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- 現金和現金等價物
- 該公司現金及現金等價物佔總資產比例在2018年至2023年整體呈現波動,約在1%至17%之間變化。特別是在2020年疫情爆發期間(2020年2月至2022年2月),此比例顯著增加,尤其在2020年2月達到13.81%,並在2020年8月進一步升至17.75%。疫情期間現金儲備明顯提升,反映出緊急資金準備增加或短期資金流動性需求高升。之後比例逐步下降,至2024年2月約在4.5%,表示公司逐步回復正常營運狀態,流動性趨勢改善,但仍高於2018年的水平。
- 限制性現金及短期投資
- 限制性現金在資料提供期間僅於2022年末有披露,比例很低(約0.02-3.85%),刺激公司現金管理策略趨於謹慎。短期投資方面,於2021年末和2022年初曾有較高佔比(超過3%),其後逐年下降,至2024年2月大致降低到0.3%。
- 貿易款和其他應收款淨額
- 此項比例在2018年至2023年間較為穩定,約在0.4%至1.3%。2023年之後略有上升,2024年2月達到約1.29%,顯示公司應收帳款有所增加,可能反映出營運規模擴張或應收款增加的趨勢。
- 庫存
- 庫存比例大致於0.55%至1.07%之間變動,呈現較為穩定的趨勢。2023年末,庫存比例略有上升,至1.07%,可能暗示營運策略調整或產品庫存積存增加。
- 預付費用及其他
- 此項比例在疫情期間顯著波動,2020年2月約1.37%,之後逐步增加,至2023年11月達到約3.57%。疫情期間公司預付費用上升,反映業務準備和財務調整的需求。在2024年2月,該比例下降至約2.14%,顯示相關預付費安排有一定的縮減。
- 流動資產
- 流動資產比例改善明顯,從2018年約4%逐步提升至2020年進入20%的範圍,疫情期間(2020年2月至2022年2月)呈現較高的流動資產比例(約16-20%),顯示公司為應對疫情的財務策略,增加流動資產的持有,以保持營運彈性。其後比例逐步下降,表明公司正逐步轉向較低流動性管理。
- 財產和設備(淨額)
- 此項在整個期間一直是公司資產的主要組成部分,比例在69%至84%之間波動。2023年末比例略升至80%以上,反映公司持續投資於實體資產,維持較高的資產基礎,亦顯示長期資產結構較為穩定。
- 經營租賃使用權資產
- 只在2020年後的資料中披露,佔比約2.24%至2.58%,較之前的傳統資產比例較低。此一變動較穩定,支持公司利用租賃方式增加資產規模,符合近年資產管理趨勢。
- 善意與其他無形資產
- 善意占比較穩定,約在1%至7%之間,2019年底後明顯下降至約1%,隨後長期保持較低水準。其他無形資產比例較為穩定,約在2.2%至2.4%之間。這顯示公司在詮釋或收購無形資產方面保持相對穩定的策略,且善意的變動亦反映出收購活動和商譽的調整。
- 其他資產與長期資產
- 其他資產比例在2020年後逐步增加,至2024年2月約為1.56%,可能代表公司持有的非核心資產配置有所調整。長期資產則始終佔據主要地位,約在81%-90%之間。2023年末,長期資產比例稍高,反映出公司資產結構偏重於长期資產,以支撐長期營運策略。