現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Etsy Inc.、合併現金流量表（季度數據）
以千美元計
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截至 3 個月 |
2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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2017年12月31日 |
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2017年9月30日 |
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2017年6月30日 |
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2017年3月31日 |
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|
淨利潤（虧損） |
(963,068) | |
73,123) | |
86,109) | |
161,557) | |
89,930) | |
98,254) | |
143,766) | |
148,538) | |
91,761) | |
96,425) | |
12,522) | |
31,291) | |
14,801) | |
18,223) | |
31,579) | |
41,251) | |
19,894) | |
3,379) | |
12,967) | |
44,750) | |
25,802) | |
11,669) | |
(421) | |
|
|
基於股票的薪酬費用 |
52,905) | |
64,357) | |
49,271) | |
49,863) | |
42,256) | |
27,440) | |
20,351) | |
17,450) | |
17,128) | |
16,725) | |
13,811) | |
13,339) | |
12,137) | |
10,837) | |
8,082) | |
14,244) | |
8,916) | |
8,617) | |
6,454) | |
5,991) | |
7,521) | |
8,162) | |
4,885) | |
|
|
折舊和攤銷費用 |
24,127) | |
25,027) | |
24,754) | |
24,991) | |
23,211) | |
12,985) | |
13,080) | |
13,101) | |
15,754) | |
14,171) | |
15,163) | |
15,271) | |
12,808) | |
9,810) | |
10,142) | |
7,626) | |
6,439) | |
6,357) | |
6,320) | |
6,577) | |
7,022) | |
6,660) | |
6,938) | |
|
|
預期信貸損失準備金 |
2,212) | |
2,300) | |
3,109) | |
3,038) | |
3,103) | |
5,289) | |
4,601) | |
5,461) | |
3,668) | |
2,220) | |
3,684) | |
3,499) | |
3,318) | |
2,964) | |
1,182) | |
507) | |
1,656) | |
1,049) | |
912) | |
438) | |
1,196) | |
531) | |
332) | |
|
|
匯（損）失 |
(7,421) | |
(4,597) | |
(5,567) | |
(6,912) | |
(3,853) | |
1,089) | |
(4,395) | |
(1,210) | |
(1,835) | |
2,237) | |
8,157) | |
(5,733) | |
1,265) | |
(1,069) | |
(171) | |
3,280) | |
(132) | |
4,951) | |
(2,102) | |
(2,153) | |
(8,069) | |
(16,103) | |
(2,780) | |
|
|
資產減值準備 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,162) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
所得稅的遞延準備金（福利） |
(11,014) | |
(4,424) | |
(10,517) | |
(10,321) | |
(57,503) | |
(18,060) | |
(3,068) | |
(3,553) | |
(1,634) | |
10,218) | |
(2,829) | |
(8,540) | |
(4,712) | |
(1,854) | |
(142) | |
(18,376) | |
(3,661) | |
(468) | |
91) | |
(24,921) | |
(23,051) | |
—) | |
—) | |
|
|
商譽減值 |
1,045,022) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
清償債務損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
16,855) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他非現金（收入）費用凈額 |
1,861) | |
1,337) | |
3,321) | |
1,366) | |
2,717) | |
1,438) | |
1,455) | |
11,214) | |
10,686) | |
9,771) | |
9,100) | |
8,763) | |
3,522) | |
3,386) | |
2,928) | |
2,494) | |
3,000) | |
2,799) | |
1,115) | |
(3,169) | |
2,826) | |
2,342) | |
2,527) | |
|
|
流動資產 |
(8,730) | |
(12,047) | |
32,195) | |
(98,285) | |
(55,697) | |
18,179) | |
(11,580) | |
(54,118) | |
(23,551) | |
(49,191) | |
(2,784) | |
(26,858) | |
28,153) | |
(2,991) | |
(48,293) | |
60,740) | |
(23,069) | |
2,512) | |
(4,317) | |
(8,676) | |
(1,456) | |
(8,957) | |
(7,643) | |
|
|
非流動資產 |
3,983) | |
726) | |
1,711) | |
(21,092) | |
(7,823) | |
2,525) | |
1,231) | |
1,421) | |
(1,599) | |
4,079) | |
915) | |
1,206) | |
802) | |
1,029) | |
1,008) | |
11) | |
—) | |
25) | |
7) | |
20) | |
6) | |
(26) | |
(28) | |
|
|
流動負債 |
58,704) | |
(21,487) | |
(126,048) | |
161,421) | |
35,806) | |
(24,628) | |
(16,597) | |
108,003) | |
55,927) | |
117,942) | |
(27,235) | |
46,077) | |
(23,878) | |
11,811) | |
25,815) | |
(14,149) | |
16,639) | |
9,221) | |
2,627) | |
7,881) | |
5,965) | |
7,287) | |
(1,178) | |
|
|
非流動負債 |
7,983) | |
1,439) | |
1,206) | |
24,833) | |
18,783) | |
(2,814) | |
(379) | |
(2,640) | |
2,034) | |
(4,166) | |
(840) | |
266) | |
(1,171) | |
(2,310) | |
(672) | |
4,421) | |
433) | |
2,150) | |
2,095) | |
5,198) | |
(888) | |
574) | |
677) | |
|
|
經營資產和負債變動，扣除企業合併的影響 |
61,940) |
|
(31,369) |
|
(90,936) |
|
66,877) |
|
(8,931) |
|
(6,738) |
|
(27,325) |
|
52,666) |
|
32,811) |
|
68,664) |
|
(29,944) |
|
20,691) |
|
3,906) |
|
7,539) |
|
(22,142) |
|
51,023) |
|
(5,997) |
|
13,908) |
|
412) |
|
4,423) |
|
3,627) |
|
(1,122) |
|
(8,172) |
|
|
|
將凈收入（虧損）與經營活動提供的現金凈額進行調整 |
1,169,632) |
|
52,631) |
|
(26,565) |
|
128,902) |
|
1,000) |
|
23,443) |
|
4,699) |
|
95,129) |
|
93,433) |
|
124,006) |
|
17,142) |
|
47,290) |
|
32,244) |
|
31,613) |
|
(121) |
|
60,798) |
|
10,221) |
|
37,213) |
|
13,202) |
|
(9,652) |
|
(8,928) |
|
470) |
|
3,730) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
206,564) |
|
125,754) |
|
59,544) |
|
290,459) |
|
90,930) |
|
121,697) |
|
148,465) |
|
243,667) |
|
185,194) |
|
220,431) |
|
29,664) |
|
78,581) |
|
47,045) |
|
49,836) |
|
31,458) |
|
102,049) |
|
30,115) |
|
40,592) |
|
26,169) |
|
35,098) |
|
16,874) |
|
12,139) |
|
3,309) |
|
|
|
收購業務，扣除收購的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
(9,151) | |
(1,690,823) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
944) | |
(271,353) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
為無形資產支付的現金 |
(6,400) | |
—) | |
—) | |
(75) | |
(1,862) | |
—) | |
—) | |
(880) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(65) | |
(1,898) | |
—) | |
—) | |
(171) | |
—) | |
(35,323) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買財產和設備 |
(2,718) | |
(2,421) | |
(3,212) | |
(5,508) | |
(3,823) | |
(1,391) | |
(526) | |
(1,057) | |
(179) | |
358) | |
(567) | |
(1,639) | |
(2,142) | |
(3,064) | |
(683) | |
(577) | |
(138) | |
(112) | |
(192) | |
(76) | |
(279) | |
(893) | |
(2,700) | |
|
|
內部使用軟體的開發 |
(5,345) | |
(5,562) | |
(6,005) | |
(5,403) | |
(4,435) | |
(3,858) | |
(3,226) | |
(1,980) | |
(1,642) | |
(782) | |
(1,261) | |
(1,508) | |
(1,573) | |
(1,279) | |
(3,390) | |
(5,863) | |
(5,528) | |
(5,049) | |
(3,097) | |
(1,166) | |
(1,438) | |
(2,648) | |
(3,956) | |
|
|
購買有價證券 |
(72,199) | |
(57,226) | |
(76,416) | |
(74,616) | |
(74,930) | |
—) | |
(268,972) | |
(198,357) | |
(119,682) | |
(79,697) | |
(101,501) | |
(343,600) | |
(12,830) | |
(146,508) | |
(158,883) | |
(155,104) | |
(125,033) | |
(174,338) | |
(59,811) | |
(15,540) | |
(17,346) | |
(6,222) | |
(23,240) | |
|
|
有價證券的銷售和到期日 |
83,198) | |
48,892) | |
75,478) | |
71,645) | |
321,215) | |
106,056) | |
91,714) | |
149,252) | |
140,414) | |
96,760) | |
109,422) | |
65,750) | |
129,496) | |
124,900) | |
140,952) | |
120,500) | |
113,971) | |
33,025) | |
17,447) | |
40,800) | |
27,250) | |
27,000) | |
42,290) | |
|
|
投資活動產生的現金凈額（用於） |
(3,464) |
|
(16,317) |
|
(10,155) |
|
(23,108) |
|
(1,454,658) |
|
100,807) |
|
(181,010) |
|
(53,022) |
|
18,911) |
|
16,639) |
|
6,093) |
|
(280,118) |
|
(160,300) |
|
(25,951) |
|
(22,004) |
|
(41,215) |
|
(16,728) |
|
(181,797) |
|
(45,653) |
|
24,018) |
|
8,187) |
|
17,237) |
|
12,394) |
|
|
|
支付既得股權獎勵的納稅義務 |
(8,231) | |
(27,499) | |
(12,288) | |
(49,020) | |
(12,654) | |
(41,691) | |
(14,802) | |
(27,905) | |
(9,260) | |
(6,353) | |
(4,198) | |
(8,942) | |
(7,448) | |
(10,485) | |
(5,672) | |
(6,929) | |
(9,238) | |
(6,118) | |
(1,780) | |
(1,520) | |
(2,869) | |
(1,231) | |
(797) | |
|
|
回購股票 |
(150,572) | |
(62,168) | |
(62,568) | |
(68,347) | |
(54,427) | |
(180,000) | |
—) | |
(77,491) | |
(166,170) | |
—) | |
(24,992) | |
(22,195) | |
(127,298) | |
—) | |
(27,492) | |
(44,986) | |
—) | |
(21,075) | |
(68,586) | |
(10,301) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
行使股票期權所得款項 |
2,754) | |
2,064) | |
3,394) | |
11,839) | |
2,830) | |
4,107) | |
3,930) | |
6,833) | |
6,309) | |
7,281) | |
4,896) | |
857) | |
1,094) | |
1,910) | |
5,930) | |
2,680) | |
4,848) | |
476) | |
10,249) | |
11,902) | |
15,560) | |
5,776) | |
600) | |
|
|
發行可換股優先票據所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,000,000) | |
—) | |
—) | |
650,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
650,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
345,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
支付債券發行費用 |
—) | |
—) | |
(25) | |
(451) | |
(283) | |
(12,541) | |
(25) | |
(767) | |
(9,750) | |
—) | |
(14) | |
(762) | |
(9,750) | |
(200) | |
(1,192) | |
—) | |
(401) | |
(434) | |
(9,127) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買封頂看漲期權 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(85,000) | |
—) | |
—) | |
(74,685) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(76,180) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(34,224) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
可換股優先票據的交收 |
(1) | |
(27) | |
(5) | |
(37) | |
(10) | |
(16,534) | |
(27,319) | |
(2) | |
(137,166) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
融資租賃債務的支付 |
(1,567) | |
(1,590) | |
(1,598) | |
(1,543) | |
(2,434) | |
(2,466) | |
(2,421) | |
(2,155) | |
(2,129) | |
(2,361) | |
(2,566) | |
(2,656) | |
(2,702) | |
(2,730) | |
(2,745) | |
(1,309) | |
(1,327) | |
(1,571) | |
(1,850) | |
(1,960) | |
(2,096) | |
(1,907) | |
(1,835) | |
|
|
融資融資義務的支付 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2,347) | |
(2,348) | |
(2,347) | |
(3,122) | |
(1,553) | |
(3,106) | |
(1,224) | |
—) | |
|
|
其他融資淨額 |
1,852) | |
(5,142) | |
807) | |
2,141) | |
(165) | |
(1,187) | |
1,259) | |
195) | |
1,928) | |
(4,392) | |
(5,804) | |
5,117) | |
1,076) | |
208) | |
1,864) | |
(4,105) | |
2,954) | |
3,747) | |
(2,724) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(155,765) |
|
(94,362) |
|
(72,283) |
|
(105,418) |
|
(67,143) |
|
664,688) |
|
(39,378) |
|
(101,292) |
|
259,077) |
|
(5,825) |
|
(32,678) |
|
(28,581) |
|
428,792) |
|
(11,297) |
|
(29,307) |
|
(56,996) |
|
(5,512) |
|
(27,322) |
|
233,836) |
|
(3,432) |
|
7,489) |
|
1,414) |
|
(2,032) |
|
|
|
匯率變動對現金的影響 |
(16,219) | |
(12,438) | |
(1,065) | |
(1,139) | |
(3,609) | |
3,012) | |
(8,498) | |
9,772) | |
4,268) | |
3,925) | |
(4,018) | |
1,642) | |
(2,927) | |
897) | |
(1,458) | |
420) | |
(2,968) | |
(7,508) | |
4,061) | |
(530) | |
853) | |
1,288) | |
(456) | |
|
|
現金、現金等價物和限制性現金的凈增（減）額 |
31,116) |
|
2,637) |
|
(23,959) |
|
160,794) |
|
(1,434,480) |
|
890,204) |
|
(80,421) |
|
99,125) |
|
467,450) |
|
235,170) |
|
(939) |
|
(228,476) |
|
312,610) |
|
13,485) |
|
(21,311) |
|
4,258) |
|
4,907) |
|
(176,035) |
|
218,413) |
|
55,154) |
|
33,403) |
|
32,078) |
|
13,215) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動產生的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
2022年第一季度至2022年第二季度以及2022年第二季度至2022年第三季度， Etsy Inc. 經營活動提供的現金凈額有所增加。 |
| 投資活動產生的現金凈額（用於） |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2022年第一季度至2022年第二季度， Etsy Inc. 投資活動提供的凈現金（用於）有所下降，但隨後從2022年第二季度至2022年第三季度有所增加，超過了2022年第一季度的水準。 |
| 籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
從2022年第一季度到2022年第二季度，以及從2022年第二季度到2022年第三季度， Etsy Inc. 融資活動提供（用於）的凈現金有所減少。 |
