現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Best Buy Co. Inc.、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
|
截至 3 個月 |
2022年10月29日 |
|
2022年7月30日 |
|
2022年4月30日 |
|
2022年1月29日 |
|
2021年10月30日 |
|
2021年7月31日 |
|
2021年5月1日 |
|
2021年1月30日 |
|
2020年10月31日 |
|
2020年8月1日 |
|
2020年5月2日 |
|
2020年2月1日 |
|
2019年11月2日 |
|
2019年8月3日 |
|
2019年5月4日 |
|
2019年2月2日 |
|
2018年11月3日 |
|
2018年8月4日 |
|
2018年5月5日 |
|
2018年2月3日 |
|
2017年10月28日 |
|
2017年7月29日 |
|
2017年4月29日 |
|
2017年1月28日 |
|
2016年10月29日 |
|
2016年7月30日 |
|
2016年4月30日 |
|
|
|
淨收益 |
277) | |
306) | |
341) | |
626) | |
499) | |
734) | |
595) | |
816) | |
391) | |
432) | |
159) | |
745) | |
293) | |
238) | |
265) | |
735) | |
277) | |
244) | |
208) | |
364) | |
239) | |
209) | |
188) | |
607) | |
194) | |
198) | |
229) | |
|
|
折舊和攤銷 |
226) | |
229) | |
224) | |
225) | |
214) | |
214) | |
216) | |
211) | |
214) | |
207) | |
207) | |
205) | |
206) | |
201) | |
200) | |
220) | |
192) | |
182) | |
176) | |
183) | |
171) | |
168) | |
161) | |
163) | |
164) | |
165) | |
162) | |
|
|
重組費用 |
26) | |
34) | |
1) | |
5) | |
(1) | |
4) | |
(42) | |
142) | |
111) | |
—) | |
1) | |
—) | |
(7) | |
48) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
17) | |
30) | |
10) | |
(2) | |
2) | |
—) | |
9) | |
1) | |
—) | |
29) | |
|
|
基於股票的薪酬 |
33) | |
26) | |
39) | |
36) | |
34) | |
34) | |
37) | |
28) | |
42) | |
50) | |
15) | |
34) | |
35) | |
38) | |
36) | |
31) | |
29) | |
31) | |
32) | |
32) | |
30) | |
36) | |
31) | |
26) | |
25) | |
26) | |
31) | |
|
|
遞延所得稅 |
10) | |
—) | |
—) | |
30) | |
(18) | |
2) | |
—) | |
(55) | |
6) | |
(2) | |
15) | |
50) | |
10) | |
(3) | |
13) | |
(5) | |
10) | |
(4) | |
9) | |
158) | |
(5) | |
(3) | |
12) | |
173) | |
28) | |
(8) | |
8) | |
|
|
其他，淨 |
(10) | |
7) | |
12) | |
8) | |
3) | |
(6) | |
6) | |
(7) | |
1) | |
4) | |
5) | |
5) | |
7) | |
8) | |
1) | |
(15) | |
(10) | |
2) | |
(2) | |
(8) | |
(3) | |
(1) | |
(1) | |
3) | |
4) | |
(26) | |
(12) | |
|
|
應收帳款 |
(215) | |
(37) | |
238) | |
(26) | |
(132) | |
(35) | |
210) | |
(33) | |
(126) | |
(151) | |
383) | |
(95) | |
(93) | |
(125) | |
182) | |
(93) | |
1) | |
(69) | |
189) | |
(98) | |
12) | |
68) | |
333) | |
(265) | |
(160) | |
167) | |
73) | |
|
|
商品庫存 |
(1,286) | |
218) | |
(297) | |
2,596) | |
(2,130) | |
(704) | |
(90) | |
1,865) | |
(3,314) | |
(122) | |
1,136) | |
2,396) | |
(2,358) | |
(8) | |
207) | |
2,756) | |
(3,137) | |
(56) | |
243) | |
1,476) | |
(1,526) | |
(508) | |
223) | |
1,563) | |
(1,530) | |
(205) | |
365) | |
|
|
其他資產 |
12) | |
(17) | |
4) | |
(2) | |
7) | |
(13) | |
(6) | |
9) | |
(43) | |
(5) | |
(12) | |
18) | |
27) | |
(15) | |
(14) | |
11) | |
8) | |
(40) | |
(13) | |
15) | |
9) | |
(20) | |
(25) | |
28) | |
11) | |
1) | |
(30) | |
|
|
應付帳款 |
1,658) | |
(138) | |
(1,296) | |
(1,588) | |
1,445) | |
572) | |
(630) | |
(2,148) | |
2,481) | |
2,159) | |
(816) | |
(1,937) | |
2,197) | |
306) | |
(519) | |
(2,653) | |
2,600) | |
699) | |
(214) | |
(1,726) | |
1,515) | |
397) | |
(382) | |
(1,283) | |
1,446) | |
428) | |
(73) | |
|
|
所得稅 |
(14) | |
(21) | |
63) | |
16) | |
(10) | |
(275) | |
113) | |
52) | |
13) | |
77) | |
31) | |
15) | |
44) | |
(201) | |
10) | |
149) | |
(1) | |
(178) | |
52) | |
228) | |
21) | |
(26) | |
67) | |
(89) | |
(43) | |
7) | |
(88) | |
|
|
其他負債 |
(116) | |
68) | |
(713) | |
265) | |
286) | |
232) | |
(304) | |
140) | |
343) | |
312) | |
(297) | |
192) | |
(49) | |
136) | |
(379) | |
166) | |
30) | |
76) | |
(506) | |
304) | |
50) | |
127) | |
(364) | |
215) | |
(33) | |
52) | |
(211) | |
|
|
經營資產和負債的變化，扣除收購的資產和負債 |
39) |
|
73) |
|
(2,001) |
|
1,261) |
|
(534) |
|
(223) |
|
(707) |
|
(115) |
|
(646) |
|
2,270) |
|
425) |
|
589) |
|
(232) |
|
93) |
|
(513) |
|
336) |
|
(499) |
|
432) |
|
(249) |
|
199) |
|
81) |
|
38) |
|
(148) |
|
169) |
|
(309) |
|
450) |
|
36) |
|
|
|
調整凈收益與經營活動提供（用於）的現金 |
324) |
|
369) |
|
(1,725) |
|
1,565) |
|
(302) |
|
25) |
|
(490) |
|
204) |
|
(272) |
|
2,529) |
|
668) |
|
883) |
|
19) |
|
385) |
|
(263) |
|
566) |
|
(278) |
|
660) |
|
(4) |
|
574) |
|
272) |
|
240) |
|
55) |
|
543) |
|
(87) |
|
607) |
|
254) |
|
|
|
經營活動提供（用於）的現金 |
601) |
|
675) |
|
(1,384) |
|
2,191) |
|
197) |
|
759) |
|
105) |
|
1,020) |
|
119) |
|
2,961) |
|
827) |
|
1,628) |
|
312) |
|
623) |
|
2) |
|
1,301) |
|
(1) |
|
904) |
|
204) |
|
938) |
|
511) |
|
449) |
|
243) |
|
1,150) |
|
107) |
|
805) |
|
483) |
|
|
|
不動產和設備的增建 |
(255) | |
(226) | |
(215) | |
(189) | |
(225) | |
(162) | |
(161) | |
(179) | |
(194) | |
(162) | |
(178) | |
(157) | |
(201) | |
(192) | |
(193) | |
(200) | |
(244) | |
(194) | |
(181) | |
(199) | |
(193) | |
(143) | |
(153) | |
(137) | |
(169) | |
(140) | |
(136) | |
|
|
購買投資品 |
—) | |
(45) | |
(1) | |
(12) | |
(128) | |
(3) | |
(90) | |
—) | |
(574) | |
(41) | |
(5) | |
(11) | |
—) | |
(319) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(278) | |
(1,826) | |
(1,087) | |
(1,134) | |
(896) | |
(761) | |
(797) | |
(591) | |
|
|
收購，扣除收購的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
(468) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(20) | |
(125) | |
—) | |
5) | |
(792) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售投資 |
3) | |
2) | |
—) | |
2) | |
4) | |
60) | |
—) | |
546) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
322) | |
—) | |
—) | |
128) | |
405) | |
320) | |
1,245) | |
500) | |
1,712) | |
943) | |
863) | |
1,004) | |
573) | |
429) | |
683) | |
|
|
受限資產的變動 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4) | |
(2) | |
(2) | |
|
|
其他，淨 |
—) | |
(2) | |
3) | |
2) | |
—) | |
—) | |
(2) | |
(2) | |
(2) | |
(1) | |
4) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
1) | |
5) | |
1) | |
9) | |
(9) | |
(1) | |
2) | |
1) | |
(2) | |
—) | |
57) | |
4) | |
|
|
投資活動提供的現金（用於） |
(252) |
|
(271) |
|
(213) |
|
(665) |
|
(349) |
|
(105) |
|
(253) |
|
365) |
|
(770) |
|
(204) |
|
(179) |
|
(168) |
|
101) |
|
(636) |
|
(192) |
|
(66) |
|
(626) |
|
127) |
|
1,073) |
|
14) |
|
(308) |
|
(285) |
|
(423) |
|
(31) |
|
(361) |
|
(453) |
|
(42) |
|
|
|
回購普通股 |
—) | |
(10) | |
(455) | |
(1,774) | |
(405) | |
(396) | |
(927) | |
(250) | |
—) | |
—) | |
(62) | |
(307) | |
(368) | |
(230) | |
(98) | |
(361) | |
(370) | |
(374) | |
(400) | |
(866) | |
(367) | |
(398) | |
(373) | |
(226) | |
(201) | |
(219) | |
(52) | |
|
|
發行普通股 |
15) | |
—) | |
—) | |
1) | |
6) | |
22) | |
—) | |
—) | |
6) | |
22) | |
—) | |
3) | |
18) | |
16) | |
11) | |
1) | |
8) | |
5) | |
24) | |
18) | |
20) | |
50) | |
75) | |
105) | |
43) | |
2) | |
21) | |
|
|
已支付的股息 |
(198) | |
(198) | |
(199) | |
(166) | |
(172) | |
(175) | |
(175) | |
(142) | |
(142) | |
(143) | |
(141) | |
(129) | |
(131) | |
(133) | |
(134) | |
(121) | |
(123) | |
(125) | |
(128) | |
(99) | |
(102) | |
(103) | |
(105) | |
(88) | |
(89) | |
(90) | |
(238) | |
|
|
債務借款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
642) | |
—) | |
1,250) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
498) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
償還債務 |
(13) | |
—) | |
—) | |
(10) | |
(113) | |
(10) | |
—) | |
(655) | |
(4) | |
(1,257) | |
—) | |
(4) | |
(3) | |
(4) | |
(4) | |
(11) | |
(12) | |
(512) | |
(11) | |
(15) | |
(12) | |
(9) | |
(10) | |
(10) | |
(10) | |
(12) | |
(362) | |
|
|
其他，淨 |
(1) | |
(3) | |
4) | |
(1) | |
(1) | |
(14) | |
13) | |
1) | |
—) | |
(3) | |
2) | |
(1) | |
—) | |
1) | |
(1) | |
—) | |
(3) | |
(2) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
2) | |
3) | |
(2) | |
19) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金 |
(197) |
|
(211) |
|
(650) |
|
(1,950) |
|
(685) |
|
(573) |
|
(1,089) |
|
(1,046) |
|
502) |
|
(1,381) |
|
1,049) |
|
(438) |
|
(484) |
|
(350) |
|
(226) |
|
(492) |
|
(2) |
|
(1,008) |
|
(516) |
|
(962) |
|
(461) |
|
(461) |
|
(413) |
|
(217) |
|
(254) |
|
(321) |
|
(612) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
(11) | |
(1) | |
2) | |
(9) | |
1) | |
—) | |
5) | |
15) | |
(2) | |
12) | |
(18) | |
1) | |
(1) | |
—) | |
(1) | |
2) | |
—) | |
(4) | |
(12) | |
10) | |
(3) | |
24) | |
(6) | |
(3) | |
(12) | |
(15) | |
40) | |
|
|
現金、現金等價物和限制性現金的增（減） |
141) |
|
192) |
|
(2,245) |
|
(433) |
|
(836) |
|
81) |
|
(1,232) |
|
354) |
|
(151) |
|
1,388) |
|
1,679) |
|
1,023) |
|
(72) |
|
(363) |
|
(417) |
|
745) |
|
(629) |
|
19) |
|
749) |
|
—) |
|
(261) |
|
(273) |
|
(599) |
|
899) |
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(520) |
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16) |
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(131) |
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根據報告：
10-Q (報告日期： 2022-10-29), 10-Q (報告日期： 2022-07-30), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-Q (報告日期： 2021-10-30), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-01), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-08-01), 10-Q (報告日期： 2020-05-02), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-Q (報告日期： 2019-11-02), 10-Q (報告日期： 2019-08-03), 10-Q (報告日期： 2019-05-04), 10-K (報告日期： 2019-02-02), 10-Q (報告日期： 2018-11-03), 10-Q (報告日期： 2018-08-04), 10-Q (報告日期： 2018-05-05), 10-K (報告日期： 2018-02-03), 10-Q (報告日期： 2017-10-28), 10-Q (報告日期： 2017-07-29), 10-Q (報告日期： 2017-04-29), 10-K (報告日期： 2017-01-28), 10-Q (報告日期： 2016-10-29), 10-Q (報告日期： 2016-07-30), 10-Q (報告日期： 2016-04-30).
根據所提供的財務資料，以下為對Best Buy Co. Inc.在不同季度之間的財務趨勢分析：
- 淨收益
- 淨收益於2016年至2022年間呈現波動，但在某些期間出現明顯的增長。特別是在2017年第四季（2017年10月28日）達到高點364百萬美元，之後雖有回落，但在2019年第四季（2019年11月2日）再度升高至595百萬美元，展現出公司在某些季度的盈利能力較為強勁。2020年因疫情影響，淨收益在2020年第二季達到高點816百萬美元，之後波動出現，但仍保持較高水準。整體而言，淨收益波動性較高，但在部分季度出現顯著的盈利巔峰。
- 經營活動提供的現金流量
- 經營活動的現金流量於整個期間呈現出較為積極的趨勢。公司自2016年至2022年間多數季度均能產生正向的經營現金流，尤其在2017年第四季度及2020年第一季度達到較高水平，顯示出其日常營運的現金生成能力。雖然在某些季度如2020年第二季度出現較高的負值，但整體經營現金流量的穩定性較佳，反映公司營運狀況較為健康。
- 資產負債變動與投資活動
- 經營資產和負債的變動多呈波動狀況，且在某些季度如2016年第一季及2020年第二季出現較大的正值或負值，反映公司在資金運用和資產調整上的策略調整。投資活動中，購買投資品和不動產設備的支出較為頻繁且金額較大，顯示公司進行了擴展或升級資產的策略，特別在2016年至2018年間。出售投資的現金流在多數季度呈現正向，表示資產處分或投資回收，對現金流有一定的正面貢獻。
- 籌資活動與負債管理
- 公司在籌資方面（包括債務借款與償還）顯示出一定的調整。2016年至2019年間，公司進行了多次借款與償還行動，特別是在2020年疫情期間，借款金額顯著增加（如2020年第一季及第二季），用以應對現金需求。2022年第四季的籌資活動顯示借款仍在進行，但整體流動性管理較為謹慎。此外，股息支付穩定，反映公司持續向股東提供回報。
- 股票回購與股東回報
- 股票回購在整體期間內持續進行，尤其在2020年及2022年顯示高額回購，代表管理層在獲利穩健時對股東回報的重視。相較之下，發行普通股的金額較為有限，表明公司較偏向透過回購來增加每股盈餘而非新股發行來融資。
- 貨幣匯率與現金流
- 匯率變動對現金的影響較為明顯，尤其在某些季度出現正負波動，但未對公司整體現金流量產生持續性影響。公司在2020年第四季和2021年第一季的現金變動較大，可能受到疫情、營運策略調整和資產調整的綜合作用所影響，反映在現金儲備的波動性上。
- 綜合分析
- 總體來看，Best Buy在所分析的期間內展現出較為堅韌的營運及資金管理能力，能在不同的經濟環境下維持正向的現金流和盈利水平。公司積極進行資產投資與股東回報，並配合適度的負債管理策略，以支援長期穩健的發展。雖然某些季度情勢波動較大，反映出行業特性或外部經濟狀況的影響，但其整體財務結構仍具有一定的彈性與韌性。
