現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Cintas Corp.、合併現金流量表（季度數據）
以千美元計
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截至 3 個月 |
2024年11月30日 |
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2024年8月31日 |
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2024年5月31日 |
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2024年2月29日 |
|
2023年11月30日 |
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2023年8月31日 |
|
2023年5月31日 |
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2023年2月28日 |
|
2022年11月30日 |
|
2022年8月31日 |
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2022年5月31日 |
|
2022年2月28日 |
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2021年11月30日 |
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2021年8月31日 |
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2021年5月31日 |
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2021年2月28日 |
|
2020年11月30日 |
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2020年8月31日 |
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2020年5月31日 |
|
2020年2月29日 |
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2019年11月30日 |
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2019年8月31日 |
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2019年5月31日 |
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2019年2月28日 |
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2018年11月30日 |
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2018年8月31日 |
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|
淨收入 |
448,495) | |
452,033) | |
414,315) | |
397,579) | |
374,613) | |
385,085) | |
346,201) | |
325,827) | |
324,293) | |
351,689) | |
294,461) | |
315,448) | |
294,669) | |
331,179) | |
267,722) | |
258,384) | |
284,857) | |
300,005) | |
144,585) | |
234,520) | |
246,120) | |
250,812) | |
226,119) | |
203,334) | |
243,013) | |
212,515) | |
|
|
折舊 |
75,502) | |
73,838) | |
73,229) | |
70,834) | |
69,190) | |
67,613) | |
66,240) | |
64,240) | |
63,504) | |
63,057) | |
64,912) | |
62,190) | |
61,319) | |
60,955) | |
61,704) | |
61,036) | |
60,522) | |
60,574) | |
60,644) | |
59,894) | |
58,641) | |
56,726) | |
59,251) | |
57,268) | |
54,367) | |
52,745) | |
|
|
無形資產攤銷和資本化合同成本 |
54,541) | |
41,366) | |
41,703) | |
40,580) | |
40,036) | |
39,199) | |
38,840) | |
38,588) | |
37,704) | |
36,989) | |
37,466) | |
38,494) | |
37,371) | |
36,994) | |
36,426) | |
36,131) | |
35,953) | |
35,605) | |
35,916) | |
36,269) | |
35,695) | |
35,268) | |
34,513) | |
34,390) | |
34,009) | |
33,550) | |
|
|
基於股票的薪酬 |
32,417) | |
33,367) | |
32,496) | |
31,308) | |
22,940) | |
30,242) | |
28,287) | |
23,797) | |
25,255) | |
26,282) | |
25,621) | |
22,794) | |
24,397) | |
36,496) | |
28,614) | |
25,819) | |
28,547) | |
29,055) | |
19,007) | |
27,030) | |
29,003) | |
40,395) | |
33,657) | |
30,769) | |
28,612) | |
46,172) | |
|
|
權益收益法投資交易 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(30,151) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售財產和設備收益 |
(4,295) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
49) | |
(12,178) | |
(169) | |
(3,898) | |
(17,963) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(781) | |
(2,419) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期資產減值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5,114) | |
—) | |
—) | |
—) | |
9,220) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
成本法投資的出售收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(69,373) | |
—) | |
|
|
遞延所得稅 |
1,866) | |
1,887) | |
(7,546) | |
(14,261) | |
(5,738) | |
(1,367) | |
1,232) | |
3,436) | |
3,736) | |
14,829) | |
9,458) | |
12,711) | |
7,054) | |
22,887) | |
(5,983) | |
(13,160) | |
(14,383) | |
(8,716) | |
(21,265) | |
(2,619) | |
(278) | |
7,910) | |
6,629) | |
5,852) | |
10,205) | |
9,022) | |
|
|
應收賬款，淨額 |
(79,924) | |
(49,129) | |
17,641) | |
11,841) | |
(76,989) | |
(43,892) | |
(19,298) | |
1,424) | |
(54,500) | |
(79,397) | |
(1,169) | |
(21,880) | |
(49,601) | |
(27,742) | |
30,602) | |
(23,286) | |
(47,010) | |
7,118) | |
70,816) | |
6,805) | |
(31,304) | |
(6,636) | |
(33,816) | |
24,646) | |
(70,697) | |
(15,051) | |
|
|
存貨，淨額 |
7,433) | |
11,318) | |
39,932) | |
23,741) | |
23,552) | |
8,541) | |
24,905) | |
(17,297) | |
(40,790) | |
(2,476) | |
13,883) | |
(11,095) | |
(1,580) | |
14,986) | |
48,177) | |
1,271) | |
(47,005) | |
(77,944) | |
(56,993) | |
(4,378) | |
(11,676) | |
(1,726) | |
10,677) | |
(17,489) | |
(18,598) | |
(34,629) | |
|
|
服役中的制服和其他租賃物品 |
(33,521) | |
(20,144) | |
(13,755) | |
12,589) | |
(14,235) | |
(7,414) | |
(12,261) | |
(12,516) | |
(34,148) | |
(39,327) | |
(33,748) | |
(8,071) | |
(30,239) | |
(39,274) | |
(29,390) | |
(3,355) | |
(19,466) | |
16,552) | |
46,505) | |
(988) | |
(21,439) | |
(11,305) | |
(17,892) | |
(14,652) | |
(34,665) | |
(23,019) | |
|
|
預付費用和其他流動資產以及資本化合同成本 |
(41,386) | |
(68,719) | |
(12,801) | |
(24,817) | |
(13,265) | |
(66,791) | |
(15,331) | |
(31,310) | |
(21,891) | |
(63,641) | |
48,869) | |
(29,472) | |
(11,254) | |
(36,724) | |
(25,629) | |
(19,676) | |
(15,018) | |
(42,277) | |
(15,079) | |
(26,760) | |
(26,481) | |
(41,928) | |
(15,642) | |
(26,962) | |
(11,231) | |
(46,930) | |
|
|
應付帳款 |
23,594) | |
56,698) | |
31,125) | |
(9,210) | |
2,538) | |
12,443) | |
20,518) | |
(28,570) | |
19,740) | |
41,681) | |
16,529) | |
(5,232) | |
37,672) | |
(26,272) | |
(7,717) | |
(37,115) | |
21,870) | |
20,358) | |
(11,642) | |
(13,784) | |
14,698) | |
13,357) | |
12,197) | |
2,034) | |
(1,626) | |
(329) | |
|
|
應計薪酬和相關負債 |
33,206) | |
(86,965) | |
31,498) | |
28,214) | |
37,683) | |
(124,408) | |
35,377) | |
(4,454) | |
31,745) | |
(59,957) | |
24,775) | |
31,588) | |
25,846) | |
(85,834) | |
16,295) | |
73,665) | |
33,876) | |
(10,067) | |
(21,684) | |
24,534) | |
29,392) | |
(58,718) | |
19,187) | |
17,103) | |
35,217) | |
(56,186) | |
|
|
應計負債及其他 |
18,498) | |
(44,268) | |
44,805) | |
83,398) | |
18,499) | |
(48,952) | |
23,458) | |
51,208) | |
15,753) | |
(49,105) | |
8,476) | |
(7,198) | |
13,823) | |
(24,342) | |
(5,378) | |
(22,927) | |
35,867) | |
(14,297) | |
46,480) | |
21,309) | |
6,199) | |
(24,082) | |
27,296) | |
18,936) | |
12,234) | |
(27,556) | |
|
|
所得稅，當前 |
(95,022) | |
65,450) | |
398) | |
5,314) | |
(86,138) | |
86,646) | |
15,455) | |
10,669) | |
(49,408) | |
57,532) | |
41,037) | |
23,147) | |
(77,885) | |
11,010) | |
35,537) | |
(1,038) | |
(79,975) | |
(3,674) | |
50,424) | |
1,366) | |
(34,120) | |
16,828) | |
35,750) | |
(6,660) | |
(29,885) | |
12,681) | |
|
|
流動資產和負債的變化，扣除業務收購 |
(167,122) |
|
(135,759) |
|
138,843) |
|
131,070) |
|
(108,355) |
|
(183,827) |
|
72,823) |
|
(30,846) |
|
(133,499) |
|
(194,690) |
|
118,652) |
|
(28,213) |
|
(93,218) |
|
(214,192) |
|
62,497) |
|
(32,461) |
|
(116,861) |
|
(104,231) |
|
108,827) |
|
8,104) |
|
(74,731) |
|
(114,210) |
|
37,757) |
|
(3,044) |
|
(119,251) |
|
(191,019) |
|
|
|
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
(7,091) |
|
14,699) |
|
278,725) |
|
259,531) |
|
18,073) |
|
(48,140) |
|
207,422) |
|
99,215) |
|
(3,300) |
|
(53,533) |
|
256,109) |
|
77,825) |
|
36,972) |
|
(69,038) |
|
188,203) |
|
73,467) |
|
(24,185) |
|
12,287) |
|
212,349) |
|
128,678) |
|
48,330) |
|
26,089) |
|
171,026) |
|
122,816) |
|
(61,431) |
|
(49,530) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
441,404) |
|
466,732) |
|
693,040) |
|
657,110) |
|
392,686) |
|
336,945) |
|
553,623) |
|
425,042) |
|
320,993) |
|
298,156) |
|
550,570) |
|
393,273) |
|
331,641) |
|
262,141) |
|
455,925) |
|
331,851) |
|
260,672) |
|
312,292) |
|
356,934) |
|
363,198) |
|
294,450) |
|
276,901) |
|
397,145) |
|
326,150) |
|
181,582) |
|
162,985) |
|
|
|
資本支出 |
(101,416) | |
(92,921) | |
(101,911) | |
(107,031) | |
(93,830) | |
(106,697) | |
(106,993) | |
(77,712) | |
(76,388) | |
(70,016) | |
(74,821) | |
(57,222) | |
(59,881) | |
(48,748) | |
(43,060) | |
(42,751) | |
(26,783) | |
(30,876) | |
(40,910) | |
(63,212) | |
(61,424) | |
(64,743) | |
(68,914) | |
(70,191) | |
(73,086) | |
(64,528) | |
|
|
購買投資品 |
32) | |
(7,124) | |
46) | |
(117) | |
(950) | |
(6,525) | |
52) | |
564) | |
748) | |
(5,930) | |
(52) | |
(57) | |
2,771) | |
(8,738) | |
3,574) | |
(668) | |
(2,265) | |
(4,940) | |
430) | |
(340) | |
(730) | |
(9,391) | |
(297) | |
(3,473) | |
(14,071) | |
—) | |
|
|
出售財產和設備的收益 |
5,908) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
277) | |
15,070) | |
(785) | |
9,064) | |
23,426) | |
—) | |
—) | |
—) | |
13,300) | |
—) | |
—) | |
3,200) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售成本法投資的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
73,342) | |
—) | |
|
|
收購業務，扣除收購的現金 |
(145,448) | |
(9,436) | |
(1,809) | |
(111,031) | |
(18,346) | |
(55,651) | |
(13,374) | |
(17,526) | |
(8,397) | |
(7,060) | |
(13,384) | |
(105,174) | |
(9,945) | |
(35,725) | |
(2,468) | |
(638) | |
(4,948) | |
(1,984) | |
(5,870) | |
(41,268) | |
(2,686) | |
(3,896) | |
(2,410) | |
(823) | |
1,033) | |
(7,613) | |
|
|
其他，淨 |
6,253) | |
(4,851) | |
(1,679) | |
(2,904) | |
767) | |
(963) | |
254) | |
(2,513) | |
(792) | |
(3,589) | |
1,933) | |
(2,263) | |
(496) | |
(6,180) | |
(5,812) | |
(2,429) | |
(730) | |
(2,142) | |
(2,568) | |
13) | |
(1,994) | |
(109) | |
(1,003) | |
(5,087) | |
(3,073) | |
1,356) | |
|
|
投資活動中使用的現金凈額 |
(234,671) |
|
(114,332) |
|
(105,353) |
|
(221,083) |
|
(112,359) |
|
(169,836) |
|
(120,061) |
|
(97,187) |
|
(84,829) |
|
(86,595) |
|
(86,324) |
|
(164,716) |
|
(67,274) |
|
(84,321) |
|
(48,551) |
|
(37,422) |
|
(11,300) |
|
(39,942) |
|
(48,918) |
|
(104,807) |
|
(53,534) |
|
(78,139) |
|
(72,624) |
|
(76,374) |
|
(15,855) |
|
(70,785) |
|
|
|
商業票據的發行（付款），凈額 |
15,000) | |
166,000) | |
—) | |
(210,000) | |
210,000) | |
—) | |
(199,000) | |
(186,246) | |
(71,954) | |
196,000) | |
(298,010) | |
392,210) | |
(159,000) | |
326,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(139,000) | |
26,500) | |
(105,000) | |
44,000) | |
173,500) | |
—) | |
|
|
發行債券所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,190,506) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
200,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
償還債務 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3,450) | |
(10,000) | |
(50,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(950,000) | |
—) | |
—) | |
(250,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(200,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
行使股票薪酬獎勵的收益 |
344) | |
231) | |
95) | |
346) | |
450) | |
479) | |
80) | |
816) | |
1,078) | |
1,047) | |
101) | |
8,438) | |
36,302) | |
72,896) | |
9,908) | |
12,519) | |
35,407) | |
72,123) | |
8,972) | |
18,346) | |
25,286) | |
37,915) | |
11,097) | |
21,662) | |
5,100) | |
27,512) | |
|
|
已支付的股息 |
(157,327) | |
(138,237) | |
(137,599) | |
(137,471) | |
(138,274) | |
(117,565) | |
(117,496) | |
(117,404) | |
(117,362) | |
(97,655) | |
(98,197) | |
(98,973) | |
(98,814) | |
(79,135) | |
(79,509) | |
(371,818) | |
—) | |
—) | |
86) | |
(268,042) | |
—) | |
—) | |
(4) | |
(220,760) | |
—) | |
—) | |
|
|
回購普通股 |
(36,716) | |
(614,802) | |
(231,887) | |
(45,018) | |
(349,852) | |
(73,276) | |
(27,948) | |
(22,235) | |
(28,348) | |
(320,334) | |
(304,032) | |
(557,115) | |
(5,491) | |
(659,235) | |
(399,631) | |
(83,108) | |
(2,371) | |
(69,011) | |
(203,191) | |
(2,586) | |
(1,911) | |
(256,830) | |
(408,076) | |
(100,095) | |
(368,661) | |
(139,468) | |
|
|
其他，淨 |
(5,454) | |
(5,984) | |
(4,629) | |
(1,517) | |
(2,309) | |
(2,013) | |
(3,879) | |
(3,156) | |
(3,583) | |
(5,257) | |
263) | |
(3,258) | |
(2,789) | |
(610) | |
(541) | |
(2,149) | |
(818) | |
(869) | |
(782) | |
1,982) | |
(760) | |
(1,192) | |
(6,024) | |
(2,726) | |
(4,810) | |
(552) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(184,153) |
|
(592,792) |
|
(374,020) |
|
(393,660) |
|
(283,435) |
|
(202,375) |
|
(398,243) |
|
(328,225) |
|
(220,169) |
|
(226,199) |
|
(459,369) |
|
(258,698) |
|
(229,792) |
|
(590,084) |
|
(469,773) |
|
(444,556) |
|
32,218) |
|
2,243) |
|
(394,915) |
|
(250,300) |
|
(116,385) |
|
(193,607) |
|
(308,007) |
|
(257,919) |
|
(194,871) |
|
(112,508) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
(1,558) | |
(250) | |
(135) | |
560) | |
538) | |
(757) | |
267) | |
(866) | |
(754) | |
(1,275) | |
1,458) | |
1,107) | |
(1,154) | |
(1,627) | |
2,428) | |
563) | |
43) | |
1,547) | |
(2,140) | |
(185) | |
(127) | |
331) | |
(728) | |
523) | |
(733) | |
(60) | |
|
|
現金及現金等價物淨增加（減少） |
21,022) |
|
(240,642) |
|
213,532) |
|
42,927) |
|
(2,570) |
|
(36,023) |
|
35,586) |
|
(1,236) |
|
15,241) |
|
(15,913) |
|
6,335) |
|
(29,034) |
|
33,421) |
|
(413,891) |
|
(59,971) |
|
(149,564) |
|
281,633) |
|
276,140) |
|
(89,039) |
|
7,906) |
|
124,404) |
|
5,486) |
|
15,786) |
|
(7,620) |
|
(29,877) |
|
(20,368) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2024-11-30), 10-Q (報告日期： 2024-08-31), 10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-Q (報告日期： 2024-02-29), 10-Q (報告日期： 2023-11-30), 10-Q (報告日期： 2023-08-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-Q (報告日期： 2023-02-28), 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-Q (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-Q (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31), 10-Q (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-K (報告日期： 2019-05-31), 10-Q (報告日期： 2019-02-28), 10-Q (報告日期： 2018-11-30), 10-Q (報告日期： 2018-08-31).
從2018年8月到2024年11月的季度財務資料中，可以觀察到Cintas Corp.的淨收入呈現波動，但整體呈現上升趨勢，尤其在2022年之後明顯增長。2018年至2020年期間，淨收入在較低範圍內波動，隨著時間推移，尤其是2021年起逐步攀升，至2023年達到新高。此期間內，淨收入由約212,515千美元逐步增至約448,495千美元，展現出公司在收入規模上的擴展能力。
折舊部分亦顯示持續增加的趨勢，可反映公司資產基礎的擴充與資本支出，從2018年的52,745千美元逐步上升至2024年約75,502千美元。無形資產攤銷和資本化合同成本則呈現較大變動，特別是在2024年達到高峰，顯示公司在無形資產的投資與攤銷方面有較大調整與變動。
基於股票的薪酬於每個季度中呈變動趨勢，部分季度顯著減少，反映公司薪酬政策或股權激勵計畫調整的可能性。權益收益法投資交易的數據僅出現在特定季度，且多為負值，代表相關投資交易帶來的損失，可能影響公司收益結構。
流動資產與負債方面，應收帳款淨額的變化較為劇烈，尤其在2020年和2022年之後，有明顯的增減波動，這反映出公司在收款和銷售循環中的波動性。存貨方面亦有顯著波動，尤其在2020年和2022年，存貨淨額大幅波動，表明庫存管理的變動或市場需求的變化。此外，應付帳款和相關負債則表現為較為穩定或波動性較低的趨勢，但在某些季度亦有較大的數值變動。
在稅務支出方面，所得稅的數值在不同季度差異明顯，姆且在2020年和2022年內有較大變動，呈現公司稅務負擔的波動。特別是在2020年，因疫情等因素，所得稅出現大幅負值，顯示稅務損失的調整或遞延稅務資產/負債的變動。
公司在經營現金流方面，經營活動產生的現金凈額在各期間相對穩定且持續增長，特別是在2022年與2023年達到較高點，顯示營運能力的提升。資本支出則隨著時間逐步增加，反映公司持續投入資產維持及擴充能力。投資活動方面，投資現金流出較為持續，且在一些季度有大量現金用於收購業務或其他投資，相應的投資收益也在不同季度出現波動，如出售財產、設備收益等，亦有正負兩向變化，表明公司在資產處置方面較為活躍。
籌資活動方面，發行股票、債券等融資行為較為顯著，特別是在2020年和2022年，籌資方式出現大規模變動，以應對資金需求或資本結構調整。2020年初及後期公司大幅度進行再融資或償債，並伴隨股利支付與股份回購活動，反映出公司在資金管理方面的策略轉變與調整。
最後，匯率變動對公司財務狀況產生一定程度影響，特別在2020年和2022年，匯率的波動亦加劇了財務數字的波動性。現金及現金等價物的淨變動顯示，公司在不同季度經營、投資與融資活動中經歷的資金流入與流出較為劇烈，特別是2023年和2024年前半年，顯示公司積極調整資金策略，以應對外部經濟變化與內部投資需求。
