長期活動比率分析
季度數據
活動比率衡量公司執行日常任務的效率，例如應收賬款的收集和庫存的管理。
長期活動比率（摘要）
Abiomed Inc.、長期活動比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-K (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-K (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-K (報告日期： 2017-03-31), 10-Q (報告日期： 2016-12-31), 10-Q (報告日期： 2016-09-30), 10-Q (報告日期： 2016-06-30).
- 固定資產凈周轉率
- 從2017年第一季開始，固定資產凈周轉率維持在較高且相對穩定的水準，約在5.0至5.3之間，呈現一定的波動。2018年及2019年初的數值略有下降，至4.3至4.72範圍，但整體仍保持較高的資產利用效率。自2019年第四季起，該比率逐步減少，至2022年9月降至4.57，顯示固定資產的利用率逐漸減弱，可能反映資產規模的擴張或經營策略調整。
- 總資產周轉率
- 總資產周轉率自2016年資料缺失後，於2016年9月開始呈現較高水準（約0.81），隨後逐季下降，至2020年附近降至0.57左右，顯示資產利用率呈現逐步疲弱的趨勢。儘管在2020年末小幅回升，但整體趨勢仍呈下降走勢，至2022年9月約為0.63，顯示公司資產的運用效率逐漸降低，可能與規模擴張或經營策略轉變有關。
- 股東權益周轉率
- 股東權益周轉率自2016年初明顯較高（約0.99），之後呈現逐步下降的趨勢，至2020年時已降至0.64左右。2016年末至2019年的數值較為波動，反映公司在股東權益的利用效率上曾有一定波動，但整體趨勢明顯下降，表明股東權益的運用效率逐漸降低或經營結構發生變化。至2022年，該比率略有回升，但仍未恢復至2016年的高點水平。
固定資產凈周轉率
Abiomed Inc.、固定資產凈周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 265,921) | 277,149) | 269,850) | 261,176) | 248,142) | 252,585) | 241,245) | 231,663) | 209,764) | 164,850) | 206,659) | 221,584) | 204,974) | 207,666) | 207,081) | 200,563) | 181,778) | 180,010) | 174,436) | 154,022) | 132,823) | 132,468) | 124,680) | 114,674) | 102,955) | 102,995) | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | 195,157) | 198,478) | 202,490) | 196,880) | 197,184) | 198,234) | 197,129) | 179,364) | 175,582) | 170,346) | 164,931) | 162,060) | 157,896) | 151,654) | 145,005) | 138,455) | 134,065) | 127,324) | 117,167) | 107,977) | 97,697) | 92,804) | 87,777) | 60,909) | 50,207) | 25,950) | ||||||||
| 長期活動率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 固定資產凈周轉率1 | 5.50 | 5.32 | 5.10 | 5.10 | 4.94 | 4.72 | 4.30 | 4.53 | 4.57 | 4.68 | 5.10 | 5.19 | 5.20 | 5.26 | 5.31 | 5.32 | 5.15 | 5.04 | 5.07 | 5.04 | 5.17 | 5.12 | 5.07 | — | — | — | ||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 固定資產凈周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 4.26 | 4.47 | 4.76 | 5.18 | 5.17 | 5.00 | 4.81 | 4.79 | 4.56 | 4.23 | 3.83 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Elevance Health Inc. | 36.19 | 36.14 | 36.07 | 36.22 | 36.17 | 35.81 | 34.94 | 34.54 | 34.17 | 34.94 | 34.69 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 2.35 | 2.49 | 2.62 | 2.73 | 2.83 | 3.00 | 3.04 | 3.16 | 3.13 | 2.86 | 2.76 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Medtronic PLC | 5.82 | 5.88 | 5.85 | 6.05 | 6.13 | 6.12 | 5.77 | 5.56 | 5.64 | 5.72 | 5.99 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 31.60 | 31.35 | 31.81 | 33.07 | 32.33 | 32.16 | 31.81 | 31.77 | 30.94 | 30.76 | 29.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-K (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-K (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-K (報告日期： 2017-03-31), 10-Q (報告日期： 2016-12-31), 10-Q (報告日期： 2016-09-30), 10-Q (報告日期： 2016-06-30).
1 Q2 2023 計算
固定資產凈周轉率 = (收入Q2 2023
+ 收入Q1 2023
+ 收入Q4 2022
+ 收入Q3 2022)
÷ 財產和設備，淨額
= (265,921 + 277,149 + 269,850 + 261,176)
÷ 195,157 = 5.50
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 收入趨勢
- 從2016年第三季到2022年第三季，Abiomed Inc.的收入呈現持續成長的趨勢。起始額約為103百萬美元，在2017年達到約154百萬美元後，逐步攀升至2022年約269百萬美元。雖然期間存在短暫的波動，例如2019年第四季和2020年前半年，收入有所下滑，但整體趨勢展現穩定的上升趨勢，反映公司營運表現積極以及銷售需求的擴大。
- 財產和設備淨額
- 在同期範圍內，Abiomed的財產及設備淨額顯著增加，從2016年6月的約25.9百萬美元，攀升至2022年第三季的約195百萬美元。此項資產的持續擴充反映公司在持續投資固定資產以支持業務成長，且逐漸積累的資產規模有助於公司營運效率與未來成長空間的擴展。
- 固定資產周轉率
- 固定資產凈周轉率的數據在2017年2季度開始有數據，且整體維持在較為穩定的5倍以上水準，變動範圍大致在4.3至5.5之間。此比例的穩定性意味著公司在利用固定資產獲得收入方面具有一定效率，雖然在2020年前後略有下降，但整體趨勢仍表現出較佳的資產運用效率，反映公司能有效利用固定資產產出銷售。
- 整體分析
- Abiomed在此期間展現出持續成長的財務表現。收入的穩定提高伴隨著資產規模的擴大，顯示公司經營策略取得正面效果且持續投入資源。儘管存在短期的波動與調整，但長期趨勢明顯，顯示公司在其核心業務領域具備較高的競爭力。此外，固定資產的高效運用亦有助於支援其營收增長與長期發展戰略。
總資產周轉率
Abiomed Inc.、總資產周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 265,921) | 277,149) | 269,850) | 261,176) | 248,142) | 252,585) | 241,245) | 231,663) | 209,764) | 164,850) | 206,659) | 221,584) | 204,974) | 207,666) | 207,081) | 200,563) | 181,778) | 180,010) | 174,436) | 154,022) | 132,823) | 132,468) | 124,680) | 114,674) | 102,955) | 102,995) | ||||||||
| 總資產 | 1,696,544) | 1,703,636) | 1,673,393) | 1,592,877) | 1,530,034) | 1,458,394) | 1,494,359) | 1,428,434) | 1,327,974) | 1,249,512) | 1,216,462) | 1,196,611) | 1,124,348) | 1,125,060) | 1,054,346) | 957,116) | 887,165) | 812,039) | 786,375) | 719,602) | 694,653) | 652,217) | 550,414) | 500,964) | 474,898) | 429,312) | ||||||||
| 長期活動率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產周轉率1 | 0.63 | 0.62 | 0.62 | 0.63 | 0.64 | 0.64 | 0.57 | 0.57 | 0.60 | 0.64 | 0.69 | 0.70 | 0.73 | 0.71 | 0.73 | 0.77 | 0.78 | 0.79 | 0.76 | 0.76 | 0.73 | 0.73 | 0.81 | — | — | — | ||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.55 | 0.56 | 0.59 | 0.62 | 0.61 | 0.60 | 0.57 | 0.57 | 0.55 | 0.51 | 0.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Elevance Health Inc. | 1.51 | 1.46 | 1.51 | 1.48 | 1.47 | 1.42 | 1.41 | 1.35 | 1.33 | 1.29 | 1.39 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.48 | 0.49 | 0.48 | 0.46 | 0.44 | 0.43 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.39 | 0.39 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Medtronic PLC | 0.33 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.34 | 0.32 | 0.29 | 0.29 | 0.30 | 0.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 1.23 | 1.18 | 1.31 | 1.29 | 1.32 | 1.33 | 1.34 | 1.30 | 1.29 | 1.27 | 1.30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-K (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-K (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-K (報告日期： 2017-03-31), 10-Q (報告日期： 2016-12-31), 10-Q (報告日期： 2016-09-30), 10-Q (報告日期： 2016-06-30).
1 Q2 2023 計算
總資產周轉率 = (收入Q2 2023
+ 收入Q1 2023
+ 收入Q4 2022
+ 收入Q3 2022)
÷ 總資產
= (265,921 + 277,149 + 269,850 + 261,176)
÷ 1,696,544 = 0.63
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
在分析Abiomed Inc.的季度財務資料後，可以觀察到以下幾點趨勢與變化：
- 收入變動趨勢
- 公司在2016年到2022年間的營收持續成長，從2016年第二季的約1.03億美元，逐步提升至2022年第三季的約2.70億美元。期間內，營收呈現穩定增長的趨勢，尤其在2017年第二季至2018年第三季期間，增長速度較為明顯，反映出公司營運規模擴大。而在2020年後，營收增長有所放緩，但仍維持在較高水準，顯示公司持續穩健經營。
- 總資產擴張情況
- 同期內，總資產由2016年第二季的約429億美元，逐步增加至2022年第三季的約1,698億美元。公司資產規模隨時間擴大，反映出公司持續進行資本運作與資產投資，支持其營運擴張與市場拓展。資產的持續成長顯示公司在資本運用上保持積極態度，並可能持續擴大其業務規模。
- 總資產周轉率的變化
- 2020年前，總資產周轉率在0.81左右的高水平逐漸下降，至2022年第三季降至約0.63。此指標的下降或許反映出資產利用效率的降低，或是公司在擴大資產規模的同時，營收成長未同步加快，導致資產周轉率降低。此外，期間內資產規模大幅增加而營收增長相對較為平緩，對資產周轉率產生一定壓力。
- 整體經營績效與展望
- 整體而言，Abiomed Inc.展現出穩健的營收成長與資產積累，反映其在醫療器材領域的市場地位逐步提升。儘管資產周轉率呈現下降趨勢，但這在成長擴張階段較為常見。公司如果希望進一步提升資產運用效率，未來可能需關注營收增長的提速與資產管理的優化。
總結上述分析，Abiomed Inc.在此期間經歷了持續的規模擴張與營收增長，但資產運用效率略有下降，建議公司在進一步擴張的同時，加強資產利用策略，以促使經營績效達到更佳的平衡與提升。
股東權益周轉率
Abiomed Inc.、股東權益周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 265,921) | 277,149) | 269,850) | 261,176) | 248,142) | 252,585) | 241,245) | 231,663) | 209,764) | 164,850) | 206,659) | 221,584) | 204,974) | 207,666) | 207,081) | 200,563) | 181,778) | 180,010) | 174,436) | 154,022) | 132,823) | 132,468) | 124,680) | 114,674) | 102,955) | 102,995) | ||||||||
| 股東權益 | 1,539,787) | 1,536,196) | 1,503,326) | 1,432,938) | 1,384,563) | 1,307,522) | 1,329,675) | 1,261,441) | 1,182,409) | 1,101,848) | 1,065,466) | 1,046,863) | 991,457) | 1,002,593) | 936,890) | 851,530) | 792,954) | 723,359) | 689,524) | 632,482) | 604,886) | 567,044) | 452,071) | 417,380) | 398,441) | 377,327) | ||||||||
| 長期活動率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益周轉率1 | 0.70 | 0.69 | 0.69 | 0.70 | 0.70 | 0.72 | 0.64 | 0.64 | 0.68 | 0.72 | 0.79 | 0.80 | 0.83 | 0.80 | 0.82 | 0.87 | 0.87 | 0.89 | 0.86 | 0.86 | 0.83 | 0.84 | 0.99 | — | — | — | ||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.08 | 1.12 | 1.19 | 1.26 | 1.25 | 1.26 | 1.20 | 1.23 | 1.19 | 1.11 | 1.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Elevance Health Inc. | 4.31 | 4.27 | 4.29 | 4.22 | 4.13 | 3.97 | 3.80 | 3.71 | 3.65 | 3.65 | 3.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.56 | 0.57 | 0.56 | 0.53 | 0.50 | 0.49 | 0.48 | 0.48 | 0.48 | 0.45 | 0.45 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Medtronic PLC | 0.59 | 0.59 | 0.60 | 0.60 | 0.61 | 0.61 | 0.59 | 0.55 | 0.56 | 0.56 | 0.57 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 4.19 | 4.10 | 4.14 | 4.19 | 4.18 | 4.06 | 3.98 | 3.95 | 3.92 | 3.94 | 3.90 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-K (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-K (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-K (報告日期： 2017-03-31), 10-Q (報告日期： 2016-12-31), 10-Q (報告日期： 2016-09-30), 10-Q (報告日期： 2016-06-30).
1 Q2 2023 計算
股東權益周轉率 = (收入Q2 2023
+ 收入Q1 2023
+ 收入Q4 2022
+ 收入Q3 2022)
÷ 股東權益
= (265,921 + 277,149 + 269,850 + 261,176)
÷ 1,539,787 = 0.70
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到ABIomed Inc.在2016年至2022年期間，其收入呈現逐步成長的趨勢。2016年6月的收入約為102,995千美元，經歷數次波動後，最多於2022年6月達到約269,850千美元，顯示公司總體營收具有較為穩定的上升趨勢，且增長幅度較為顯著，尤其在2017年至2021年間，營收持續攀升。
在股東權益方面，也可看到惡積的增長趨勢。2016年6月的股東權益為377,327千美元，經過數年的穩步積累，到2022年6月已經達約1,539,196千美元，顯示公司的獲利能力與淨資產規模不斷擴大，且資產增長較為穩健。此外，股東權益的成長也反映出公司在獲利留存與資本積累方面的正向表現。
有鑑於股東權益的持續攀升，股東權益周轉率在2016年後的資料中亦呈現變動，從2017年開始的0.99逐漸下降至2022年約0.69。此一趨勢可能暗示公司資產運用效率有所下降，或者營收增長未能完全匹配資產擴張。尤其在2020年後，股東權益周轉率較低，反映出公司資產運用較為保守或在特定時間點加大資產投入，導致短期內資產利用效率略顯下降。
綜合上述，ABIomed Inc.在營收與淨資產方面展現穩定的長期增長，但股東權益周轉率的下降提醒了資產運用效率需要持續關注。未來若能改善資產運用效率，可能進一步推動公司整體的獲利與價值創造能力。