長期活動比率分析
活動比率衡量公司執行日常任務的效率，例如應收賬款的收集和庫存的管理。
長期活動比率（摘要）
Super Micro Computer Inc.、長期活動比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
根據該公司所呈現的財務比率趨勢，可以觀察到一些重要的變化與模式。首先，固定資產凈周轉率展現出持續上升的趨勢，從2019年約16.88提升至2024年約36.21，顯示公司在固定資產的運用效率上逐步改善，尤其在2022年之後成長較為迅速，可能反映出固定資產管理策略的優化或資產結構調整。類似的，固定資產淨周轉比率也呈現出相似的上升趨勢，從16.88增加到33.35，進一步佐證固資運用效率的提升。
然而，總資產周轉率則反映出較為波動且整體趨勢偏向下降的狀況，從2019年的2.08下降至2024年的1.53。這可能表示公司在整體資產運用上的效率有所放緩，或者在資產結構方面進行擴張但未能同步提升運用效率。需要進一步分析公司資產組合變化來確定原因。
另一方面，股東權益周轉率在2019年至2022年間基本保持穩定於約3.2左右，隨後在2023年略微下降至3.61，但在2024年骤降至2.77，顯示股東權益的利用效率在近期出現減弱。這可能與公司在資產擴張或投資增加後，產生較多資本存放於資產中，導致股東權益的利用率降低。
總結而言，公司在固定資產方面的運用效率持續改善，而總資產和股東權益的運用效率則顯示出一定的下降趨勢。未來應關注資產結構調整對整體效率的影響，以及是否有必要進一步優化資產管理策略，以提升公司整體資產回報率和資本效率。
固定資產凈周轉率
Super Micro Computer Inc.、固定資產凈周轉率計算、與基準測試的比較
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 淨銷售額 | 14,989,251) | 7,123,482) | 5,196,099) | 3,557,422) | 3,339,281) | 3,500,360) | |
| 財產、廠房和設備 淨額 | 414,008) | 290,240) | 285,972) | 274,713) | 233,785) | 207,337) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資產凈周轉率1 | 36.21 | 24.54 | 18.17 | 12.95 | 14.28 | 16.88 | |
| 基準 | |||||||
| 固定資產凈周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Apple Inc. | 8.56 | 8.77 | 9.36 | 9.28 | 7.47 | 6.96 | |
| Arista Networks Inc. | 70.85 | 57.69 | 46.11 | 37.49 | 71.90 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 25.74 | 27.34 | 25.82 | 21.31 | 20.10 | 18.61 | |
| Dell Technologies Inc. | 13.75 | 16.48 | 18.69 | 14.65 | 15.22 | — | |
| 固定資產凈周轉率扇形 | |||||||
| Technology Hardware & Equipment | 10.15 | 10.60 | 11.15 | 10.63 | 9.26 | — | |
| 固定資產凈周轉率工業 | |||||||
| Information Technology | 3.47 | 3.79 | 4.45 | 4.75 | 4.57 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
1 2024 計算
固定資產凈周轉率 = 淨銷售額 ÷ 財產、廠房和設備 淨額
= 14,989,251 ÷ 414,008 = 36.21
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 整體營收表現
- 從2019年至2024年期間，淨銷售額呈現持續攀升的趨勢，尤其在2022年至2024年間增幅顯著。2022年起，營收急劇上升，2024年達到約1.4989億美元，較2019年增加近四倍，顯示公司在此段期間內的市場擴展與業務成長明顯。
- 資產投資趨勢
- 公司在財產、廠房和設備的淨額也逐步增加，從2019年的約2.07億美元逐年上升到2024年的約4.14億美元。此一成長反映出公司持續投入固定資產以支持擴張，亦可能對公司產能與技術更新起到正面效益。
- 固定資產周轉率
- 該比率在2019年為16.88，之後經一度下降至2021年的12.95，顯示在此期間內資產運用效率略有減緩。但自2022年起，該比率明顯回升，並在2024年達36.21，顯示公司資產運用效率大幅提升，能更有效地利用固定資產創造營收，反映出經營效率的改善與資產策略調整。
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）
Super Micro Computer Inc.、固定資產凈周轉率（含經營租賃、使用權資產）計算、與基準測試的比較
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 淨銷售額 | 14,989,251) | 7,123,482) | 5,196,099) | 3,557,422) | 3,339,281) | 3,500,360) | |
| 財產、廠房和設備 淨額 | 414,008) | 290,240) | 285,972) | 274,713) | 233,785) | 207,337) | |
| 經營租賃使用權資產（計入其他資產） | 35,382) | 19,160) | 23,679) | 20,047) | 23,784) | —) | |
| 不動產、廠房及設備凈額（包括經營租賃、使用權資產） | 449,390) | 309,400) | 309,651) | 294,760) | 257,569) | 207,337) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）1 | 33.35 | 23.02 | 16.78 | 12.07 | 12.96 | 16.88 | |
| 基準 | |||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）競爭 對手2 | |||||||
| Apple Inc. | 6.99 | 7.05 | 7.51 | 7.39 | 6.06 | 6.96 | |
| Arista Networks Inc. | 46.44 | 37.21 | 29.52 | 20.50 | 21.16 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 17.05 | 18.65 | 17.19 | 14.51 | 14.61 | 18.61 | |
| Dell Technologies Inc. | 12.39 | 14.75 | 16.10 | 11.02 | 11.76 | — | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）扇形 | |||||||
| Technology Hardware & Equipment | 8.31 | 8.57 | 8.94 | 8.34 | 7.41 | — | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）工業 | |||||||
| Information Technology | 3.05 | 3.32 | 3.85 | 4.03 | 3.87 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
1 2024 計算
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產） = 淨銷售額 ÷ 不動產、廠房及設備凈額（包括經營租賃、使用權資產）
= 14,989,251 ÷ 449,390 = 33.35
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據該公司的財務資料，可以觀察到以下幾個主要趨勢與特點：
- 淨銷售額的成長
- 由2019年到2024年，淨銷售額呈現穩定且迅速的成長趨勢。2019年的淨銷售額約為3,500,360千美元，至2024年已大幅增加至約14,989,251千美元，成長幅度超過四倍，顯示公司業務規模持續擴大，市場需求亦大幅增長。
- 不動產、廠房及設備凈額的變動
- 該項指標自2019年起逐步上升，從約207,337千美元增至2024年的約449,390千美元。此趨勢反映公司在資產配置上持續投資，用於支持其業務擴張和產能提升，可能也代表公司持續購置或提升固定資產以因應業務需求。
- 固定資產淨周轉比率的變化
- 此比率在2019年至2021年期間較低且相對穩定，分別為16.88、12.96與12.07，顯示資產利用效率較低，但隨後在2022年顯著提升至16.78，並於2023年進一步升高至23.02，2024年達到33.35。此趨勢表示公司逐步提高固定資產的運用效率，能以較少的資產產生更多的銷售額，反映出資產管理能力的改善或生產流程的優化。
綜合來看，公司在此期間不僅營收規模有大幅擴展，資產投入增加，也伴隨著資產運用效率的提升。這樣的變化可能象徵公司在營運策略方面進行改善，朝向更為高效的資產配置與利用。此外，若銷售額的快速增長是伴隨著毛利率或淨利率的改善，則整體經營績效或將進一步得到提升，但針對此資料未提供盈利指標，仍須進一步分析財務報表中的獲利數據以獲得完整評估。
總資產周轉率
Super Micro Computer Inc.、總資產周轉率計算、與基準測試的比較
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 淨銷售額 | 14,989,251) | 7,123,482) | 5,196,099) | 3,557,422) | 3,339,281) | 3,500,360) | |
| 總資產 | 9,826,092) | 3,674,729) | 3,205,077) | 2,241,964) | 1,918,646) | 1,682,594) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 總資產周轉率1 | 1.53 | 1.94 | 1.62 | 1.59 | 1.74 | 2.08 | |
| 基準 | |||||||
| 總資產周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Apple Inc. | 1.07 | 1.09 | 1.12 | 1.04 | 0.85 | 0.77 | |
| Arista Networks Inc. | 0.50 | 0.59 | 0.65 | 0.51 | 0.49 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 0.43 | 0.56 | 0.55 | 0.51 | 0.52 | 0.53 | |
| Dell Technologies Inc. | 1.08 | 1.14 | 1.09 | 0.76 | 0.78 | — | |
| 總資產周轉率扇形 | |||||||
| Technology Hardware & Equipment | 0.93 | 1.00 | 1.01 | 0.89 | 0.77 | — | |
| 總資產周轉率工業 | |||||||
| Information Technology | 0.58 | 0.61 | 0.65 | 0.62 | 0.58 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
1 2024 計算
總資產周轉率 = 淨銷售額 ÷ 總資產
= 14,989,251 ÷ 9,826,092 = 1.53
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的財務資料，Super Micro Computer Inc.在2019年至2024年間展現出若干顯著的變化趨勢與財務狀況特徵。以下為詳細分析：
- 淨銷售額的變化趨勢
- 公司淨銷售額從2019年的約3,500萬美元逐步成長，在2022年達到峰值（約5,196萬美元），之後於2023年進一步大幅提升至約7,123萬美元，並在2024年顯著增加至近15億美元水平。這表明公司在近幾年內的營收規模有明顯擴張，尤其是2023年到2024年的快速成長，可能反映了市場擴展、新產品推出或其他營運策略的成效。
- 總資產的變化
- 公司總資產也呈現持續上升的趨勢，由2019年的約1.68億美元，逐步增加到2024年的約9.83億美元，增長幅度巨大。這可能反映公司在擴張營運規模中進行資本投入或資產重組，亦或是資產負債結構調整的結果，顯示公司擁有強大的資產規模和成長潛力。
- 總資產周轉率的變化
- 從財務比率角度觀察，總資產周轉率在2019年為2.08，隨後逐年下降至2021年的1.59，並在2022年略微回升至1.62，然而在2023年達到較高的1.94，隨後在2024年又下降至1.53。這種變動可能反映公司資產利用效率的波動。2023年的高點表明公司在該年度能更有效率地利用資產產生銷售，而2024年的降低則可能是由於資產擴張速度較快，導致單位資產產生的銷售額相對下降所致。
- 整體評估
- 整體來看，Super Micro Computer Inc.在過去幾年內展現顯著的成長動能，尤其是在營收和資產規模方面的提升。雖然資產周轉率經歷一定的波動，但在2023年顯示出較高的資產利用效率，反映公司在經營策略上的調整與改善。然而，2024年的數據顯示出資產擴張對效率的一定壓力，需進一步觀察未來數字以判斷其持續性及營運效率的變化趨勢。
股東權益周轉率
Super Micro Computer Inc.、股東權益周轉率計算、與基準測試的比較
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 淨銷售額 | 14,989,251) | 7,123,482) | 5,196,099) | 3,557,422) | 3,339,281) | 3,500,360) | |
| Super Micro Computer， Inc. 股東權益合計 | 5,417,206) | 1,972,005) | 1,425,575) | 1,096,225) | 1,065,540) | 941,015) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 股東權益周轉率1 | 2.77 | 3.61 | 3.64 | 3.25 | 3.13 | 3.72 | |
| 基準 | |||||||
| 股東權益周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Apple Inc. | 6.87 | 6.17 | 7.78 | 5.80 | 4.20 | 2.88 | |
| Arista Networks Inc. | 0.70 | 0.81 | 0.90 | 0.74 | 0.70 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 1.18 | 1.29 | 1.30 | 1.21 | 1.30 | 1.55 | |
| Dell Technologies Inc. | — | — | — | 38.01 | — | — | |
| 股東權益周轉率扇形 | |||||||
| Technology Hardware & Equipment | 4.81 | 4.94 | 5.86 | 4.61 | 3.97 | — | |
| 股東權益周轉率工業 | |||||||
| Information Technology | 1.42 | 1.57 | 1.74 | 1.80 | 1.82 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
1 2024 計算
股東權益周轉率 = 淨銷售額 ÷ Super Micro Computer， Inc. 股東權益合計
= 14,989,251 ÷ 5,417,206 = 2.77
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的財務資料，Super Micro Computer Inc. 在過去幾年展現出顯著的成長趨勢。首先，淨銷售額於2019年至2024年期間持續攀升，從約3,500,360千美元增加至約14,989,251千美元，呈現出強勁的營運擴張能力。此一成長趨勢顯示公司在市場中的銷售表現持續改善，伴隨著訂單量的擴大與市場佔有率的提升。
於股東權益方面，股東權益合計亦隨時間增加，從約941,015千美元增長至約5,417,206千美元，反映公司資本結構的擴大與累積的盈餘資本。這一趨勢表明公司在擴展業務的同時亦逐步提升股東價值。
值得注意的是，股東權益周轉率自2019年以來經歷一定的變動。該比率於2019年為3.72，之後在2020年稍降至3.13，2021年略升至3.25，2022年再升至3.64，之後在2023年微幅下降至3.61，並於2024年顯著下降至2.77。
這一變動可能反映出公司在不同時期的資產利用效率有所波動。較高的比率代表公司較有效率地利用其股東權益進行營收產生，而2024年的下降則可能暗示營收生成的資產效率有所放緩。該趨勢值得進一步關注，可能提示公司在資本運用上需進行調整，以維持或提升效率，但亦可能受到市場環境或公司策略變化的影響。
綜合而言，Super Micro Computer Inc. 自2019年至2024年期間展現出營收與股東權益雙雙增加的正向發展。然而，股東權益周轉率的變化則提示營運效率方面存在一定的波動與調整空間。未來公司仍需注意資產運用效率，並持續追蹤營收與利潤的成長情況，以維持其市場競爭力與長期成長潛力。