現金流量表

現金流量表提供有關會計期間公司現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。

現金流量表由經營活動提供的現金流量、投資活動提供的現金流量和融資活動提供的現金流量（用於）三部分組成。

Deckers Outdoor Corp.、合併現金流量表

千美元

截至12個月	2023年3月31日	2022年3月31日	2021年3月31日	2020年3月31日	2019年3月31日	2018年3月31日
淨收入	516,822)	451,949)	382,575)	276,142)	264,308)	114,394)
折舊、攤銷和增值	47,858)	42,878)	40,530)	38,912)	44,941)	48,572)
雲計算安排的攤銷	2,149)	1,552)	737)	—)	—)	—)
債務清償損失	226)	—)	—)	—)	447)	—)
壞賬費用（收益）	1,983)	(342)	3,053)	3,498)	2,849)	4,168)
遞延所得稅費用（福利）	(9,719)	(27,796)	(8,171)	2,934)	6,939)	8,138)
基於股票的薪酬	26,897)	26,816)	22,701)	14,477)	14,774)	14,302)
長期資產處置損失	2,691)	107)	1,019)	698)	277)	387)
無形資產減值	—)	—)	3,522)	—)	—)	—)
經營租賃和其他長期資產減值	2,817)	3,186)	14,084)	1,365)	180)	2,417)
重組費用	—)	—)	—)	—)	295)	1,667)
資產報廢義務清償收益	—)	—)	(207)	(705)	—)	—)
貿易應收賬款，凈值	(806)	(86,627)	(33,173)	(10,493)	(16,157)	10,770)
庫存	(26,056)	(228,554)	33,378)	(32,777)	8,827)	(751)
預付費用和其他流動資產	(5,609)	(19,095)	(22,128)	2,477)	(515)	11,124)
應收所得稅	13,459)	(11,933)	1,842)	(5,811)	(165)	26,999)
經營租賃資產和租賃負債淨額	(8,308)	3,189)	250)	(3,264)	—)	—)
其他資產	13,240)	(28,296)	(3,103)	(6,558)	2,630)	(1,714)
貿易應付賬款	(74,247)	89,184)	79,176)	23,312)	31,035)	(2,184)
其他應計費用	11,528)	(20,370)	53,785)	(11,112)	(7,160)	28,627)
應繳所得稅	4,897)	(24,494)	25,817)	(8,179)	3,809)	(1,693)
其他長期負債	17,600)	999)	530)	1,418)	2,191)	62,128)
經營資產和負債的變化	(54,302)	(325,997)	136,374)	(50,987)	24,495)	133,306)
淨利潤與經營活動提供的凈現金的調節	20,600)	(279,596)	213,642)	10,192)	95,197)	212,957)
經營活動提供的現金凈額	537,422)	172,353)	596,217)	286,334)	359,505)	327,351)
購買財產和設備	(81,025)	(51,017)	(32,218)	(32,455)	(29,086)	(34,813)
出售財產和設備的收益	12)	8)	49)	491)	68)	116)
用於投資活動的現金凈額	(81,013)	(51,009)	(32,169)	(31,964)	(29,018)	(34,697)
短期借款收益	—)	—)	9,100)	69,336)	162,001)	214,751)
償還短期借款	—)	—)	(9,478)	(69,197)	(161,621)	(214,889)
短期借款的債務發行成本	—)	—)	—)	—)	(1,297)	—)
循環信貸安排的貸款發放成本	(1,537)	—)	—)	—)	—)	—)
發行股票所得	2,170)	1,991)	1,502)	1,288)	1,024)	765)
行使股票期權所得款項	4,396)	1,204)	6,775)	3,615)	—)	—)
回購普通股	(297,372)	(356,653)	(99,147)	(190,405)	(161,395)	(149,687)
為預扣稅款的股票支付的現金	(16,688)	(14,024)	(7,432)	(6,148)	(5,328)	(8,105)
償還按揭本金	—)	—)	(30,901)	(603)	(578)	(550)
用於融資活動的現金淨額	(309,031)	(367,482)	(129,581)	(192,114)	(167,194)	(157,715)
外幣匯率對現金和現金等價物的影響	(9,110)	304)	5,458)	(2,512)	(3,571)	3,267)
現金及現金等價物淨變動	138,268)	(245,834)	439,925)	59,744)	159,722)	138,206)
期初現金及現金等價物	843,527)	1,089,361)	649,436)	589,692)	429,970)	291,764)
期末現金及現金等價物	981,795)	843,527)	1,089,361)	649,436)	589,692)	429,970)

根據報告： 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-03-31).

現金流量表構成部分	描述	公司簡介
經營活動提供的現金凈額	經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。	2021年至2022年， Deckers Outdoor Corp. 經營活動提供的現金凈額有所下降，但隨後從2022年至2023年有所增加，未達到2021年的水準。
用於投資活動的現金凈額	投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止業務。投資活動現金流包括發放和收集貸款以及收購和處置債務或股權工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。	2021年至2022年和2022年至2023年， Deckers Outdoor Corp. 投資活動使用的現金凈額有所下降。
用於融資活動的現金淨額	融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止業務。融資活動現金流包括從業主那裡獲得資源，併為他們提供投資回報和投資回報;借款和償還借款，或清償債務;以及以長期信貸方式獲得和支付從債權人處獲得的其他資源。	2021年至2022年， Deckers Outdoor Corp. 融資活動使用的現金凈額有所下降，但隨後在2022年至2023年略有增加。

Deckers Outdoor Corp. (NYSE:DECK)

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