流動性比率分析
季度數據
流動性比率（摘要）
Nike Inc.、流動性比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-08-31), 10-K (報告日期： 2025-05-31), 10-Q (報告日期： 2025-02-28), 10-Q (報告日期： 2024-11-30), 10-Q (報告日期： 2024-08-31), 10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-Q (報告日期： 2024-02-29), 10-Q (報告日期： 2023-11-30), 10-Q (報告日期： 2023-08-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-Q (報告日期： 2023-02-28), 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-Q (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-Q (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31), 10-Q (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31).
從提供的數據中，可以觀察到一系列流動性比率的變化趨勢。這些比率包括當前流動性比率、快速流動性比率以及現金流動性比率。
- 當前流動性比率
- 在分析期間，當前流動性比率呈現波動上升的趨勢。從2019年8月的2.01，經歷短暫的下降至2020年2月的1.9，隨後逐步上升至2021年8月的3.19。之後，該比率有所回落，但仍維持在2.22至3.07之間。近期，比率呈現下降趨勢，至2025年5月降至2.19。整體而言，該比率在大部分時間內維持在2.0以上，表明短期償債能力相對穩定。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率的變化幅度較小，但整體呈現上升趨勢。從2019年8月的1.03，逐步上升至2021年5月的1.85，並在2.18左右波動。之後，該比率有所下降，但仍維持在1.31至2.18之間。此比率的上升表明公司排除存貨影響後的短期償債能力有所增強。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率的變化幅度最大。從2019年8月的0.45，經歷一段時間的下降至2020年2月的0.38，隨後大幅上升至2021年2月的1.41。此後，該比率有所回落，並在1.04至1.71之間波動。近期，比率再次呈現下降趨勢，至2025年5月降至0.87。此比率的波動可能反映了公司現金流量管理策略的調整。
總體而言，三種流動性比率的趨勢並非完全一致，但都顯示出公司在短期償債能力方面具有一定的彈性。快速流動性比率和現金流動性比率的上升，表明公司在應對短期債務壓力方面有所改善。然而，近期現金流動性比率的下降值得關注，可能需要進一步分析其背後的原因。
當前流動性比率
Nike Inc.、當前流動性比率、計算 （季度數據）
| 2025年8月31日 | 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | 23,898) | 23,362) | 24,609) | 24,980) | 25,040) | 25,382) | 24,753) | 24,631) | 24,250) | 25,202) | 26,035) | 27,447) | 28,877) | 28,213) | 26,962) | 27,177) | 26,390) | 26,291) | 24,700) | 23,607) | 21,937) | 20,556) | 15,744) | 16,369) | 16,228) | ||||||||
| 流動負債 | 10,911) | 10,566) | 11,223) | 11,246) | 10,628) | 10,593) | 9,029) | 8,999) | 8,461) | 9,256) | 9,548) | 10,199) | 10,919) | 10,730) | 8,818) | 8,857) | 8,269) | 9,674) | 8,894) | 8,871) | 8,619) | 8,284) | 8,280) | 8,264) | 8,070) | ||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率1 | 2.19 | 2.21 | 2.19 | 2.22 | 2.36 | 2.40 | 2.74 | 2.74 | 2.87 | 2.72 | 2.73 | 2.69 | 2.64 | 2.63 | 3.06 | 3.07 | 3.19 | 2.72 | 2.78 | 2.66 | 2.55 | 2.48 | 1.90 | 1.98 | 2.01 | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 2.28 | 2.16 | 2.00 | 2.43 | 2.72 | 2.49 | 2.32 | 2.40 | 2.43 | 2.12 | 1.99 | 1.98 | 1.91 | 1.86 | 2.07 | 2.32 | 2.34 | 2.41 | 2.19 | 1.95 | 2.68 | 2.91 | 2.53 | 2.41 | 2.33 | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-08-31), 10-K (報告日期： 2025-05-31), 10-Q (報告日期： 2025-02-28), 10-Q (報告日期： 2024-11-30), 10-Q (報告日期： 2024-08-31), 10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-Q (報告日期： 2024-02-29), 10-Q (報告日期： 2023-11-30), 10-Q (報告日期： 2023-08-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-Q (報告日期： 2023-02-28), 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-Q (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-Q (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31), 10-Q (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31).
1 Q1 2026 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= 23,898 ÷ 10,911 = 2.19
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務趨勢。流動資產在報告期內呈現波動性增長趨勢。從2019年8月31日的16228百萬美元，逐步增長至2021年5月31日的26291百萬美元，隨後在2021年8月31日達到峰值26390百萬美元。此後，流動資產經歷了波動，在2023年5月31日降至25202百萬美元，並在2025年5月31日回升至23898百萬美元。
- 流動負債
- 流動負債的變化趨勢相對穩定，但同樣呈現波動。從2019年8月31日的8070百萬美元開始，逐步增加至2021年5月31日的9674百萬美元。之後，流動負債在2022年5月31日達到峰值10730百萬美元，隨後有所下降，但在2024年11月30日再次上升至11246百萬美元。
當前流動性比率的數據顯示，該比率在報告期內經歷了顯著的變化。從2019年8月31日的2.01，先是略微下降至2019年11月30日的1.98，然後在2020年5月31日大幅提升至2.48。此後，該比率持續上升，在2021年8月31日達到3.19的峰值。
- 流動性比率趨勢
- 在2021年8月31日之後，當前流動性比率呈現下降趨勢，從3.19逐步下降至2025年5月31日的2.19。雖然整體趨勢是下降，但比率始終維持在2.0以上，表明短期償債能力相對較強。然而，比率的持續下降可能需要進一步關注，以評估潛在的流動性風險。
總體而言，數據顯示流動資產和流動負債均呈現波動性增長，但流動資產的增長速度快於流動負債，導致當前流動性比率在報告期內經歷了先上升後下降的趨勢。
快速流動性比率
Nike Inc.、速動流動性比率、計算 （季度數據）
| 2025年8月31日 | 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金及等價物 | 7,024) | 7,464) | 8,601) | 7,979) | 8,485) | 9,860) | 8,960) | 7,919) | 6,178) | 7,441) | 6,955) | 6,490) | 7,226) | 8,574) | 8,704) | 10,751) | 10,720) | 9,889) | 8,516) | 8,635) | 8,148) | 8,348) | 2,863) | 3,070) | 3,446) | ||||||||
| 短期投資 | 1,551) | 1,687) | 1,792) | 1,782) | 1,809) | 1,722) | 1,613) | 2,008) | 2,612) | 3,234) | 3,847) | 4,131) | 4,650) | 4,423) | 4,763) | 4,352) | 2,975) | 3,587) | 4,012) | 3,177) | 1,332) | 439) | 319) | 432) | 198) | ||||||||
| 應收賬款，淨額 | 4,962) | 4,717) | 4,491) | 5,302) | 4,764) | 4,427) | 4,526) | 4,782) | 4,749) | 4,131) | 4,513) | 5,437) | 4,960) | 4,667) | 3,827) | 3,746) | 4,341) | 4,463) | 3,669) | 3,713) | 3,813) | 2,749) | 4,473) | 4,792) | 4,656) | ||||||||
| 速動資產合計 | 13,537) | 13,868) | 14,884) | 15,063) | 15,058) | 16,009) | 15,099) | 14,709) | 13,539) | 14,806) | 15,315) | 16,058) | 16,836) | 17,664) | 17,294) | 18,849) | 18,036) | 17,939) | 16,197) | 15,525) | 13,293) | 11,536) | 7,655) | 8,294) | 8,300) | ||||||||
| 流動負債 | 10,911) | 10,566) | 11,223) | 11,246) | 10,628) | 10,593) | 9,029) | 8,999) | 8,461) | 9,256) | 9,548) | 10,199) | 10,919) | 10,730) | 8,818) | 8,857) | 8,269) | 9,674) | 8,894) | 8,871) | 8,619) | 8,284) | 8,280) | 8,264) | 8,070) | ||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率1 | 1.24 | 1.31 | 1.33 | 1.34 | 1.42 | 1.51 | 1.67 | 1.63 | 1.60 | 1.60 | 1.60 | 1.57 | 1.54 | 1.65 | 1.96 | 2.13 | 2.18 | 1.85 | 1.82 | 1.75 | 1.54 | 1.39 | 0.92 | 1.00 | 1.03 | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 0.93 | 1.14 | 0.74 | 1.18 | 1.47 | 1.45 | 0.83 | 0.88 | 0.84 | 0.86 | 0.34 | 0.48 | 0.60 | 0.95 | 0.96 | 1.25 | 1.28 | 1.37 | 0.74 | 0.75 | 1.38 | 1.83 | 1.08 | 1.18 | 1.19 | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-08-31), 10-K (報告日期： 2025-05-31), 10-Q (報告日期： 2025-02-28), 10-Q (報告日期： 2024-11-30), 10-Q (報告日期： 2024-08-31), 10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-Q (報告日期： 2024-02-29), 10-Q (報告日期： 2023-11-30), 10-Q (報告日期： 2023-08-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-Q (報告日期： 2023-02-28), 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-Q (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-Q (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31), 10-Q (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31).
1 Q1 2026 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= 13,537 ÷ 10,911 = 1.24
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務比率的變動趨勢。
- 速動資產合計
- 速動資產合計在觀察期間呈現波動趨勢。從2019年8月31日的8300百萬美元開始，經歷了先降後升的過程。在2020年5月31日達到一個峰值11536百萬美元，隨後在2022年2月28日降至17294百萬美元。在2024年5月31日再次回升至16009百萬美元，但隨後在2025年5月31日降至13868百萬美元。整體而言，速動資產合計的變化幅度較大，顯示其可能受到季節性因素或公司策略調整的影響。
- 流動負債
- 流動負債在觀察期間也呈現波動趨勢，但整體而言呈現上升的趨勢。從2019年8月31日的8070百萬美元開始，在2022年5月31日達到峰值10919百萬美元。隨後在2023年8月31日降至8461百萬美元，但在2024年11月30日回升至11246百萬美元。流動負債的增加可能反映了公司營運規模的擴大或融資活動的增加。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率在觀察期間呈現先下降後上升，再回落的趨勢。從2019年8月31日的1.03開始，在2020年2月29日降至0.92。隨後在2021年8月31日達到峰值2.18，但在2025年5月31日回落至1.24。快速流動性比率的變化與速動資產合計和流動負債的變化密切相關。比率的上升表明公司短期償債能力增強，而比率的下降則表明短期償債能力可能受到壓力。在2021年8月31日達到峰值後，比率的下降可能需要進一步分析以確定其原因。
總體而言，數據顯示公司在短期償債能力方面經歷了波動。雖然速動資產合計和流動負債都呈現波動，但快速流動性比率的變化表明公司在不同時期對短期資金的需求和管理能力有所不同。
現金流動性比率
Nike Inc.、現金流動性比率、計算 （季度數據）
| 2025年8月31日 | 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金及等價物 | 7,024) | 7,464) | 8,601) | 7,979) | 8,485) | 9,860) | 8,960) | 7,919) | 6,178) | 7,441) | 6,955) | 6,490) | 7,226) | 8,574) | 8,704) | 10,751) | 10,720) | 9,889) | 8,516) | 8,635) | 8,148) | 8,348) | 2,863) | 3,070) | 3,446) | ||||||||
| 短期投資 | 1,551) | 1,687) | 1,792) | 1,782) | 1,809) | 1,722) | 1,613) | 2,008) | 2,612) | 3,234) | 3,847) | 4,131) | 4,650) | 4,423) | 4,763) | 4,352) | 2,975) | 3,587) | 4,012) | 3,177) | 1,332) | 439) | 319) | 432) | 198) | ||||||||
| 現金資產總額 | 8,575) | 9,151) | 10,393) | 9,761) | 10,294) | 11,582) | 10,573) | 9,927) | 8,790) | 10,675) | 10,802) | 10,621) | 11,876) | 12,997) | 13,467) | 15,103) | 13,695) | 13,476) | 12,528) | 11,812) | 9,480) | 8,787) | 3,182) | 3,502) | 3,644) | ||||||||
| 流動負債 | 10,911) | 10,566) | 11,223) | 11,246) | 10,628) | 10,593) | 9,029) | 8,999) | 8,461) | 9,256) | 9,548) | 10,199) | 10,919) | 10,730) | 8,818) | 8,857) | 8,269) | 9,674) | 8,894) | 8,871) | 8,619) | 8,284) | 8,280) | 8,264) | 8,070) | ||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.79 | 0.87 | 0.93 | 0.87 | 0.97 | 1.09 | 1.17 | 1.10 | 1.04 | 1.15 | 1.13 | 1.04 | 1.09 | 1.21 | 1.53 | 1.71 | 1.66 | 1.39 | 1.41 | 1.33 | 1.10 | 1.06 | 0.38 | 0.42 | 0.45 | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | 0.84 | 1.08 | 0.66 | 1.10 | 1.37 | 1.38 | 0.75 | 0.80 | 0.76 | 0.77 | 0.27 | 0.41 | 0.54 | 0.90 | 0.89 | 1.19 | 1.22 | 1.30 | 0.66 | 0.69 | 1.30 | 1.76 | 1.02 | 1.13 | 1.15 | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-08-31), 10-K (報告日期： 2025-05-31), 10-Q (報告日期： 2025-02-28), 10-Q (報告日期： 2024-11-30), 10-Q (報告日期： 2024-08-31), 10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-Q (報告日期： 2024-02-29), 10-Q (報告日期： 2023-11-30), 10-Q (報告日期： 2023-08-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-Q (報告日期： 2023-02-28), 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-Q (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-Q (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31), 10-Q (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31).
1 Q1 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= 8,575 ÷ 10,911 = 0.79
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到現金資產總額在一段時間內呈現波動趨勢。在2019年8月31日至2020年2月29日期間，該數值呈現下降趨勢。然而，在2020年5月31日，現金資產總額顯著增加，並在之後的幾個季度保持相對較高的水平。隨後，在2022年2月28日之後，現金資產總額再次呈現下降趨勢，並在2023年8月31日達到相對低點。在2023年11月30日至2024年5月31日期間，該數值略有回升，但隨後再次下降，並在2025年5月31日和8月31日達到最低點。
- 流動負債
- 流動負債在整個觀察期內相對穩定，但在2022年5月31日之後有所增加，並在2022年11月30日達到峰值。隨後，流動負債在2023年和2024年有所下降，但在2024年11月30日和2025年2月28日略有回升。
現金流動性比率的變化與現金資產總額和流動負債的變化密切相關。在2019年8月31日至2020年2月29日期間，該比率呈現下降趨勢，反映了現金資產總額的下降。2020年5月31日現金資產總額的顯著增加導致現金流動性比率大幅上升。
- 現金流動性比率
- 在2020年11月30日至2021年8月31日期間，現金流動性比率持續上升，表明短期償債能力增強。然而，在2021年11月30日之後，該比率呈現波動，並在2022年5月31日之後有所下降。2024年8月31日和2025年5月31日，現金流動性比率降至觀察期內的最低水平，可能表明短期流動性壓力增加。
總體而言，數據顯示現金資產總額和現金流動性比率存在週期性波動。流動負債的變化相對平穩，但與現金資產總額的變化共同影響了現金流動性比率。需要注意的是，這些觀察僅基於提供的數據，更全面的分析需要考慮其他財務指標和外部因素。