現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Lowe’s Cos. Inc.、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
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截至 3 個月 |
2025年10月31日 |
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2025年8月1日 |
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2025年5月2日 |
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2025年1月31日 |
|
2024年11月1日 |
|
2024年8月2日 |
|
2024年5月3日 |
|
2024年2月2日 |
|
2023年11月3日 |
|
2023年8月4日 |
|
2023年5月5日 |
|
2023年2月3日 |
|
2022年10月28日 |
|
2022年7月29日 |
|
2022年4月29日 |
|
2022年1月28日 |
|
2021年10月29日 |
|
2021年7月30日 |
|
2021年4月30日 |
|
2021年1月29日 |
|
2020年10月30日 |
|
2020年7月31日 |
|
2020年5月1日 |
|
2020年1月31日 |
|
2019年11月1日 |
|
2019年8月2日 |
|
2019年5月3日 |
|
|
|
淨收益 |
1,616) | |
2,397) | |
1,641) | |
1,124) | |
1,696) | |
2,382) | |
1,755) | |
1,020) | |
1,773) | |
2,673) | |
2,260) | |
958) | |
154) | |
2,992) | |
2,333) | |
1,207) | |
1,895) | |
3,019) | |
2,321) | |
978) | |
692) | |
2,828) | |
1,337) | |
510) | |
1,049) | |
1,676) | |
1,046) | |
|
|
折舊和攤銷 |
535) | |
515) | |
507) | |
511) | |
494) | |
481) | |
486) | |
496) | |
486) | |
476) | |
465) | |
472) | |
502) | |
504) | |
503) | |
494) | |
481) | |
464) | |
443) | |
442) | |
405) | |
374) | |
373) | |
381) | |
345) | |
347) | |
337) | |
|
|
非現金租賃費用 |
138) | |
136) | |
131) | |
128) | |
132) | |
129) | |
131) | |
129) | |
129) | |
133) | |
108) | |
127) | |
130) | |
138) | |
135) | |
134) | |
131) | |
128) | |
124) | |
123) | |
122) | |
118) | |
116) | |
127) | |
113) | |
114) | |
114) | |
|
|
遞延所得稅 |
(46) | |
(56) | |
126) | |
19) | |
(76) | |
(69) | |
135) | |
33) | |
(50) | |
(79) | |
102) | |
13) | |
(252) | |
(59) | |
59) | |
39) | |
(14) | |
—) | |
110) | |
(113) | |
19) | |
(60) | |
46) | |
265) | |
33) | |
(15) | |
(106) | |
|
|
（收益）財產和其他資產的損失，淨額 |
15) | |
10) | |
20) | |
(6) | |
15) | |
3) | |
(7) | |
33) | |
27) | |
12) | |
11) | |
5) | |
2,081) | |
28) | |
4) | |
9) | |
24) | |
16) | |
(15) | |
25) | |
34) | |
63) | |
17) | |
24) | |
55) | |
40) | |
(2) | |
|
|
出售業務的（收益）虧損 |
—) | |
—) | |
—) | |
(80) | |
(54) | |
(43) | |
—) | |
—) | |
(12) | |
—) | |
(67) | |
421) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
清償債務損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,060) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
基於股份的支付費用 |
60) | |
59) | |
58) | |
57) | |
54) | |
55) | |
55) | |
50) | |
47) | |
54) | |
59) | |
58) | |
55) | |
60) | |
50) | |
61) | |
54) | |
61) | |
54) | |
48) | |
43) | |
37) | |
27) | |
23) | |
24) | |
9) | |
42) | |
|
|
商品庫存，凈額 |
(357) | |
2,099) | |
(926) | |
158) | |
(725) | |
1,383) | |
(1,330) | |
635) | |
(107) | |
2,099) | |
(990) | |
(286) | |
(580) | |
918) | |
(2,646) | |
(967) | |
650) | |
1,027) | |
(2,123) | |
(422) | |
(1,871) | |
509) | |
(1,183) | |
529) | |
24) | |
1,325) | |
(2,478) | |
|
|
其他經營性資產 |
28) | |
104) | |
(106) | |
(21) | |
(15) | |
215) | |
(86) | |
(54) | |
12) | |
67) | |
157) | |
36) | |
140) | |
92) | |
(212) | |
107) | |
73) | |
140) | |
(343) | |
179) | |
81) | |
272) | |
(206) | |
(268) | |
8) | |
171) | |
(275) | |
|
|
應付帳款 |
402) | |
(1,795) | |
1,945) | |
(1,311) | |
265) | |
(1,354) | |
3,033) | |
(1,210) | |
(419) | |
(1,552) | |
1,361) | |
(1,470) | |
(358) | |
(1,200) | |
2,479) | |
30) | |
(679) | |
(1,943) | |
3,058) | |
(1,888) | |
(160) | |
2,052) | |
3,207) | |
(1,160) | |
(679) | |
(1,997) | |
3,199) | |
|
|
其他經營負債 |
(1,704) | |
762) | |
(17) | |
332) | |
(487) | |
(29) | |
90) | |
(24) | |
(822) | |
(21) | |
(1,360) | |
117) | |
254) | |
(438) | |
272) | |
(180) | |
(349) | |
(491) | |
863) | |
192) | |
(692) | |
1,109) | |
716) | |
(246) | |
(444) | |
(224) | |
260) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
(1,631) |
|
1,170) |
|
896) |
|
(842) |
|
(962) |
|
215) |
|
1,707) |
|
(653) |
|
(1,336) |
|
593) |
|
(832) |
|
(1,603) |
|
(544) |
|
(628) |
|
(107) |
|
(1,010) |
|
(305) |
|
(1,267) |
|
1,455) |
|
(1,939) |
|
(2,642) |
|
3,942) |
|
2,534) |
|
(1,145) |
|
(1,091) |
|
(725) |
|
706) |
|
|
|
為使凈收益與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
(929) |
|
1,834) |
|
1,738) |
|
(213) |
|
(397) |
|
771) |
|
2,507) |
|
88) |
|
(709) |
|
1,189) |
|
(154) |
|
(507) |
|
1,972) |
|
43) |
|
644) |
|
(273) |
|
371) |
|
(598) |
|
2,171) |
|
(1,414) |
|
(959) |
|
4,474) |
|
3,113) |
|
(325) |
|
(521) |
|
(230) |
|
1,091) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
687) |
|
4,231) |
|
3,379) |
|
911) |
|
1,299) |
|
3,153) |
|
4,262) |
|
1,108) |
|
1,064) |
|
3,862) |
|
2,106) |
|
451) |
|
2,126) |
|
3,035) |
|
2,977) |
|
934) |
|
2,266) |
|
2,421) |
|
4,492) |
|
(436) |
|
(267) |
|
7,302) |
|
4,450) |
|
185) |
|
528) |
|
1,446) |
|
2,137) |
|
|
|
購買投資品 |
(445) | |
(454) | |
(391) | |
(287) | |
(371) | |
(351) | |
(277) | |
(502) | |
(405) | |
(428) | |
(450) | |
(530) | |
(329) | |
(221) | |
(109) | |
(740) | |
(690) | |
(1,342) | |
(293) | |
(546) | |
(1,416) | |
(1,062) | |
(70) | |
(180) | |
(318) | |
(242) | |
(3) | |
|
|
出售/到期投資所得款項 |
425) | |
452) | |
375) | |
286) | |
347) | |
305) | |
266) | |
507) | |
404) | |
399) | |
412) | |
577) | |
307) | |
158) | |
132) | |
1,032) | |
1,569) | |
345) | |
347) | |
1,894) | |
772) | |
153) | |
107) | |
139) | |
284) | |
218) | |
54) | |
|
|
資本支出 |
(597) | |
(495) | |
(518) | |
(548) | |
(571) | |
(426) | |
(382) | |
(620) | |
(579) | |
(385) | |
(380) | |
(739) | |
(403) | |
(344) | |
(343) | |
(597) | |
(410) | |
(385) | |
(461) | |
(619) | |
(462) | |
(382) | |
(328) | |
(557) | |
(401) | |
(321) | |
(205) | |
|
|
出售財產和其他長期資產所得款項 |
18) | |
5) | |
2) | |
51) | |
32) | |
7) | |
15) | |
24) | |
12) | |
9) | |
8) | |
8) | |
18) | |
9) | |
10) | |
19) | |
16) | |
14) | |
64) | |
30) | |
14) | |
21) | |
25) | |
92) | |
29) | |
18) | |
24) | |
|
|
企業收購，淨 |
(8,741) | |
(1,314) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售業務所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
80) | |
54) | |
43) | |
—) | |
—) | |
(23) | |
—) | |
123) | |
491) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他，淨 |
(4) | |
(4) | |
(1) | |
—) | |
(11) | |
—) | |
—) | |
(4) | |
—) | |
(6) | |
(17) | |
(1) | |
1) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(134) | |
(1) | |
—) | |
(2) | |
(22) | |
—) | |
1) | |
—) | |
(1) | |
|
|
投資活動中使用的現金凈額 |
(9,344) |
|
(1,810) |
|
(533) |
|
(418) |
|
(520) |
|
(422) |
|
(378) |
|
(595) |
|
(591) |
|
(411) |
|
(304) |
|
(194) |
|
(406) |
|
(399) |
|
(310) |
|
(286) |
|
485) |
|
(1,368) |
|
(477) |
|
758) |
|
(1,092) |
|
(1,272) |
|
(288) |
|
(506) |
|
(405) |
|
(327) |
|
(131) |
|
|
|
商業票據凈變化 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(72) | |
(427) | |
499) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(941) | |
305) | |
637) | |
—) | |
(722) | |
|
|
發行債券所得款項淨額 |
6,974) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2,983) | |
—) | |
4,703) | |
—) | |
4,964) | |
—) | |
1,984) | |
1,000) | |
1,988) | |
—) | |
3,968) | |
—) | |
3,961) | |
1,000) | |
—) | |
—) | |
2,972) | |
|
|
償還債務 |
(1,772) | |
(18) | |
(778) | |
(23) | |
(475) | |
(25) | |
(22) | |
(25) | |
(531) | |
(23) | |
(22) | |
(36) | |
(32) | |
(26) | |
(773) | |
(1,523) | |
(27) | |
(25) | |
(543) | |
(36) | |
(5,014) | |
(25) | |
(543) | |
(21) | |
(463) | |
(13) | |
(616) | |
|
|
根據股份支付計劃發行普通股的收益 |
12) | |
68) | |
2) | |
64) | |
11) | |
69) | |
15) | |
62) | |
3) | |
71) | |
5) | |
65) | |
14) | |
71) | |
1) | |
60) | |
9) | |
54) | |
9) | |
50) | |
19) | |
79) | |
4) | |
40) | |
6) | |
40) | |
32) | |
|
|
現金股利支付 |
(673) | |
(645) | |
(645) | |
(650) | |
(654) | |
(629) | |
(633) | |
(632) | |
(642) | |
(624) | |
(633) | |
(643) | |
(666) | |
(524) | |
(537) | |
(551) | |
(563) | |
(430) | |
(440) | |
(452) | |
(416) | |
(416) | |
(420) | |
(423) | |
(428) | |
(382) | |
(385) | |
|
|
回購普通股 |
(98) | |
(1) | |
(112) | |
(1,372) | |
(751) | |
(1,007) | |
(923) | |
(201) | |
(1,581) | |
(2,250) | |
(2,106) | |
(1,997) | |
(3,999) | |
(4,091) | |
(4,037) | |
(4,013) | |
(2,825) | |
(3,136) | |
(3,038) | |
(3,443) | |
(562) | |
—) | |
(966) | |
(664) | |
(879) | |
(1,944) | |
(826) | |
|
|
其他，淨 |
(25) | |
(19) | |
(20) | |
(22) | |
1) | |
(16) | |
(5) | |
(6) | |
(6) | |
(9) | |
—) | |
(5) | |
2) | |
2) | |
(4) | |
402) | |
(42) | |
(370) | |
4) | |
(6) | |
(28) | |
(1) | |
(3) | |
6) | |
—) | |
2) | |
(9) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
4,418) |
|
(615) |
|
(1,553) |
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(2,003) |
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(1,868) |
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(1,608) |
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(1,568) |
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(802) |
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(2,757) |
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(2,907) |
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(200) |
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(2,117) |
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22) |
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(4,568) |
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(386) |
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(5,625) |
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(1,464) |
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(2,907) |
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(2,020) |
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(3,887) |
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(2,033) |
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(363) |
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1,092) |
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243) |
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(1,127) |
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(2,297) |
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446) |
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匯率變動對現金的影響 |
—) | |
—) | |
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—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
16) | |
(32) | |
—) | |
—) | |
(11) | |
(1) | |
(3) | |
7) | |
6) | |
—) | |
19) | |
(15) | |
—) | |
2) | |
1) | |
(2) | |
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現金及現金等價物淨增（減）淨額，包括歸類於持有待售流動資產的現金 |
(4,239) |
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1,806) |
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1,293) |
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(1,510) |
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(1,089) |
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1,123) |
|
2,316) |
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(289) |
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(2,284) |
|
544) |
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1,602) |
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(1,844) |
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1,710) |
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(1,932) |
|
2,281) |
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(4,988) |
|
1,286) |
|
(1,857) |
|
2,002) |
|
(3,559) |
|
(3,392) |
|
5,686) |
|
5,239) |
|
(78) |
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(1,002) |
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(1,177) |
|
2,450) |
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歸入持有待售流動資產的現金凈（增）減 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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—) | |
—) | |
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—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
12) | |
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現金及現金等價物淨增加（減少） |
(4,239) |
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1,806) |
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1,293) |
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(1,510) |
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(1,089) |
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1,123) |
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2,316) |
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(289) |
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(2,284) |
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544) |
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1,602) |
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(1,844) |
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1,710) |
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(1,932) |
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2,281) |
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(4,988) |
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1,286) |
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(1,857) |
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2,002) |
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(3,559) |
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(3,392) |
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5,686) |
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5,239) |
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(78) |
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(1,002) |
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(1,177) |
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2,462) |
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根據報告：
10-Q (報告日期： 2025-10-31), 10-Q (報告日期： 2025-08-01), 10-Q (報告日期： 2025-05-02), 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-Q (報告日期： 2024-11-01), 10-Q (報告日期： 2024-08-02), 10-Q (報告日期： 2024-05-03), 10-K (報告日期： 2024-02-02), 10-Q (報告日期： 2023-11-03), 10-Q (報告日期： 2023-08-04), 10-Q (報告日期： 2023-05-05), 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-Q (報告日期： 2022-10-28), 10-Q (報告日期： 2022-07-29), 10-Q (報告日期： 2022-04-29), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-Q (報告日期： 2021-10-29), 10-Q (報告日期： 2021-07-30), 10-Q (報告日期： 2021-04-30), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-Q (報告日期： 2020-10-30), 10-Q (報告日期： 2020-07-31), 10-Q (報告日期： 2020-05-01), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-Q (報告日期： 2019-11-01), 10-Q (報告日期： 2019-08-02), 10-Q (報告日期： 2019-05-03).
以下是對所提供財務資料的分析摘要。
- 淨收益
- 淨收益在觀察期間呈現波動趨勢。從2019年5月到2021年7月，淨收益經歷了顯著增長，但隨後在2021年10月至2022年10月期間有所下降。2022年1月至2023年5月再次呈現增長，但隨後在2023年8月至2024年11月期間再次下降。2025年1月和5月數據顯示淨收益略有回升，但8月和10月數據顯示再次下降。
- 折舊和攤銷
- 折舊和攤銷費用在整個期間內呈現穩定上升趨勢，從2019年5月的337百萬美元增至2025年10月的535百萬美元。這種持續增長可能反映了公司資產基礎的擴張或資產使用壽命的變化。
- 非現金租賃費用
- 非現金租賃費用在觀察期間內相對穩定，並呈現緩慢增長趨勢。從2019年5月的114百萬美元增至2025年10月的138百萬美元。這表明公司對租賃安排的依賴程度沒有顯著變化。
- 遞延所得稅
- 遞延所得稅的數值波動較大，且正負號交替出現。這可能與公司可供稅務抵扣或應納稅的暫時差異有關。在某些期間內，遞延所得稅為負數，表明遞延所得稅負債增加，而在其他期間則為正數，表明遞延所得稅資產增加。
- （收益）財產和其他資產的損失，淨額
- 該項目的數值相對較小，且在不同期間內波動較大。2022年10月出現了異常高的收益，為2081百萬美元，但隨後幾期又回落。這可能與資產出售或報廢有關。
- 商品庫存，凈額
- 商品庫存的變化幅度很大，且正負號交替出現。這可能反映了公司庫存管理策略的變化、銷售情況的波動或庫存價值調整。在某些期間內，庫存減少，而在其他期間則增加。
- 應付帳款
- 應付帳款的數值在不同期間內波動較大，且正負號交替出現。這可能反映了公司與供應商的付款條款、採購時間或供應商關係的變化。
- 經營活動產生的現金凈額
- 經營活動產生的現金凈額在觀察期間內呈現波動趨勢。2020年5月和7月出現了顯著增長，但隨後在2020年10月和2021年1月有所下降。2021年4月至2023年5月再次呈現增長，但隨後在2023年8月至2024年11月期間再次下降。2025年1月和5月數據顯示現金流略有回升。
- 資本支出
- 資本支出在整個期間內相對穩定，但呈現波動趨勢。這表明公司持續投資於其資產基礎，但投資規模在不同期間有所不同。
- 籌資活動提供（用於）的現金凈額
- 籌資活動提供的現金凈額在觀察期間內波動較大，且正負號交替出現。這可能反映了公司發行債券、償還債務、回購股票或支付股利等活動的影響。在某些期間內，籌資活動提供了現金流入，而在其他期間則產生現金流出。
總體而言，數據顯示公司財務狀況在觀察期間內經歷了顯著變化。淨收益和經營活動產生的現金凈額呈現波動趨勢，而折舊和攤銷費用則呈現穩定上升趨勢。其他項目，如遞延所得稅、商品庫存和應付帳款，也呈現了波動性。這些變化可能反映了公司業務環境、經營策略或外部經濟因素的影響。
