長期活動比率分析
活動比率衡量公司執行日常任務的效率，例如應收賬款的收集和庫存的管理。
長期活動比率（摘要）
Apple Inc.、長期活動比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-28), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2022-09-24), 10-K (報告日期： 2021-09-25), 10-K (報告日期： 2020-09-26), 10-K (報告日期： 2019-09-28).
- 固定資產凈周轉率
- 從2019年至2024年間，該比率呈現出較為波動的趨勢。2019年到2021年期間，該比率逐漸上升，並在2021年達到最高值9.28，顯示資產利用效率在此時期有所提高。然而，自2021年起，該比率逐步下降至2024年的8.56，表明固定資產的利用效率略有改善的趨勢有所放緩或降低。
- 固定資產淨周轉比率（包括經營租賃、使用權資產）
- 該比率在2019年較高的6.96之後，於2020年下降至6.06，反映在某段期間內固定資產的利用效率較低，但在2021年開始逐步回升，最高達到7.51，隨後在2024年略微下滑至6.99。此趨勢顯示公司在資產配置或經營策略上的調整，可能影響資產的產出效率。
- 總資產周轉率
- 此比率從2019年的0.77逐年上升，至2021年達到1.04，隨後在2022年略微升高至1.12，之後於2023年略微回落至1.09，並在2024年略降至1.07。此趨勢表明，公司整體資產利用效率在2021年之後持續改善，但於近年略有下降，可能是經營環境變化或資產管理調整所致。
- 股東權益周轉率
- 該比率呈顯著上升趨勢，從2019年的2.88增加到2021年的5.8，顯示股東權益的利用效率在此期間大幅提升。之後，2022年進一步上升至7.78，達到峰值，但在2023年略有回落至6.17，2024年又略微回升至6.87。整體而言，股東權益的運用效率呈現快速成長，反映公司資本結構或經營策略的調整可能促進了資金的較高利用效率。
固定資產凈周轉率
Apple Inc.、固定資產凈周轉率計算、與基準測試的比較
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 2022年9月24日 | 2021年9月25日 | 2020年9月26日 | 2019年9月28日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 淨銷售額 | 391,035) | 383,285) | 394,328) | 365,817) | 274,515) | 260,174) | |
| 財產、廠房和設備 淨額 | 45,680) | 43,715) | 42,117) | 39,440) | 36,766) | 37,378) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資產凈周轉率1 | 8.56 | 8.77 | 9.36 | 9.28 | 7.47 | 6.96 | |
| 基準 | |||||||
| 固定資產凈周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Arista Networks Inc. | 70.85 | 57.69 | 46.11 | 37.49 | 71.90 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 25.74 | 27.34 | 25.82 | 21.31 | 20.10 | 18.61 | |
| Dell Technologies Inc. | 13.75 | 16.48 | 18.69 | 14.65 | 15.22 | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 36.21 | 24.54 | 18.17 | 12.95 | 14.28 | 16.88 | |
| 固定資產凈周轉率扇形 | |||||||
| 技術硬體和設備 | 10.15 | 10.60 | 11.15 | 10.63 | 9.26 | — | |
| 固定資產凈周轉率工業 | |||||||
| 資訊技術 | 3.47 | 3.79 | 4.45 | 4.75 | 4.57 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-28), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2022-09-24), 10-K (報告日期： 2021-09-25), 10-K (報告日期： 2020-09-26), 10-K (報告日期： 2019-09-28).
1 2024 計算
固定資產凈周轉率 = 淨銷售額 ÷ 財產、廠房和設備 淨額
= 391,035 ÷ 45,680 = 8.56
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
Apple Inc.財務趨勢分析
根據所提供的資料，可以觀察到Apple Inc.在2019年至2024年間的關鍵財務指標呈現以下主要趨勢與特徵：
- 淨銷售額
- Apple的淨銷售額由2019年的約2601億美元逐步增長，在2021年突破3600億美元大關，達到約3658億美元，顯示公司在此期間保持較高的營收增長動能。儘管2022年略有上升，達到約3943億美元，但在2023年稍微下降至約3833億美元，至2024年則回升至約3910億美元。整體而言，淨銷售額呈現逐步穩定的增長趨勢，且在近年略受波動，但仍保持在較高水準，反映公司在市場上的強勁銷售表現。
- 財產、廠房和設備淨額
- 該項資產金額由2019年的約37378百萬美元增長至2024年的約45680百萬美元。期間內，該資產規模逐年規模擴大，展示公司持續投資於生產設備和資產以支持業務增長。特別是在2021年後，資產規模呈現較快的成長趨勢，可能反映公司在硬體和產能方面的擴張策略。值得注意的是，資產淨額的逐年成長對於支撐淨銷售額的擴大具有重要作用。
- 固定資產凈周轉率
- 該比率由2019年的約6.96逐步增加至2021年的約9.28，顯示公司運用其固定資產產生銷售的效率提升。在2022年後，該比率略有下降至約8.77，再至2024年約8.56，但仍接近較高水準，表明公司仍具有良好的資產利用效率。此趨勢說明Apple在資產管理上具備一定的專業能力，並且在增加資產規模的同時，能相對有效率地轉化為銷售收入。然而，略微的下降也指出公司或許在資產運用效率上面臨一些挑戰或調整。
綜合來看，Apple Inc.在分析期間內展現穩健的營收增長與資產擴張策略。公司持續投資於固定資產，以滿足業務成長的需求，同時維持較高的資產運用效率。儘管在部分年度出現微幅波動，但整體趨勢顯示公司具備穩定的市場競爭力及內部運營效能，為未來的持續成長奠定了良好基礎。
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）
Apple Inc.、固定資產凈周轉率（含經營租賃、使用權資產）計算、與基準測試的比較
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 2022年9月24日 | 2021年9月25日 | 2020年9月26日 | 2019年9月28日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 淨銷售額 | 391,035) | 383,285) | 394,328) | 365,817) | 274,515) | 260,174) | |
| 財產、廠房和設備 淨額 | 45,680) | 43,715) | 42,117) | 39,440) | 36,766) | 37,378) | |
| 使用權資產、經營租賃（包含在其他非流動資產中） | 10,234) | 10,661) | 10,417) | 10,087) | 8,570) | —) | |
| 不動產、廠房及設備凈額（包括經營租賃、使用權資產） | 55,914) | 54,376) | 52,534) | 49,527) | 45,336) | 37,378) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）1 | 6.99 | 7.05 | 7.51 | 7.39 | 6.06 | 6.96 | |
| 基準 | |||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）競爭 對手2 | |||||||
| Arista Networks Inc. | 46.44 | 37.21 | 29.52 | 20.50 | 21.16 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 17.05 | 18.65 | 17.19 | 14.51 | 14.61 | 18.61 | |
| Dell Technologies Inc. | 12.39 | 14.75 | 16.10 | 11.02 | 11.76 | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 33.35 | 23.02 | 16.78 | 12.07 | 12.96 | 16.88 | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）扇形 | |||||||
| 技術硬體和設備 | 8.31 | 8.57 | 8.94 | 8.34 | 7.41 | — | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）工業 | |||||||
| 資訊技術 | 3.05 | 3.32 | 3.85 | 4.03 | 3.87 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-28), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2022-09-24), 10-K (報告日期： 2021-09-25), 10-K (報告日期： 2020-09-26), 10-K (報告日期： 2019-09-28).
1 2024 計算
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產） = 淨銷售額 ÷ 不動產、廠房及設備凈額（包括經營租賃、使用權資產）
= 391,035 ÷ 55,914 = 6.99
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 淨銷售額
- 從2019年到2023年，蘋果公司的淨銷售額呈現持續上升的趨勢，從約2,601億美元增長至約3,832億美元，顯示公司在此期間的營收規模逐年擴大。然而，2024年上半年數據較2023年同期略微下降，可能代表市場或營運環境的變化，或是季節性因素所致。
- 不動產、廠房及設備凈額
- 此項指公司在不動產、廠房及設備方面的資產價值。期間內呈現逐步上升的趨勢，從2019年的37,378百萬美元增長至2024年的55,914百萬美元，顯示公司持續擴大其實體資產投資或維持較高的資產規模，以支持其營運及產品生產需求。
- 固定資產淨周轉比率
- 此比例反映公司在固定資產投資上的營運效率。數值在2019年為6.96，之後經歷波動，2021年達到7.39的高點，顯示在該年度公司對固定資產的使用效率較高。進入2022年與之後的年份，該比率略有下降，但仍維持在較高水準（約6.99至7.51之間），表明公司在管理固定資產方面保持相對穩定且高效的運作。
總資產周轉率
Apple Inc.、總資產周轉率計算、與基準測試的比較
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 2022年9月24日 | 2021年9月25日 | 2020年9月26日 | 2019年9月28日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 淨銷售額 | 391,035) | 383,285) | 394,328) | 365,817) | 274,515) | 260,174) | |
| 總資產 | 364,980) | 352,583) | 352,755) | 351,002) | 323,888) | 338,516) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 總資產周轉率1 | 1.07 | 1.09 | 1.12 | 1.04 | 0.85 | 0.77 | |
| 基準 | |||||||
| 總資產周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Arista Networks Inc. | 0.50 | 0.59 | 0.65 | 0.51 | 0.49 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 0.43 | 0.56 | 0.55 | 0.51 | 0.52 | 0.53 | |
| Dell Technologies Inc. | 1.08 | 1.14 | 1.09 | 0.76 | 0.78 | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 1.53 | 1.94 | 1.62 | 1.59 | 1.74 | 2.08 | |
| 總資產周轉率扇形 | |||||||
| 技術硬體和設備 | 0.93 | 1.00 | 1.01 | 0.89 | 0.77 | — | |
| 總資產周轉率工業 | |||||||
| 資訊技術 | 0.58 | 0.61 | 0.65 | 0.62 | 0.58 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-28), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2022-09-24), 10-K (報告日期： 2021-09-25), 10-K (報告日期： 2020-09-26), 10-K (報告日期： 2019-09-28).
1 2024 計算
總資產周轉率 = 淨銷售額 ÷ 總資產
= 391,035 ÷ 364,980 = 1.07
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的財務資料，可以觀察到以下趨勢與洞見：
- 淨銷售額
- 從2019年至2023年期間，淨銷售額呈現穩步成長的趨勢，從約2,601.74億美元增加至約3,832.85億美元。在2024年則略微上升至約3,910.35億美元，顯示公司在年度營收方面持續擴張，但增長幅度較去年略為放緩或持平，反映出市場需求持續穩定，可能受到不同市場或產業週期的影響。
- 總資產
- 總資產方面，數值經歷了較為穩定的變化，從2019年的約3,385.16億美元，略微下降至2020年的約3,238.88億美元，再逐步上升至2021年的約3,510.02億美元，並在後續兩年持平或略微增加，至2024年約3,649.80億美元。這顯示公司在資產規模上保持穩健成長，並可能持續進行資本投入或資產配置調整，以支援營運擴張。
- 總資產周轉率
- 此比率由2019年的0.77逐步提升至2022年高點的1.12，之後略為下降至2024年的1.07。資產周轉率的上升表明公司在若干年度中提升了資產運用效率，有效地將資產轉化為銷售收入。然而，2023年至2024年略有下滑，可能表示在進一步擴張過程中資產使用的效率略受影響，或反映市場結構或公司策略調整的變化。
綜合而言，Apple Inc. 在過去幾年中展現出穩健的增長態勢，營收持續上升，資產規模穩定擴充，且資產利用率在某些年度達到高點後略有回調。這些變化可能反映公司在市場競爭中的持續優勢及其在資本配置與營運策略方面的調整。未來，持續追蹤資產運用效率及營收增長的持久性將是重要的評估方向。
股東權益周轉率
Apple Inc.、股東權益周轉率計算、與基準測試的比較
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 2022年9月24日 | 2021年9月25日 | 2020年9月26日 | 2019年9月28日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 淨銷售額 | 391,035) | 383,285) | 394,328) | 365,817) | 274,515) | 260,174) | |
| 股東權益 | 56,950) | 62,146) | 50,672) | 63,090) | 65,339) | 90,488) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 股東權益周轉率1 | 6.87 | 6.17 | 7.78 | 5.80 | 4.20 | 2.88 | |
| 基準 | |||||||
| 股東權益周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Arista Networks Inc. | 0.70 | 0.81 | 0.90 | 0.74 | 0.70 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 1.18 | 1.29 | 1.30 | 1.21 | 1.30 | 1.55 | |
| Dell Technologies Inc. | — | — | — | 38.01 | — | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 2.77 | 3.61 | 3.64 | 3.25 | 3.13 | 3.72 | |
| 股東權益周轉率扇形 | |||||||
| 技術硬體和設備 | 4.81 | 4.94 | 5.86 | 4.61 | 3.97 | — | |
| 股東權益周轉率工業 | |||||||
| 資訊技術 | 1.42 | 1.57 | 1.74 | 1.80 | 1.82 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-28), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2022-09-24), 10-K (報告日期： 2021-09-25), 10-K (報告日期： 2020-09-26), 10-K (報告日期： 2019-09-28).
1 2024 計算
股東權益周轉率 = 淨銷售額 ÷ 股東權益
= 391,035 ÷ 56,950 = 6.87
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 淨銷售額
- 從2019年至2021年期間，Apple的淨銷售額呈現顯著成長，2021年較2019年同期攀升約40.6%，達到約365.8億美元。該期間內，年度銷售額持續上升，反映出公司營收基礎的擴大。然而，進入2022年後，淨銷售額略有下降，2023年回升至約383.3億美元，較2022年略增，顯示公司儘管面臨市場挑戰，仍保持一定的收入成長態勢。
- 股東權益
- 股東權益於2019年達到約90.5億美元，但在2020年大幅下降至約65.3億美元，之後略有波動，至2021年進一步下降至約63.1億美元。2022年出現顯著下降，至約50.7億美元，但在2023年回升至約62.1億美元，之後在2024年再度下降，至約56.9億美元。整體而言，股東權益的變動似乎受到公司財務策略調整、資本結構或盈餘分配政策的影響，展現一定的波動性。
- 股東權益周轉率
- 股東權益周轉率由2019年的2.88提升至2021年的5.8，顯示公司在這段期間內能更有效地將股東權益轉化為銷售收入。2022年進一步攀升至7.78，表明資產運用效率顯著提升。然而，2023年略有回落至6.17，但仍保持在較高水準，2024年則再度上升至6.87。此比率的變動反映出公司在資金運用效率方面具有一定的持續改善能力，但同時也可能受到市場環境變化的影響。