現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Cintas Corp.、 合併現金流量表
以千美元計
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截至12個月 |
2024年5月31日 |
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2023年5月31日 |
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2022年5月31日 |
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2021年5月31日 |
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2020年5月31日 |
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2019年5月31日 |
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|
淨收入 |
1,571,592) | |
1,348,010) | |
1,235,757) | |
1,110,968) | |
876,037) | |
884,981) | |
|
|
折舊 |
280,866) | |
257,041) | |
249,376) | |
243,836) | |
235,905) | |
223,631) | |
|
|
無形資產攤銷和資本化合同成本 |
161,518) | |
152,121) | |
150,325) | |
144,115) | |
143,148) | |
136,462) | |
|
|
基於股票的薪酬 |
116,986) | |
103,621) | |
109,308) | |
112,035) | |
115,435) | |
139,210) | |
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|
權益收益法投資交易 |
—) | |
—) | |
(30,151) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
出售經營資產凈收益 |
—) | |
—) | |
(12,129) | |
(22,030) | |
—) | |
(3,200) | |
|
|
長期資產減值 |
—) | |
—) | |
—) | |
5,114) | |
9,220) | |
—) | |
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|
成本法投資的出售收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(69,373) | |
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|
遞延所得稅 |
(28,912) | |
23,233) | |
52,110) | |
(42,242) | |
(16,252) | |
31,708) | |
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|
應收賬款淨額 |
(91,399) | |
(151,771) | |
(100,392) | |
(32,576) | |
39,681) | |
(94,918) | |
|
|
存貨，淨額 |
95,766) | |
(35,658) | |
16,194) | |
(75,501) | |
(74,773) | |
(60,039) | |
|
|
服役中的制服和其他租賃物品 |
(22,815) | |
(98,252) | |
(111,332) | |
(35,659) | |
12,773) | |
(90,228) | |
|
|
預付費用和其他流動資產以及資本化合同成本 |
(117,674) | |
(132,173) | |
(28,581) | |
(102,600) | |
(110,248) | |
(100,765) | |
|
|
應付帳款 |
36,896) | |
53,369) | |
22,697) | |
(2,604) | |
2,629) | |
12,276) | |
|
|
應計薪酬和相關負債 |
(27,013) | |
2,711) | |
(3,625) | |
113,769) | |
(26,476) | |
15,321) | |
|
|
應計負債及其他 |
97,750) | |
41,314) | |
(9,241) | |
(6,735) | |
49,906) | |
30,910) | |
|
|
所得稅，當前 |
6,220) | |
34,248) | |
(2,691) | |
(49,150) | |
34,498) | |
11,886) | |
|
|
流動資產和負債的變化，扣除業務收購 |
(22,269) |
|
(286,212) |
|
(216,971) |
|
(191,056) |
|
(72,010) |
|
(275,557) |
|
|
|
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
508,189) |
|
249,804) |
|
301,868) |
|
249,772) |
|
415,446) |
|
182,881) |
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|
經營活動產生的現金凈額 |
2,079,781) |
|
1,597,814) |
|
1,537,625) |
|
1,360,740) |
|
1,291,483) |
|
1,067,862) |
|
|
|
資本支出 |
(409,469) | |
(331,109) | |
(240,672) | |
(143,470) | |
(230,289) | |
(276,719) | |
|
|
購買投資品 |
(7,546) | |
(4,566) | |
(6,076) | |
(4,299) | |
(10,031) | |
(17,841) | |
|
|
出售經營資產所得款項，扣除出售現金 |
—) | |
—) | |
15,347) | |
31,705) | |
13,300) | |
3,200) | |
|
|
出售成本法投資的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
73,342) | |
|
|
收購業務，扣除收購的現金 |
(186,837) | |
(46,357) | |
(164,228) | |
(10,038) | |
(53,720) | |
(9,813) | |
|
|
其他，淨 |
(4,779) | |
(6,640) | |
(7,006) | |
(11,113) | |
(4,658) | |
(7,807) | |
|
|
投資活動中使用的現金凈額 |
(608,631) |
|
(388,672) |
|
(402,635) |
|
(137,215) |
|
(285,398) |
|
(235,638) |
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|
|
商業票據的發行（付款），凈額 |
—) | |
(261,200) | |
261,200) | |
—) | |
(112,500) | |
112,500) | |
|
|
發行債券所得款項 |
—) | |
—) | |
1,190,506) | |
—) | |
—) | |
200,000) | |
|
|
償還債務 |
(13,450) | |
(50,000) | |
(1,200,000) | |
—) | |
(200,000) | |
—) | |
|
|
行使股票薪酬獎勵的收益 |
1,370) | |
3,021) | |
117,737) | |
129,957) | |
90,519) | |
65,371) | |
|
|
已支付的股息 |
(530,909) | |
(449,917) | |
(375,119) | |
(451,327) | |
(267,956) | |
(220,764) | |
|
|
回購普通股 |
(700,033) | |
(398,865) | |
(1,525,873) | |
(554,121) | |
(464,518) | |
(1,016,300) | |
|
|
其他，淨 |
(10,468) | |
(15,875) | |
(6,394) | |
(4,377) | |
(752) | |
(14,112) | |
|
|
籌資活動中使用的現金凈額 |
(1,253,490) |
|
(1,172,836) |
|
(1,537,943) |
|
(879,868) |
|
(955,207) |
|
(873,305) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
206) | |
(2,628) | |
(216) | |
4,581) | |
(2,121) | |
(998) | |
|
|
現金及現金等價物淨增加（減少） |
217,866) |
|
33,678) |
|
(403,169) |
|
348,238) |
|
48,757) |
|
(42,079) |
|
|
|
年初現金及現金等價物 |
124,149) | |
90,471) | |
493,640) | |
145,402) | |
96,645) | |
138,724) | |
|
|
年末現金及現金等價物 |
342,015) |
|
124,149) |
|
90,471) |
|
493,640) |
|
145,402) |
|
96,645) |
|
根據報告：
10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31), 10-K (報告日期： 2019-05-31).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動產生的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
Cintas Corp.經營活動提供的凈現金從 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年有所增加。 |
| 投資活動中使用的現金凈額 |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2022 年至 2023 年， Cintas Corp. 投資活動中使用的凈現金有所增加，但隨後在 2023 年至 2024 年期間大幅下降。 |
| 籌資活動中使用的現金凈額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
2022 年至 2023 年， Cintas Corp. 融資活動中使用的凈現金有所增加，但隨後在 2023 年至 2024 年期間略有下降。 |
