流動性比率分析
季度數據
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供Deckers Outdoor Corp.頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
流動性比率（摘要）
Deckers Outdoor Corp.、流動性比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-K (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-K (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30).
從資料所分析來看，Deckers Outdoor Corp.在不同季度的財務比率呈現出一定程度的波動性，反映公司在流動性管理上的變化趨勢。
- 當前流動性比率
- 該比率在2017年至2023年之間較為穩定，主要維持在2.43至4.81之間。期間內，該比率在2018年6月30日達到高點4.81，隨後逐步波動，大體維持在3左右。此一比率的變動暗示公司在短期償債能力方面保持一定彈性，且整體資產流動性較為充裕。
- 快速流動性比率
- 此比率較前一項變動更為劇烈，顯示公司在不依賴存貨的資產流動性管理上存在較大差異。在2017年至2023年間，快速比率範圍約為1.12至3.07。特別是在2018年6月30日時快速比率達到高點3.07，顯示在該時期公司能迅速變現較少依賴存貨的資產以應付短期負債。而在2020年及2023年部分季度，由於整體比率較高且波動較大，反映公司短期償付能力相對較良好且具有一定的彈性。
- 現金流動性比率
- 此比率展示公司現金及等同現金的短期支付能力。數據顯示，該比率在2017年至2023年的波動範圍較廣，最低值約為0.38（2019年9月30日），最高值達2.35（2018年3月31日）。通常，此比率在1以下，表明公司現金資源較為緊張，尤其在2019年多個季度此數值低於1，反映短期內現金償債的壓力較大。而在部分季度（如2018年3月31日、2020年6月30日、2023年6月30日），該比率上升，顯示公司在某些時段內有較充足的現金流動性以應付短期需求。
綜合以上觀察，可以得出以下結論：
第一，Deckers Outdoor Corp.在整體流動性管理上展現一定的穩定性，長期流動性比率保持較高水準，顯示公司具有一定的財務彈性。第二，快速流動性比率的波動較大，反映公司在短期資產調動策略上存在變動，可能受到營運調整或市場狀況的影響。第三，現金流動性比率在多數時間點顯示公司短期現金儲備有限，尤其在某些季度出現較低數值，暗示公司面臨短期現金流壓力。整體而言，Deckers Outdoor Corp.在短期償付能力上保持相對穩健，但在某些時期需要特別注意現金流的管理，以應對潛在的流動性挑戰。
當前流動性比率
Deckers Outdoor Corp.、當前流動性比率、計算 （季度數據）
| 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-K (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-K (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30).
1 Q3 2024 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的財務資料，Deckers Outdoor Corp. 在2017年至2023年期間的流動資產與流動負債變動呈現一系列趨勢。整體而言，公司之間的流動比率（當前流動性比率）維持在較穩定的範圍內，反映出其短期償債能力保持健康且波動不大。
從流動資產的角度來看，數值逐步增加，尤其是在2020年之後，呈現持續成長的趨勢。例如，2020年12月31日的流動資產達到1,499,736千美元，較2017年的1,182,899千美元顯著成長。這一增長趨勢反映出公司在此期間積累了較多的短期資產，可能包括現金、存貨或其他流動性較高的資產，顯示出資金規模有明顯擴大。
另一方面，流動負債也展現一定程度的波動，整體上在2020年後呈現增加的趨勢。例如，2020年12月31日的流動負債較同期的數值（394,998千美元）有所增加，至2023年末，流動負債達到927,442千美元，顯示公司負債規模擴大。然而，儘管流動負債增加，流動比率大多數時期仍處於較高水平，維持在2.4以上，代表公司具有充足的短期償債能力。
財務比率的變動進一步佐證上述觀察。以當前流動性比率來看，數值在2017年至2023年間雖有波動，但大多維持在2.4至4.8之間，尤其在2018年第4季達到4.81的高峰，之後逐漸回落並保持穩定。這反映出公司在短期資金管理方面較為謹慎且具有一定彈性，能有效應對短期負債壓力。
綜合而言，Deckers Outdoor Corp. 在所分析期間展現出流動性穩健、資產規模持續擴大的趨勢，即使在負債增加的情況下，其流動比率仍保持在合理範圍內，顯示公司具有較好的財務健康狀況與資產負債結構管理能力。這些變化趨勢反映出公司在經濟變化與負債管理方面表現積極，有助於支撐其長期經營策略。
快速流動性比率
Deckers Outdoor Corp.、速動流動性比率、計算 （季度數據）
| 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貿易應收賬款，扣除準備金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 速動資產合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-K (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-K (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30).
1 Q3 2024 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
在分析Deckers Outdoor Corp.的季度財務資料後，可以觀察到以下幾個主要趨勢與變化：
- 速動資產總額的變動
- 速動資產逐年呈現穩步增加的趨勢，從2017年6月30日的約3,88萬美元，增加至2023年12月31日的約1,98百萬美元。這顯示公司在流動性資產方面不斷擴張，可能是因為對短期資產的積累或應收款的增加，反映公司在經營規模擴張的同時，亦希望保持較高的流動性以應對短期義務。
- 流動負債的變化
- 流動負債呈現較大幅度的波動，並在不同季節間顯示出逐步上升的整體趨勢。從2017年6月的約285萬美元至2023年12月的約927萬美元，反映公司在擴展業務或資金運作中，短期負債亦逐步擴張。特別是在2020年疫情兩年期間，流動負債顯著增加，可能是為了存貨補充或運營資金的需要。
- 快速流動性比率的變化與趨勢
- 由於快速流動性比率是速動資產除以流動負債的比率，因此其變動反映了公司的短期償債能力。資料顯示，該比率大致維持在1.1至3.07之間，且在不同季度間波動較大。較高的比率（如2018年12月和2020年12月）代表公司在某些時點具有較強的短期償付能力，而在比率較低的季節，則可能為公司資金較為緊張或負債增加時段。特別是在2022年和2023年，該比率保持較高水準，顯示公司已逐步改善短期流動性。
- 財務結構整體趨勢
- 資料揭示公司在擴張期間持續增加流動資產，以應對經營擴大與可能的短期義務，同時流動負債也隨之上升，但整體速動能力維持在較為健康的範圍內，表明公司的短期償債風險較低。比率的波動也反映出公司在不同季節或經濟周期中的調整策略，可能涉及存貨管理、應收帳款收現及負債控制等措施。
現金流動性比率
Deckers Outdoor Corp.、現金流動性比率、計算 （季度數據）
| 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資產總額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-K (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-K (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30).
1 Q3 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的季報資料顯示，Deckers Outdoor Corp.的現金資產總額在觀察期間內呈現較大的變動範圍，從2017年第2季的約279,940千美元逐步上升至2023年第4季的約1,065,080千美元，期間經歷明顯的波動與逐步成長。特別是在2020年之後，公司現金資產總額出現較為顯著的上升，可能反映出公司資金儲備的積累或盤整能力的增强。
相較之下，流動負債則整體具有上升趨勢，從2017年6月的285,875千美元逐步增加至2023年9月的927,442千美元。儘管如此，流動負債的增長速度相對於現金資產來說，顯得較為溫和或間斷，反映公司在融資或負債管理方面的策略可能較為靈活。
在流動性比率方面，資料呈現出較大的波動性。從2017年第2季的0.98起，曾一度降至最低值0.38（2018年第2季），隨後逐步恢复到較高的水平，並在2020年之後持續保持在較穩定的範圍內，大多於1.0以上。有幾個季度的數據顯示流動性比率快速上升（如2018年第4季達到2.35，2020年第4季又達到2.02），可能反映公司在特定時點的資金積累或負債的相對縮減。另一方面，2022年及2023年部分季度的比率低於1，暗示在某些時期公司流動資產與負債的比值偏低，可能對短期償付能力產生一定壓力。
總體而言，Deckers Outdoor Corp.於期間內展現出現金資產的持續增長趨勢，雖伴隨著流動負債的提升，但通過流動性比率的波動與調整，有效維持一定程度的短期償付能力。公司在2020年疫情後期至今，似乎利用累積的現金儲備，進行資產管理與負債調整，以支撐其營運與資金需求。在未來，觀察流動性比率的穩定性及負債管理策略，將有助於評估其持續的短期償付能力與整體財務健康狀況。