) | 1,731,253) | 1,480,522) | 1,361,357) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）1 | 3.31 | 3.42 | 3.62 | 3.61 | 2.97 | 2.92 | |
| 基準 | |||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）競爭 對手2 | |||||||
| Nike Inc. | 6.14 | 6.65 | 6.40 | 6.05 | 5.56 | 4.70 | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）扇形 | |||||||
| 耐用消費品和服裝 | — | 5.79 | 5.79 | 5.61 | 5.15 | 4.44 | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 2.53 | 2.69 | 2.66 | 2.52 | 2.58 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
1 2025 計算
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產） = 淨收入 ÷ 不動產及設備淨額（包括經營租賃、使用權資產）
= 10,588,126 ÷ 3,196,873 = 3.31
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 淨收入
-
2020年至2025年間，淨收入呈持續穩定成長趨勢。2020年的淨收入約為3,979,296千美元，到2025年已增長至約10,588,126千美元，年複合增長率顯著，顯示公司營收規模逐年擴大，並可能反映出其市場擴張策略和銷售表現的改善。
此趨勢表明公司在過去五年內成功提升營收，或透過產品線及市場的拓展增加了收入貢獻，顯示經營策略奏效並達到規模擴張的效果。
- 不動產及設備淨額
-
該項資產總額亦穩步上升，從2020年的約1,361,357千美元增加至2025年的約3,196,873千美元，顯示公司在固定資產方面持續投資，可能是為了支持擴張計畫與提升營運能力。
資產擴充的趨勢伴隨著收入的成長，暗示公司在提升資本配置以持續擴大規模，並可能反映資產結構的逐步優化。
- 固定資產淨周轉比率
-
此比率在2020年至2023年之間基本維持在較高水準，分別為2.92、2.97、3.61及3.62，其後在2024年略微下降至3.42，2025年再次降低至3.31。
比率變動顯示公司固定資產的運用效率相對穩定，但在2024年與2025年略微放緩。較高的比率代表資產利用效率相當良好，說明公司能有效將固定資產轉換為營收。然而，較近年份的略微下降，可能暗示有限資產的增長速度已略低於收入增長，或資產運用略趨緩。總體而言，該比率展現較為穩定且健康的資產運用狀況。"
總資產周轉率
lululemon athletica inc.、總資產周轉率計算、與基準測試的比較
| 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | 2020年2月2日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 淨收入 | 10,588,126) | 9,619,278) | 8,110,518) | 6,256,617) | 4,401,879) | 3,979,296) | |
| 總資產 | 7,603,292) | 7,091,941) | 5,607,038) | 4,942,478) | 4,185,215) | 3,281,354) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 總資產周轉率1 | 1.39 | 1.36 | 1.45 | 1.27 | 1.05 | 1.21 | |
| 基準 | |||||||
| 總資產周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Nike Inc. | 1.27 | 1.35 | 1.36 | 1.16 | 1.18 | 1.19 | |
| 總資產周轉率扇形 | |||||||
| 耐用消費品和服裝 | — | 1.35 | 1.38 | 1.17 | 1.17 | 1.20 | |
| 總資產周轉率工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 0.93 | 0.97 | 0.96 | 0.88 | 0.84 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
1 2025 計算
總資產周轉率 = 淨收入 ÷ 總資產
= 10,588,126 ÷ 7,603,292 = 1.39
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 淨收入
- 從2020年到2025年期間，淨收入呈現持續成長的趨勢。2020年的淨收入約為3,979,296千美元，至2025年預計達到約10,588,126千美元，顯示公司在該期間內的營收大幅增長。年復合成長率顯示公司營收規模不斷擴大，反映出銷售額的強勁提升，可能受到市場擴展或產品需求增加的驅動。值得注意的是，該數值的增長趨勢較為穩健，未見明顯波動或下滑。
- 總資產
- 公司總資產亦顯示持續增長的趨勢，從2020年的約3,281,354千美元，增加到2025年的約7,603,292千美元。年度間的資產擴張速度較為穩定，顯示公司在資產規模上的持續擴張與資產投資，可能包括固定資產投資、營運資金擴充或其他長期資產的增持，支持其營運與擴展策略。
- 總資產周轉率
- 該比率於2020年為1.21，之後經歷短暫波動（2021年降至1.05），但整體展現上升趨勢，於2022年回升至1.27，2023年進一步提升至1.45。雖然2024年有所回落（1.36），但仍高於2020年的水平。整體而言，總資產周轉率的提升代表公司資產利用效率逐漸改善，即每單位資產能產生更多的銷售收入，反映出公司經營效率的提升與資產運用的優化。此外，波動可能與營運策略調整或短期經濟變動有關，但長期來看，資產運用效率持續改善。
股東權益周轉率
lululemon athletica inc.、股東權益周轉率計算、與基準測試的比較
| 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | 2020年2月2日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 淨收入 | 10,588,126) | 9,619,278) | 8,110,518) | 6,256,617) | 4,401,879) | 3,979,296) | |
| 股東權益 | 4,324,047) | 4,232,081) | 3,148,799) | 2,740,046) | 2,558,566) | 1,952,218) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 股東權益周轉率1 | 2.45 | 2.27 | 2.58 | 2.28 | 1.72 | 2.04 | |
| 基準 | |||||||
| 股東權益周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Nike Inc. | 3.50 | 3.56 | 3.66 | 3.06 | 3.49 | 4.64 | |
| 股東權益周轉率扇形 | |||||||
| 耐用消費品和服裝 | — | 3.27 | 3.46 | 2.94 | 3.19 | 4.14 | |
| 股東權益周轉率工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 3.21 | 3.82 | 4.14 | 3.70 | 4.73 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-02-02).
1 2025 計算
股東權益周轉率 = 淨收入 ÷ 股東權益
= 10,588,126 ÷ 4,324,047 = 2.45
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 淨收入
- 從2020年到2025年，淨收入逐年持續增加，展現出公司營收的穩定成長。特別是從2021年到2022年，增幅較為顯著，顯示公司在此期間獲得較佳的市場表現。至2024年及2025年，淨收入更突破新高，反映出公司營運規模逐步擴大，並可能受到市場需求或產品策略調整的正面影響。
- 股東權益
- 股東權益自2020年至2025年間持續增加，提示公司累積了較多的淨資產。此上升趨勢與淨收入的攀升一致，顯示公司營運成果良好，並在疫情後的經濟復甦中持續擴大股東價值。2022年前後的增長較為穩健，後續幾年更顯著，反映公司資產的積累速度加快。
- 股東權益周轉率
- 此比率在2020年為2.04，之後略有波動但仍保持在較高水平，2021年略降至1.72後隨即回升至2.28。至2023年再次回升，並在2024年及2025年略有下降，但仍維持於2.27和2.45的水準。整體來看，股東權益周轉率呈現較高且相對穩定的趨勢，顯示公司資產運用效率較佳，資產與股東權益的利用率較高。