償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率（摘要）
Boston Scientific Corp.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
整體而言，資料顯示在觀察期間內，各項財務比率呈現不同的變化趨勢。
- 債務與股東權益比率
- 此比率在2019年呈現上升趨勢，從第一季的1到第三季的1.12，隨後在2019年第四季大幅下降至0.72。2020年及2021年，該比率維持在相對穩定的低水平，約在0.55至0.61之間。2022年略有下降，至0.51，2023年第一季回升至0.5。
- 債務與總資本比率
- 該比率在2019年上半年維持在0.5左右，第三季略微上升至0.53，第四季則下降至0.42。2020年至2022年，該比率持續下降，從0.43降至0.34。2023年第一季略有回升至0.34。
- 債務資產比率
- 此比率在2019年上半年維持不變，為0.39，第三季略微上升至0.41，第四季則大幅下降至0.33。2020年至2022年，該比率持續下降，從0.34降至0.28。2023年第一季略有回升至0.27。
- 財務槓桿比率
- 該比率在2019年上半年維持在2.58，第三季上升至2.76，第四季下降至2.2。2020年及2021年，該比率呈現下降趨勢，從2.18降至1.94。2022年繼續下降至1.81，2023年第一季回升至1.84。
- 利息覆蓋率
- 此比率在2019年呈現顯著下降趨勢，從第一季的6.38降至第四季的2.45。2020年持續下降，並在第三季降至0.12的最低點。2021年開始回升，從第一季的1.63升至第四季的4.16。2022年略有下降，至2.75，2023年第一季大幅回升至6.58。
總體而言，觀察期間內，負債比率（包括債務與股東權益比率、債務與總資本比率、債務資產比率）呈現下降趨勢，表明負債水平相對降低。然而，利息覆蓋率的變化則較為劇烈，在2020年達到最低點後，隨後呈現顯著回升，表明償還利息的能力有所改善。財務槓桿比率的變化相對平穩，但整體呈現下降趨勢。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Boston Scientific Corp.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 流動債務 | 510) | 20) | 20) | 170) | 238) | 261) | 261) | 262) | 13) | 13) | 11) | 254) | 1,004) | 1,416) | 1,297) | 1,949) | 1,638) | ||||||
| 長期債務 | 8,495) | 8,915) | 8,564) | 8,802) | 9,067) | 8,804) | 8,824) | 8,847) | 9,082) | 9,130) | 9,325) | 9,278) | 9,331) | 8,592) | 9,590) | 7,591) | 7,590) | ||||||
| 總債務 | 9,005) | 8,935) | 8,584) | 8,972) | 9,305) | 9,065) | 9,085) | 9,109) | 9,095) | 9,143) | 9,336) | 9,532) | 10,335) | 10,008) | 10,887) | 9,540) | 9,228) | ||||||
| 股東權益 | 17,850) | 17,573) | 17,640) | 17,251) | 16,735) | 16,622) | 16,461) | 15,942) | 15,719) | 15,326) | 15,564) | 15,616) | 13,804) | 13,877) | 9,699) | 9,425) | 9,233) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | 0.50 | 0.51 | 0.49 | 0.52 | 0.56 | 0.55 | 0.55 | 0.57 | 0.58 | 0.60 | 0.60 | 0.61 | 0.75 | 0.72 | 1.12 | 1.01 | 1.00 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.46 | 0.46 | 0.46 | 0.46 | 0.48 | 0.50 | 0.53 | 0.55 | 0.55 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.68 | 0.66 | 0.66 | 0.66 | 0.65 | 0.64 | 0.64 | 0.66 | 0.69 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.44 | 0.46 | 0.48 | 0.49 | 0.50 | 0.51 | 0.60 | 0.60 | 0.57 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.87 | 0.74 | 0.65 | 0.71 | 0.65 | 0.64 | 0.67 | 0.70 | 0.70 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益
= 9,005 ÷ 17,850 = 0.50
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一個財務結構的演變過程。總債務在2019年初呈現增長趨勢，從2019年3月31日的9228百萬美元增至2019年9月30日的10887百萬美元，隨後在2019年12月31日略有下降至10008百萬美元。
2020年，總債務進一步下降，並在2020年6月30日達到9532百萬美元的低點，之後在2020年12月31日回升至9143百萬美元。2021年，總債務維持在相對穩定的水平，在2021年12月31日達到9065百萬美元。
2022年，總債務先下降後上升，在2022年6月30日達到8972百萬美元的低點，隨後在2022年12月31日回升至8935百萬美元。2023年3月31日，總債務略有增加，達到9005百萬美元。
股東權益則呈現持續增長的趨勢。從2019年3月31日的9233百萬美元增至2023年3月31日的17850百萬美元，顯示出公司所有者權益的顯著擴大。尤其在2019年，股東權益增長迅速，從9233百萬美元增至2019年12月31日的13877百萬美元。
債務與股東權益比率反映了公司的財務槓桿水平。該比率在2019年呈現波動，從1開始，先上升至1.12，然後下降至0.72。2020年，該比率持續下降，從0.75降至0.6。
- 比率下降的意義
- 比率的下降表明公司對債務的依賴程度降低，財務風險相對減小。
2021年至2023年，該比率維持在相對穩定的低水平，在0.55至0.51之間波動，表明公司財務結構的穩定性。整體而言，數據顯示公司在觀察期內有效地管理了其債務水平，並持續增強了股東權益，從而改善了其財務狀況。
債務與總資本比率
Boston Scientific Corp.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 流動債務 | 510) | 20) | 20) | 170) | 238) | 261) | 261) | 262) | 13) | 13) | 11) | 254) | 1,004) | 1,416) | 1,297) | 1,949) | 1,638) | ||||||
| 長期債務 | 8,495) | 8,915) | 8,564) | 8,802) | 9,067) | 8,804) | 8,824) | 8,847) | 9,082) | 9,130) | 9,325) | 9,278) | 9,331) | 8,592) | 9,590) | 7,591) | 7,590) | ||||||
| 總債務 | 9,005) | 8,935) | 8,584) | 8,972) | 9,305) | 9,065) | 9,085) | 9,109) | 9,095) | 9,143) | 9,336) | 9,532) | 10,335) | 10,008) | 10,887) | 9,540) | 9,228) | ||||||
| 股東權益 | 17,850) | 17,573) | 17,640) | 17,251) | 16,735) | 16,622) | 16,461) | 15,942) | 15,719) | 15,326) | 15,564) | 15,616) | 13,804) | 13,877) | 9,699) | 9,425) | 9,233) | ||||||
| 總資本 | 26,855) | 26,508) | 26,224) | 26,223) | 26,040) | 25,687) | 25,546) | 25,051) | 24,814) | 24,469) | 24,900) | 25,148) | 24,139) | 23,885) | 20,586) | 18,965) | 18,461) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | 0.34 | 0.34 | 0.33 | 0.34 | 0.36 | 0.35 | 0.36 | 0.36 | 0.37 | 0.37 | 0.37 | 0.38 | 0.43 | 0.42 | 0.53 | 0.50 | 0.50 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.31 | 0.31 | 0.32 | 0.31 | 0.33 | 0.34 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.41 | 0.40 | 0.40 | 0.40 | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.41 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.31 | 0.31 | 0.32 | 0.33 | 0.34 | 0.34 | 0.37 | 0.37 | 0.36 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.46 | 0.43 | 0.39 | 0.41 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.41 | 0.41 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 9,005 ÷ 26,855 = 0.34
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一個關於債務與總資本比率的長期趨勢。
- 總體趨勢
- 在觀察期內，總債務和總資本均呈現增長趨勢，但總資本的增長速度略快於總債務。這導致債務與總資本比率整體上呈現下降趨勢。
- 初期變化 (2019年3月 - 2019年9月)
- 2019年3月至9月期間，總債務從9228百萬美元增加到10887百萬美元，增長幅度顯著。同時，總資本也從18461百萬美元增加到20586百萬美元。因此，債務與總資本比率從0.5上升到0.53，顯示債務增長速度略快於資本。
- 中期調整 (2019年12月 - 2020年12月)
- 2019年12月至2020年12月期間，總債務先下降後回升，但整體幅度不大。總資本持續增長。債務與總資本比率從0.42下降到0.37，表明財務槓桿有所降低。
- 後期穩定 (2021年3月 - 2023年3月)
- 2021年3月至2023年3月期間，債務與總資本比率維持在相對穩定的水平，在0.34至0.37之間波動。總資本持續增長，而總債務則呈現相對平穩的狀態，偶有小幅波動。
- 近期觀察 (2022年9月 - 2023年3月)
- 在2022年9月至2023年3月期間，總債務略有波動，從8584百萬美元增加到9005百萬美元。總資本則持續增長，從26224百萬美元增加到26855百萬美元。債務與總資本比率從0.33上升到0.34，顯示債務增長速度略快於資本。
總體而言，數據顯示一個穩健的財務結構，債務與總資本比率在可控範圍內，且呈現下降趨勢。後期趨於穩定，表明財務風險相對較低。
債務資產比率
Boston Scientific Corp.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 流動債務 | 510) | 20) | 20) | 170) | 238) | 261) | 261) | 262) | 13) | 13) | 11) | 254) | 1,004) | 1,416) | 1,297) | 1,949) | 1,638) | ||||||
| 長期債務 | 8,495) | 8,915) | 8,564) | 8,802) | 9,067) | 8,804) | 8,824) | 8,847) | 9,082) | 9,130) | 9,325) | 9,278) | 9,331) | 8,592) | 9,590) | 7,591) | 7,590) | ||||||
| 總債務 | 9,005) | 8,935) | 8,584) | 8,972) | 9,305) | 9,065) | 9,085) | 9,109) | 9,095) | 9,143) | 9,336) | 9,532) | 10,335) | 10,008) | 10,887) | 9,540) | 9,228) | ||||||
| 總資產 | 32,892) | 32,469) | 31,947) | 32,189) | 32,337) | 32,229) | 31,877) | 31,168) | 30,900) | 30,777) | 30,845) | 30,823) | 30,113) | 30,565) | 26,756) | 24,309) | 23,802) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | 0.27 | 0.28 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.28 | 0.29 | 0.29 | 0.29 | 0.30 | 0.30 | 0.31 | 0.34 | 0.33 | 0.41 | 0.39 | 0.39 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.24 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.24 | 0.23 | 0.24 | 0.24 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.26 | 0.27 | 0.27 | 0.28 | 0.28 | 0.28 | 0.31 | 0.31 | 0.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.25 | 0.23 | 0.20 | 0.22 | 0.21 | 0.22 | 0.22 | 0.23 | 0.23 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= 9,005 ÷ 32,892 = 0.27
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到總債務在一段時間內呈現波動的趨勢。從2019年3月31日的9228百萬美元開始，總債務經歷了增長，在2019年9月30日達到10887百萬美元的峰值。隨後，總債務有所下降，但在2020年3月31日回升至10335百萬美元。2020年下半年，總債務持續下降，至2020年12月31日降至9143百萬美元。
2021年，總債務維持在相對穩定的水平，在9065百萬美元至9109百萬美元之間波動。進入2022年，總債務先下降至8584百萬美元，然後在2022年12月31日回升至8935百萬美元。2023年3月31日，總債務進一步增加至9005百萬美元。
與此同時，總資產呈現持續增長的趨勢。從2019年3月31日的23802百萬美元開始，總資產逐步增加，在2021年12月31日達到32229百萬美元的峰值。2022年，總資產略有波動，在31947百萬美元至32337百萬美元之間。2023年3月31日，總資產達到32892百萬美元，創下新高。
- 債務資產比率
- 債務資產比率在觀察期內相對穩定，維持在0.27至0.41之間。2019年9月30日達到最高點0.41，隨後幾季有所下降，在2021年和2022年維持在0.28至0.29的區間內。2023年3月31日，該比率為0.27，與前期水平相近。
總體而言，儘管總債務在某些時期有所波動，但總資產呈現持續增長的趨勢。債務資產比率的相對穩定表明，資產負債結構在觀察期內保持了相對平衡。值得注意的是，總資產的增長速度似乎快於總債務的增長速度，這可能表明財務狀況的改善。
財務槓桿比率
Boston Scientific Corp.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 總資產 | 32,892) | 32,469) | 31,947) | 32,189) | 32,337) | 32,229) | 31,877) | 31,168) | 30,900) | 30,777) | 30,845) | 30,823) | 30,113) | 30,565) | 26,756) | 24,309) | 23,802) | ||||||
| 股東權益 | 17,850) | 17,573) | 17,640) | 17,251) | 16,735) | 16,622) | 16,461) | 15,942) | 15,719) | 15,326) | 15,564) | 15,616) | 13,804) | 13,877) | 9,699) | 9,425) | 9,233) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | 1.84 | 1.85 | 1.81 | 1.87 | 1.93 | 1.94 | 1.94 | 1.96 | 1.97 | 2.01 | 1.98 | 1.97 | 2.18 | 2.20 | 2.76 | 2.58 | 2.58 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.99 | 2.03 | 2.04 | 2.03 | 2.09 | 2.10 | 2.14 | 2.17 | 2.17 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 2.92 | 2.83 | 2.86 | 2.82 | 2.79 | 2.70 | 2.74 | 2.75 | 2.83 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 1.16 | 1.17 | 1.15 | 1.14 | 1.13 | 1.14 | 1.13 | 1.13 | 1.14 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 1.71 | 1.73 | 1.75 | 1.76 | 1.78 | 1.81 | 1.92 | 1.91 | 1.87 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 3.49 | 3.16 | 3.26 | 3.16 | 3.04 | 2.96 | 3.03 | 3.05 | 3.09 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益
= 32,892 ÷ 17,850 = 1.84
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到總資產在整個期間內呈現增長趨勢。從2019年3月31日的23802百萬美元，逐步增加至2023年3月31日的32892百萬美元。雖然過程中偶有小幅波動，但整體而言，資產規模持續擴大。
股東權益也顯示出類似的增長模式。從2019年3月31日的9233百萬美元開始，到2023年3月31日增長至17850百萬美元。股東權益的增長速度在2019年和2020年較為顯著，尤其是在2019年下半年和2020年上半年。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率在觀察期內相對穩定，並呈現下降趨勢。從2019年3月31日的2.58，逐步下降至2023年3月31日的1.84。雖然期間存在小幅波動，例如2019年9月30日的2.76，但整體趨勢表明資產負債結構的風險正在降低。
總體而言，數據顯示資產和股東權益均在增長，而財務槓桿比率則在下降。這可能意味著公司在擴大業務規模的同時，也在改善其財務結構，降低財務風險。股東權益的增長速度快於總資產的增長速度，進一步支持了財務狀況改善的觀點。
值得注意的是，2022年6月30日和2022年9月30日股東權益的增長速度放緩，財務槓桿比率也出現小幅回升，可能需要進一步分析以了解其背後的原因。
利息覆蓋率
Boston Scientific Corp.、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入（虧損） | 314) | 140) | 188) | 260) | 110) | 95) | 419) | 186) | 341) | 209) | (155) | (147) | 11) | 3,996) | 126) | 154) | 424) | ||||||
| 更多： 所得稅費用 | 130) | 255) | 57) | 85) | 46) | 24) | 64) | (37) | (16) | 98) | (72) | (34) | 11) | (4,002) | (35) | (9) | 33) | ||||||
| 更多： 利息支出 | 65) | 64) | 63) | 64) | 279) | 87) | 86) | 86) | 82) | 96) | 86) | 91) | 88) | 180) | 95) | 89) | 109) | ||||||
| 息稅前盈利 （EBIT） | 509) | 459) | 308) | 409) | 435) | 206) | 569) | 235) | 407) | 403) | (141) | (90) | 110) | 174) | 186) | 234) | 566) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率1 | 6.58 | 3.43 | 2.75 | 3.14 | 2.69 | 4.16 | 4.61 | 2.58 | 1.63 | 0.78 | 0.12 | 0.84 | 1.56 | 2.45 | 3.76 | 5.22 | 6.38 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 13.06 | 15.89 | 18.41 | 20.07 | 18.10 | 16.41 | 16.38 | 14.28 | 12.77 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 9.95 | 10.13 | 10.75 | 10.71 | 11.01 | 10.93 | 10.04 | 8.03 | 9.09 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 10.88 | 10.98 | 10.95 | 10.18 | 5.65 | 5.21 | 3.68 | 4.02 | 6.60 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 12.25 | 13.59 | 14.66 | 14.45 | 14.26 | 14.44 | 13.46 | 13.03 | 14.88 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ1 2023
+ EBITQ4 2022
+ EBITQ3 2022
+ EBITQ2 2022)
÷ (利息支出Q1 2023
+ 利息支出Q4 2022
+ 利息支出Q3 2022
+ 利息支出Q2 2022)
= (509 + 459 + 308 + 409)
÷ (65 + 64 + 63 + 64)
= 6.58
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到息稅前盈利（EBIT）在一段時間內呈現波動的趨勢。在2019年，EBIT從第一季度到第三季度呈現下降趨勢，第四季度進一步下降，並在2020年第一季度轉為負值。隨後，EBIT在2020年第二季度至2020年第四季度逐步回升，但回升幅度有限。2021年，EBIT持續增長，並在第四季度達到相對較高的水平。2022年，EBIT呈現先增後減的趨勢，第四季度略有回升。2023年第一季度，EBIT再次顯著增長。
- 利息支出
- 利息支出在2019年至2021年期間相對穩定，大致在80至100百萬美元之間波動。然而，在2022年第一季度，利息支出大幅增加，達到279百萬美元，之後在2022年第二季度至2023年第一季度回落至60至65百萬美元的水平。
利息覆蓋率與EBIT的變化密切相關。在EBIT下降期間，利息覆蓋率也隨之下降，尤其是在2020年第二季度，利息覆蓋率降至0.84，表明公司償還利息的能力受到影響。隨著EBIT的回升，利息覆蓋率也逐步改善，在2021年第四季度達到4.61，表明公司償還利息的能力顯著增強。2022年，利息覆蓋率有所下降，但在2023年第一季度再次大幅提升至6.58，反映了EBIT的增長和利息支出的相對穩定。
- 整體趨勢
- 總體而言，數據顯示公司盈利能力在觀察期內經歷了顯著的波動。雖然利息支出相對穩定，但EBIT的變化對利息覆蓋率產生了顯著影響。在2021年和2023年初，盈利能力和償債能力均有所改善，但在其他時期則相對較弱。