流動性比率分析
季度數據
流動性比率（摘要）
Shockwave Medical Inc.、流動性比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
從提供的數據中，可以觀察到一系列流動性比率在不同時間段內的變化趨勢。這些比率包括當前流動性比率、快速流動性比率和現金流動性比率。
- 當前流動性比率
- 在2020年，該比率呈現下降趨勢，從第一季的10.53降至第四季的9.63。2021年繼續下降，至第四季的5.54。2022年出現小幅波動，先下降後上升，但全年仍維持在相對較低的水平。2023年第一季進一步下降至4.16，隨後在第二季至第四季呈現顯著回升，尤其在第四季達到13.81，為觀察期內的高點。2024年第一季維持在較高水平，為13.81。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率的趨勢與當前流動性比率相似，同樣在2020年和2021年呈現下降趨勢。2022年也經歷了波動，但整體水平較低。2023年第一季降至3.53，隨後快速回升，第四季達到12.49。2024年第一季維持在12.49。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率的變化模式也與前兩者類似，在2020年和2021年持續下降。2022年波動較大，但整體水平偏低。2023年第一季降至2.94，隨後大幅回升，第四季達到11.15。2024年第一季維持在11.15。
總體而言，這三種流動性比率在2020年至2022年間呈現下降趨勢，表明短期償債能力有所減弱。然而，在2023年，這些比率均出現顯著回升，表明短期流動性狀況得到改善。2024年第一季的數據顯示，這種改善趨勢仍在延續。
值得注意的是，快速流動性比率和現金流動性比率通常低於當前流動性比率，這反映了存貨在流動性評估中的影響。三種比率的同步變化表明，影響流動性的因素可能是整體性的，例如現金流量管理、應收帳款回收或短期負債的變化。
當前流動性比率
Shockwave Medical Inc.、當前流動性比率、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | 1,275,350) | 1,225,260) | 1,128,542) | 456,362) | 590,825) | 459,263) | 395,258) | 352,006) | 309,910) | 285,902) | 256,028) | 239,631) | 233,112) | 246,300) | 257,868) | 264,314) | 197,606) | ||||||
| 流動負債 | 92,334) | 104,205) | 78,203) | 80,220) | 141,998) | 63,374) | 54,221) | 66,207) | 51,030) | 51,628) | 40,266) | 35,995) | 33,494) | 25,581) | 21,125) | 17,741) | 18,763) | ||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率1 | 13.81 | 11.76 | 14.43 | 5.69 | 4.16 | 7.25 | 7.29 | 5.32 | 6.07 | 5.54 | 6.36 | 6.66 | 6.96 | 9.63 | 12.21 | 14.90 | 10.53 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.60 | 1.64 | 1.74 | 1.64 | 1.68 | 1.63 | 1.86 | 2.01 | 1.85 | 1.85 | 1.83 | 1.79 | 1.75 | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 1.37 | 1.44 | 1.41 | 1.44 | 1.43 | 1.40 | 1.35 | 1.36 | 1.36 | 1.47 | 1.48 | 1.49 | 1.57 | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 5.55 | 4.76 | 5.31 | 5.22 | 5.26 | 4.40 | 5.10 | 5.36 | 5.22 | 5.08 | 5.58 | 5.99 | 6.71 | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 2.42 | 2.39 | 1.76 | 1.76 | 1.58 | 1.86 | 2.61 | 2.91 | 2.89 | 2.65 | 2.10 | 2.16 | 1.87 | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.85 | 0.79 | 0.80 | 0.80 | 0.81 | 0.77 | 0.82 | 0.77 | 0.78 | 0.79 | 0.77 | 0.77 | 0.74 | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q1 2024 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= 1,275,350 ÷ 92,334 = 13.81
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務指標的季度變化趨勢。
- 流動資產
- 流動資產在2020年呈現增長趨勢，從2020年3月31日的197,606千美元增至2020年6月30日的264,314千美元。隨後，在2020年下半年經歷波動，但整體維持在較高水平。2021年，流動資產繼續增長，並在2021年12月31日達到285,902千美元。2022年流動資產持續增長，並在2022年12月31日達到459,263千美元的高點。2023年3月31日流動資產大幅下降至590,825千美元，但隨後在2023年6月30日大幅增加至1,128,542千美元，並在2023年下半年和2024年3月31日保持在較高水平。
- 流動負債
- 流動負債在2020年和2021年呈現穩步增長趨勢，從2020年3月31日的18,763千美元增至2021年12月31日的51,628千美元。2022年流動負債繼續增長，並在2022年12月31日達到63,374千美元。2023年3月31日流動負債大幅增加至141,998千美元，隨後在2023年6月30日下降至80,220千美元，並在2023年下半年和2024年3月31日保持在相對較低的水平。
- 當前流動性比率
- 當前流動性比率在2020年上半年較高，但隨後有所下降，從2020年3月31日的10.53降至2020年12月31日的9.63。2021年，該比率持續下降，在2021年12月31日降至5.54。2022年，該比率呈現波動，但整體維持在5至7之間。2023年3月31日，該比率大幅下降至4.16，但在2023年6月30日大幅上升至14.43，並在2023年下半年和2024年3月31日保持在較高水平，顯示短期償債能力顯著改善。
總體而言，數據顯示流動資產和流動負債均呈現增長趨勢，但流動資產的增長速度快於流動負債，尤其是在2023年下半年和2024年。當前流動性比率的變化反映了流動資產和流動負債之間的相對變化，並在2023年6月30日後顯著改善，表明短期財務狀況有所提升。
快速流動性比率
Shockwave Medical Inc.、速動流動性比率、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 281,674) | 328,422) | 498,108) | 141,458) | 280,932) | 156,586) | 127,779) | 99,913) | 66,252) | 89,209) | 91,195) | 84,268) | 57,006) | 50,423) | 215,256) | 218,296) | 123,111) | ||||||
| 短期投資 | 747,559) | 662,132) | 419,225) | 117,131) | 135,929) | 147,907) | 122,888) | 124,993) | 134,875) | 111,772) | 91,759) | 90,478) | 120,422) | 151,931) | —) | 13,109) | 47,278) | ||||||
| 應收賬款，淨額 | 124,440) | 114,552) | 98,819) | 96,562) | 84,309) | 71,366) | 64,224) | 59,797) | 47,842) | 37,435) | 29,966) | 24,955) | 19,613) | 11,689) | 10,711) | 6,365) | 7,811) | ||||||
| 速動資產合計 | 1,153,673) | 1,105,106) | 1,016,152) | 355,151) | 501,170) | 375,859) | 314,891) | 284,703) | 248,969) | 238,416) | 212,920) | 199,701) | 197,041) | 214,043) | 225,967) | 237,770) | 178,200) | ||||||
| 流動負債 | 92,334) | 104,205) | 78,203) | 80,220) | 141,998) | 63,374) | 54,221) | 66,207) | 51,030) | 51,628) | 40,266) | 35,995) | 33,494) | 25,581) | 21,125) | 17,741) | 18,763) | ||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率1 | 12.49 | 10.61 | 12.99 | 4.43 | 3.53 | 5.93 | 5.81 | 4.30 | 4.88 | 4.62 | 5.29 | 5.55 | 5.88 | 8.37 | 10.70 | 13.40 | 9.50 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.95 | 1.00 | 1.04 | 1.00 | 1.07 | 1.06 | 1.22 | 1.33 | 1.21 | 1.28 | 1.25 | 1.19 | 1.16 | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 1.23 | 1.30 | 1.29 | 1.32 | 1.31 | 1.27 | 1.21 | 1.22 | 1.23 | 1.33 | 1.33 | 1.35 | 1.43 | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 4.31 | 3.83 | 4.44 | 4.36 | 4.30 | 3.56 | 4.19 | 4.49 | 4.40 | 4.34 | 4.66 | 5.12 | 5.76 | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 1.51 | 1.54 | 1.18 | 1.18 | 1.01 | 1.30 | 1.87 | 2.07 | 2.06 | 1.91 | 1.58 | 1.63 | 1.37 | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.79 | 0.73 | 0.75 | 0.74 | 0.75 | 0.70 | 0.77 | 0.71 | 0.72 | 0.72 | 0.71 | 0.71 | 0.68 | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q1 2024 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= 1,153,673 ÷ 92,334 = 12.49
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務指標的季度變化趨勢。
- 速動資產合計
- 速動資產合計在2020年呈現增長趨勢，從2020年3月的178,200千美元增至2020年6月的237,770千美元。 隨後，在2020年下半年經歷波動，並在2020年12月降至214,043千美元。 2021年，速動資產合計呈現相對平穩的狀態，在各季度間的變化幅度較小。 2022年，速動資產合計持續增長，並在2022年12月達到375,859千美元的高點。 2023年，速動資產合計在2023年3月大幅增加至501,170千美元，但在之後的季度中顯著下降，並在2023年12月達到1,153,673千美元。 2024年3月，速動資產合計為1,153,673千美元。
- 流動負債
- 流動負債在2020年呈現小幅波動，整體而言相對穩定。 2021年，流動負債逐漸增加，從2021年3月的33,494千美元增至2021年12月的51,628千美元。 2022年，流動負債繼續增加，並在2022年12月達到63,374千美元。 2023年，流動負債在2023年3月大幅增加至141,998千美元，隨後在後續季度有所下降，並在2023年12月達到104,205千美元。 2024年3月，流動負債為92,334千美元。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率在2020年上半年顯著提升，從2020年3月的9.5增至2020年6月的13.4。 隨後，該比率在2020年下半年下降，並在2020年12月降至8.37。 2021年，快速流動性比率持續下降，從2021年3月的5.88降至2021年12月的4.62。 2022年，快速流動性比率略有回升，但仍維持在5.93左右。 2023年，快速流動性比率在2023年3月大幅下降至3.53，但在之後的季度中顯著提升，並在2023年12月達到12.99。 2024年3月，快速流動性比率為12.49。
總體而言，速動資產合計呈現波動增長趨勢，而流動負債也呈現增長趨勢，但增長幅度相對較小。快速流動性比率的變化與速動資產合計和流動負債的變化密切相關，在某些時期呈現顯著的波動。
現金流動性比率
Shockwave Medical Inc.、現金流動性比率、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 281,674) | 328,422) | 498,108) | 141,458) | 280,932) | 156,586) | 127,779) | 99,913) | 66,252) | 89,209) | 91,195) | 84,268) | 57,006) | 50,423) | 215,256) | 218,296) | 123,111) | ||||||
| 短期投資 | 747,559) | 662,132) | 419,225) | 117,131) | 135,929) | 147,907) | 122,888) | 124,993) | 134,875) | 111,772) | 91,759) | 90,478) | 120,422) | 151,931) | —) | 13,109) | 47,278) | ||||||
| 現金資產總額 | 1,029,233) | 990,554) | 917,333) | 258,589) | 416,861) | 304,493) | 250,667) | 224,906) | 201,127) | 200,981) | 182,954) | 174,746) | 177,428) | 202,354) | 215,256) | 231,405) | 170,389) | ||||||
| 流動負債 | 92,334) | 104,205) | 78,203) | 80,220) | 141,998) | 63,374) | 54,221) | 66,207) | 51,030) | 51,628) | 40,266) | 35,995) | 33,494) | 25,581) | 21,125) | 17,741) | 18,763) | ||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 11.15 | 9.51 | 11.73 | 3.22 | 2.94 | 4.80 | 4.62 | 3.40 | 3.94 | 3.89 | 4.54 | 4.85 | 5.30 | 7.91 | 10.19 | 13.04 | 9.08 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.47 | 0.53 | 0.54 | 0.57 | 0.66 | 0.66 | 0.74 | 0.75 | 0.65 | 0.78 | 0.75 | 0.71 | 0.67 | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.82 | 0.87 | 0.90 | 0.92 | 0.91 | 0.86 | 0.87 | 0.86 | 0.86 | 0.95 | 0.97 | 0.97 | 1.08 | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 3.49 | 3.15 | 3.86 | 3.77 | 3.59 | 2.90 | 3.50 | 3.78 | 3.58 | 3.66 | 3.98 | 4.42 | 5.04 | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.87 | 0.88 | 0.77 | 0.79 | 0.63 | 0.85 | 1.26 | 1.37 | 1.36 | 1.27 | 1.17 | 1.18 | 0.99 | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.35 | 0.34 | 0.42 | 0.44 | 0.43 | 0.36 | 0.46 | 0.36 | 0.37 | 0.36 | 0.35 | 0.35 | 0.33 | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= 1,029,233 ÷ 92,334 = 11.15
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到現金資產總額在一段時間內呈現波動趨勢。從2020年3月31日至2020年6月30日，現金資產總額顯著增加，隨後在2020年9月30日略有下降，並在2020年12月31日進一步減少。
進入2021年，現金資產總額繼續呈現下降趨勢，至2021年3月31日達到一個低點。在接下來的幾個月，現金資產總額有所回升，並在2021年12月31日達到一個峰值。
2022年，現金資產總額持續增長，並在2022年12月31日達到最高點。然而，在2023年3月31日，現金資產總額大幅下降，隨後在2023年6月30日至2023年12月31日期間再次顯著增長。
2024年3月31日，現金資產總額略有增加。整體而言，現金資產總額的變化幅度較大，顯示出資金流動性的動態調整。
- 流動負債
- 流動負債在整個觀察期內呈現上升趨勢。從2020年3月31日至2022年12月31日，流動負債逐步增加。在2023年3月31日，流動負債大幅增加，但在之後的幾個月有所回落。2024年3月31日，流動負債再次增加。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率的變化與現金資產總額和流動負債的變化密切相關。在2020年，現金流動性比率先上升後下降。2021年和2022年初，比率持續下降，表明短期償債能力有所減弱。2022年下半年，比率有所回升。2023年3月31日，比率大幅下降，但在之後的幾個月迅速反彈，並在2023年6月30日達到一個峰值。2024年3月31日，比率略有增加。
總體而言，現金流動性比率的波動幅度較大，反映了短期償債能力的變化。需要注意的是，比率的變化可能受到多種因素的影響，包括現金流入、現金流出、以及流動負債的變化。