現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Deckers Outdoor Corp.、合併現金流量表（季度數據）
以千美元計
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截至 3 個月 |
2023年12月31日 |
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2023年9月30日 |
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2023年6月30日 |
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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2017年12月31日 |
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2017年9月30日 |
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2017年6月30日 |
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|
淨利潤（虧損） |
389,919) | |
178,547) | |
63,552) | |
91,787) | |
278,662) | |
101,524) | |
44,849) | |
68,819) | |
232,943) | |
102,063) | |
48,124) | |
33,458) | |
255,536) | |
101,554) | |
(7,973) | |
16,090) | |
201,593) | |
77,810) | |
(19,351) | |
23,969) | |
196,374) | |
74,372) | |
(30,407) | |
20,615) | |
86,341) | |
49,559) | |
(42,121) | |
|
|
折舊、攤銷和增值 |
15,763) | |
12,785) | |
12,353) | |
12,769) | |
12,071) | |
11,313) | |
11,705) | |
11,676) | |
11,271) | |
9,960) | |
9,971) | |
9,893) | |
11,138) | |
10,223) | |
9,276) | |
9,475) | |
9,471) | |
9,621) | |
10,345) | |
11,394) | |
11,413) | |
10,729) | |
11,405) | |
11,917) | |
12,202) | |
12,185) | |
12,268) | |
|
|
雲計算安排的攤銷 |
520) | |
573) | |
558) | |
577) | |
571) | |
621) | |
380) | |
398) | |
387) | |
390) | |
377) | |
317) | |
216) | |
120) | |
84) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
清償債務損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
226) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2) | |
445) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
壞賬費用（收益） |
(4,693) | |
9,879) | |
(2,974) | |
(1,709) | |
(752) | |
4,232) | |
212) | |
(88) | |
(244) | |
2,444) | |
(2,454) | |
(3,339) | |
(771) | |
4,499) | |
2,664) | |
2,805) | |
(283) | |
1,913) | |
(937) | |
878) | |
(423) | |
1,786) | |
608) | |
519) | |
(1,029) | |
1,663) | |
3,015) | |
|
|
遞延所得稅費用（福利） |
4,116) | |
(1,744) | |
478) | |
(9,376) | |
(1,131) | |
1,432) | |
(644) | |
(23,533) | |
(1,024) | |
763) | |
(4,002) | |
(10,030) | |
356) | |
1,517) | |
(14) | |
3,954) | |
(608) | |
1,234) | |
(1,646) | |
1,845) | |
7,123) | |
(804) | |
(1,225) | |
(4,194) | |
15,781) | |
(517) | |
(2,932) | |
|
|
基於股票的薪酬 |
11,968) | |
9,730) | |
6,989) | |
8,767) | |
7,580) | |
6,716) | |
3,834) | |
8,535) | |
6,489) | |
6,234) | |
5,558) | |
5,142) | |
9,924) | |
3,948) | |
3,687) | |
1,711) | |
4,269) | |
5,024) | |
3,473) | |
3,234) | |
4,088) | |
3,881) | |
3,571) | |
3,711) | |
3,725) | |
4,162) | |
2,704) | |
|
|
處置長期資產的（收益）損失 |
90) | |
145) | |
—) | |
2,673) | |
(6) | |
9) | |
15) | |
70) | |
14) | |
18) | |
5) | |
760) | |
124) | |
157) | |
(22) | |
19) | |
288) | |
332) | |
59) | |
190) | |
181) | |
(152) | |
58) | |
55) | |
59) | |
147) | |
126) | |
|
|
無形資產減值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,522) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
經營租賃和其他長期資產減值 |
336) | |
793) | |
—) | |
732) | |
1,017) | |
—) | |
1,068) | |
—) | |
3,186) | |
—) | |
—) | |
10,024) | |
1,380) | |
—) | |
2,680) | |
(17) | |
1,259) | |
123) | |
—) | |
—) | |
180) | |
—) | |
—) | |
517) | |
1,507) | |
262) | |
131) | |
|
|
重組費用 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
295) | |
—) | |
—) | |
149) | |
—) | |
1,518) | |
|
|
資產報廢義務清償收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
10) | |
(10) | |
—) | |
(42) | |
(127) | |
(38) | |
(705) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
貿易應收賬款淨額 |
160,692) | |
(226,353) | |
33,282) | |
26,539) | |
109,085) | |
(116,910) | |
(19,520) | |
31,941) | |
36,065) | |
(154,000) | |
(633) | |
100,535) | |
14,124) | |
(195,541) | |
47,709) | |
98,489) | |
47,993) | |
(176,835) | |
19,860) | |
99,481) | |
43,245) | |
(170,823) | |
11,940) | |
88,370) | |
75,007) | |
(199,340) | |
46,733) | |
|
|
庫存 |
187,369) | |
14,221) | |
(207,701) | |
190,513) | |
201,678) | |
(85,534) | |
(332,713) | |
43,954) | |
85,520) | |
(178,565) | |
(179,463) | |
27,057) | |
178,839) | |
(49,163) | |
(123,355) | |
54,327) | |
192,928) | |
(85,480) | |
(194,552) | |
63,200) | |
172,884) | |
(90,616) | |
(136,641) | |
96,707) | |
159,251) | |
(113,912) | |
(142,797) | |
|
|
預付費用和其他流動資產 |
12,771) | |
(26,797) | |
(8,472) | |
42,173) | |
(24,991) | |
(30,424) | |
7,633) | |
14,841) | |
(22,994) | |
14,433) | |
(25,375) | |
10,259) | |
(20,375) | |
(9,117) | |
(2,895) | |
22,447) | |
(4,921) | |
(7,877) | |
(7,172) | |
19,293) | |
(14,843) | |
4,330) | |
(9,295) | |
20,199) | |
(6,979) | |
(12,208) | |
10,112) | |
|
|
應收所得稅 |
(2,097) | |
5,041) | |
(13,529) | |
(253) | |
19,846) | |
(5,785) | |
(349) | |
(4,190) | |
(238) | |
(9,977) | |
2,472) | |
4,147) | |
900) | |
3,647) | |
(6,852) | |
(30) | |
(2,629) | |
(1,653) | |
(1,499) | |
192) | |
(802) | |
674) | |
(229) | |
6,202) | |
3,798) | |
25,217) | |
(8,218) | |
|
|
經營租賃資產和租賃負債淨額 |
(721) | |
1,252) | |
7,657) | |
(1,969) | |
(2,282) | |
843) | |
(4,900) | |
546) | |
(3,304) | |
(698) | |
6,645) | |
(1,402) | |
5,037) | |
(2,334) | |
(1,051) | |
(1,572) | |
(875) | |
216) | |
(1,033) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他資產 |
(4,709) | |
47) | |
(1,933) | |
(1,401) | |
12,333) | |
462) | |
1,846) | |
(965) | |
1,056) | |
(1,936) | |
(26,451) | |
(80) | |
(606) | |
(1,060) | |
(1,357) | |
(634) | |
(5,785) | |
408) | |
(547) | |
(1,084) | |
1,992) | |
304) | |
1,418) | |
(447) | |
(600) | |
(549) | |
(118) | |
|
|
貿易應付賬款 |
27,122) | |
(38,689) | |
254,063) | |
(235,759) | |
4,357) | |
(122,635) | |
279,790) | |
(157,780) | |
(9,064) | |
103,884) | |
152,144) | |
(73,621) | |
(9,492) | |
56,086) | |
106,203) | |
(96,482) | |
(68,619) | |
13,284) | |
175,129) | |
(103,460) | |
(49,143) | |
15,069) | |
168,569) | |
(105,494) | |
(45,584) | |
16,786) | |
132,108) | |
|
|
其他應計費用 |
93,521) | |
31,768) | |
(33,247) | |
(31,153) | |
57,369) | |
15,892) | |
(30,580) | |
(31,152) | |
48,455) | |
(3,255) | |
(34,418) | |
(21,873) | |
64,224) | |
23,525) | |
(12,091) | |
(32,616) | |
52,560) | |
(22,458) | |
(8,598) | |
(22,615) | |
43,575) | |
(26,325) | |
(1,795) | |
(33,399) | |
50,894) | |
24,370) | |
(13,238) | |
|
|
應交所得稅 |
47,857) | |
33,480) | |
10,691) | |
(59,039) | |
37,021) | |
20,476) | |
6,439) | |
(14,343) | |
9,578) | |
(23,777) | |
4,048) | |
(20,026) | |
25,236) | |
19,049) | |
1,558) | |
(29,969) | |
27,125) | |
13,870) | |
(19,205) | |
(20,245) | |
23,258) | |
6,390) | |
(5,594) | |
(32,323) | |
25,346) | |
12,487) | |
(7,203) | |
|
|
其他長期負債 |
506) | |
(8,412) | |
3,495) | |
23,668) | |
2,075) | |
(10,157) | |
2,014) | |
(3,746) | |
1,948) | |
(4,333) | |
7,130) | |
(788) | |
2,475) | |
(4,113) | |
2,956) | |
317) | |
1,115) | |
941) | |
(955) | |
3,493) | |
1,373) | |
1,635) | |
(4,310) | |
1,300) | |
56,018) | |
4,246) | |
564) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
522,311) |
|
(214,442) |
|
44,306) |
|
(46,681) |
|
416,491) |
|
(333,772) |
|
(90,340) |
|
(120,894) |
|
147,022) |
|
(258,224) |
|
(93,901) |
|
24,208) |
|
260,362) |
|
(159,021) |
|
10,825) |
|
14,277) |
|
238,892) |
|
(265,584) |
|
(38,572) |
|
38,255) |
|
221,539) |
|
(259,362) |
|
24,063) |
|
41,115) |
|
317,151) |
|
(242,903) |
|
17,943) |
|
|
|
經營活動提供的凈收入（虧損）與凈現金的調節表 |
550,411) |
|
(182,281) |
|
61,710) |
|
(32,248) |
|
436,067) |
|
(309,449) |
|
(73,770) |
|
(123,836) |
|
167,101) |
|
(238,405) |
|
(84,456) |
|
40,497) |
|
282,687) |
|
(138,684) |
|
29,142) |
|
31,519) |
|
253,288) |
|
(247,337) |
|
(27,278) |
|
55,796) |
|
244,103) |
|
(243,182) |
|
38,480) |
|
53,640) |
|
349,545) |
|
(225,001) |
|
34,773) |
|
|
|
經營活動提供（用於）的現金凈額 |
940,330) |
|
(3,734) |
|
125,262) |
|
59,539) |
|
714,729) |
|
(207,925) |
|
(28,921) |
|
(55,017) |
|
400,044) |
|
(136,342) |
|
(36,332) |
|
73,955) |
|
538,223) |
|
(37,130) |
|
21,169) |
|
47,609) |
|
454,881) |
|
(169,527) |
|
(46,629) |
|
79,765) |
|
440,477) |
|
(168,810) |
|
8,073) |
|
74,255) |
|
435,886) |
|
(175,442) |
|
(7,348) |
|
|
|
購買財產和設備 |
(16,642) | |
(26,704) | |
(30,732) | |
(24,966) | |
(31,805) | |
(11,787) | |
(12,467) | |
(9,702) | |
(14,596) | |
(11,204) | |
(15,515) | |
(10,918) | |
(7,967) | |
(4,080) | |
(9,253) | |
(8,791) | |
(8,720) | |
(7,551) | |
(7,393) | |
(7,254) | |
(7,741) | |
(6,805) | |
(7,286) | |
(13,404) | |
(11,251) | |
(6,323) | |
(3,835) | |
|
|
出售財產和設備所得款項 |
—) | |
34) | |
—) | |
6) | |
6) | |
—) | |
—) | |
8) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
8) | |
41) | |
225) | |
26) | |
13) | |
227) | |
—) | |
—) | |
21) | |
47) | |
109) | |
—) | |
7) | |
—) | |
|
|
投資活動中使用的現金凈額 |
(16,642) |
|
(26,670) |
|
(30,732) |
|
(24,960) |
|
(31,799) |
|
(11,787) |
|
(12,467) |
|
(9,694) |
|
(14,596) |
|
(11,204) |
|
(15,515) |
|
(10,918) |
|
(7,967) |
|
(4,072) |
|
(9,212) |
|
(8,566) |
|
(8,694) |
|
(7,538) |
|
(7,166) |
|
(7,254) |
|
(7,741) |
|
(6,784) |
|
(7,239) |
|
(13,295) |
|
(11,251) |
|
(6,316) |
|
(3,835) |
|
|
|
循環信貸安排的貸款發放成本 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,537) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
短期借款所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
9,100) | |
—) | |
—) | |
39,873) | |
29,463) | |
—) | |
—) | |
54,000) | |
108,001) | |
—) | |
—) | |
58,000) | |
156,751) | |
—) | |
|
|
償還短期借款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(9,478) | |
—) | |
—) | |
(6,019) | |
(47,178) | |
(16,000) | |
—) | |
—) | |
(124,621) | |
(37,000) | |
—) | |
—) | |
(190,889) | |
(24,000) | |
—) | |
|
|
短期借款的債務發行成本 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(5) | |
(16) | |
(1,276) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
發行股票所得 |
—) | |
1,165) | |
—) | |
1,124) | |
—) | |
1,046) | |
—) | |
1,077) | |
—) | |
914) | |
—) | |
804) | |
—) | |
698) | |
—) | |
670) | |
—) | |
618) | |
—) | |
550) | |
—) | |
474) | |
—) | |
412) | |
—) | |
353) | |
—) | |
|
|
行使股票期權所得款項 |
1,444) | |
533) | |
548) | |
2,526) | |
40) | |
1,830) | |
—) | |
—) | |
1,135) | |
—) | |
69) | |
1,192) | |
4,202) | |
1,134) | |
247) | |
470) | |
186) | |
186) | |
2,773) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
回購普通股 |
(99,697) | |
(185,469) | |
(25,469) | |
(102,510) | |
(44,622) | |
(50,247) | |
(99,993) | |
(89,969) | |
(130,711) | |
(53,807) | |
(82,166) | |
(99,147) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(155,400) | |
(35,005) | |
—) | |
(26,660) | |
(124,735) | |
(10,000) | |
(125,000) | |
(24,687) | |
—) | |
—) | |
|
|
為預扣稅款的股票支付的現金 |
(696) | |
(7,759) | |
(698) | |
(11,274) | |
(312) | |
(5,059) | |
(43) | |
(248) | |
(4,496) | |
(9,195) | |
(85) | |
(229) | |
(149) | |
(6,964) | |
(90) | |
(153) | |
(251) | |
(5,370) | |
(374) | |
(428) | |
(311) | |
(4,090) | |
(499) | |
(389) | |
(5,845) | |
(978) | |
(893) | |
|
|
償還按揭本金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(30,431) | |
(161) | |
(155) | |
(154) | |
(155) | |
(154) | |
(148) | |
(146) | |
(153) | |
(146) | |
(140) | |
(139) | |
(146) | |
(139) | |
(132) | |
(133) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(98,949) |
|
(191,530) |
|
(25,619) |
|
(110,134) |
|
(46,431) |
|
(52,430) |
|
(100,036) |
|
(89,140) |
|
(134,072) |
|
(62,088) |
|
(82,182) |
|
(127,811) |
|
(5,586) |
|
3,813) |
|
3) |
|
(5,187) |
|
(7,524) |
|
(146,651) |
|
(32,752) |
|
(36) |
|
(97,754) |
|
(58,766) |
|
(10,638) |
|
(125,123) |
|
(163,560) |
|
131,994) |
|
(1,026) |
|
|
|
外幣匯率對現金和現金等價物的影響 |
3,012) | |
(1,904) | |
(3,817) | |
(493) | |
2,085) | |
(3,829) | |
(6,873) | |
(883) | |
674) | |
(867) | |
1,380) | |
(2,421) | |
5,473) | |
1,861) | |
545) | |
(1,284) | |
528) | |
(1,237) | |
(519) | |
1,279) | |
(1,236) | |
(1,299) | |
(2,315) | |
1,131) | |
1,341) | |
410) | |
385) | |
|
|
現金及現金等價物淨變動 |
827,751) |
|
(223,838) |
|
65,094) |
|
(76,048) |
|
638,584) |
|
(275,971) |
|
(148,297) |
|
(154,734) |
|
252,050) |
|
(210,501) |
|
(132,649) |
|
(67,195) |
|
530,143) |
|
(35,528) |
|
12,505) |
|
32,572) |
|
439,191) |
|
(324,953) |
|
(87,066) |
|
73,754) |
|
333,746) |
|
(235,659) |
|
(12,119) |
|
(63,032) |
|
262,416) |
|
(49,354) |
|
(11,824) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-K (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-K (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動提供（用於）的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
2024 年第一季度至 2024 年第二季度， Deckers Outdoor Corp. 經營活動提供的（用於）現金凈額有所下降，但隨後從 2024 年第二季度至 2024 年第三季度有所增加，超過了 2024 年第一季度的水準。 |
| 投資活動中使用的現金凈額 |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2024 年第一季度至 2024 年第二季度以及 2024 年第二季度至 2024 年第三季度， Deckers Outdoor Corp. 用於投資活動的現金凈額有所增加。 |
| 籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
2024 年第一季度至 2024 年第二季度， Deckers Outdoor Corp. 融資活動提供的（用於）現金凈額有所下降，但隨後從 2024 年第二季度增加到 2024 年第三季度，未達到 2024 年第一季度的水準。 |
