資產負債表:資產
資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源(資產)及其資本來源(權益和負債)的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊,以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。
資產是公司因過去事件而控制的資源,預計未來的經濟利益將從中流向實體。
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供的 Ulta Beauty Inc. 個頁面:
資料隱藏在後面: 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受:
根據報告: 10-K (報告日期: 2023-01-28), 10-K (報告日期: 2022-01-29), 10-K (報告日期: 2021-01-30), 10-K (報告日期: 2020-02-01), 10-K (報告日期: 2019-02-02), 10-K (報告日期: 2018-02-03).
分析顯示,Ulta Beauty Inc. 的財務狀況在過去六年中呈現出一定的變化趨勢。整體來看,資產規模持續擴大,顯示公司在營運規模與資產投資方面有所增長。
- 現金及現金等價物
- 公司現金及現金等價物在2018年至2023年間經歷顯著成長,從27億7千萬美元增加至73億7千萬美元,約增加了2.66倍。這反映公司在財務結構上積累了較多的流動資金,可能為應對日常營運與未來擴張提供充裕的流動性保障。
- 短期投資
- 短期投資資料缺失較多,僅於2018與2020年有數據,2020年為11億美元,較2018年的12億美元略有下降。由於資料不全面,難以完整判斷其變動趨勢,但短期投資的存量規模相對較小。
- 應收帳款淨額
- 應收帳款呈現持續增加的趨勢,從2018年的約10億美元增長至2023年的約20億美元,約增加了兩倍。此現象可能反映出公司銷售規模的擴大與營收的成長,然而亦需留意應收帳款佔總資產比重的變化,以評估收款效率與流動資金壓力。
- 商品庫存淨額
- 商品庫存在六年內顯著上升,從約11億美元增加到16億美元,約增長45%。這可能與營運規模擴大及存貨周轉率變化有關,亦提出公司需要持續監控庫存管理效率以防止積壓與資金占用過高。
- 預付費用品與雲計算成本
- 預付費用品及雲計算成本信息僅在後幾年有完整資料,尤其2019年逐步出現,2022、2023年也有數據。預付費用品約維持在4萬美元,雲計算成本逐年上升,顯示公司在技術與服務投資方面持續擴展,反映其數位化策略的推動。
- 其他資產項目
- “其他”資產項目在六年期間中也顯示出波動,從約9千美元至2.8萬美元,期間呈現一定的增加趨勢,反映公司在無形資產與長期資產方面持續投入,此外“遞延薪酬計劃資產”也逐步上升,與公司員工激励相關的長期負債管理措施有關。
- 長期資產與總資產
- 長期資產從約12億1千萬美元增加至26億6千萬美元,變化幅度較大,說明公司持續投入資本於生產設備、無形資產以及長期投資。總資產則由約29億美元大幅擴增至53.7億美元,反映公司在擴張及資產配置上的積極策略,可能伴隨營收與市占率的提升。
- 資產結構整體觀察
- 從資料中可見,公司資產結構逐步傾向於擴大且偏向長期投資。特別是在2021年與2022年間,經營租賃使用權資產的明顯增加,顯示公司透過租賃方式管理資產以提升資金使用效率。同時,現金流量的持續積累也可能表明公司財務狀況穩健,能夠支持未來的資本支出與策略調整。
綜合而言,Ulta Beauty Inc. 在過去六年展現出資產規模逐步擴大的趨勢,營收帶動資產增長與資金流動改善,反映其營運策略逐年強化並朝向長期化部署。未來若能持續提升存貨與應收帳款管理效率,有助於進一步鞏固公司整體財務穩健性與盈利能力。