現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
lululemon athletica inc.、合併現金流量表（季度數據）
以千美元計
|
截至 3 個月 |
2025年11月2日 |
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2025年8月3日 |
|
2025年5月4日 |
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2025年2月2日 |
|
2024年10月27日 |
|
2024年7月28日 |
|
2024年4月28日 |
|
2024年1月28日 |
|
2023年10月29日 |
|
2023年7月30日 |
|
2023年4月30日 |
|
2023年1月29日 |
|
2022年10月30日 |
|
2022年7月31日 |
|
2022年5月1日 |
|
2022年1月30日 |
|
2021年10月31日 |
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2021年8月1日 |
|
2021年5月2日 |
|
2021年1月31日 |
|
2020年11月1日 |
|
2020年8月2日 |
|
2020年5月3日 |
|
2020年2月2日 |
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2019年11月3日 |
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2019年8月4日 |
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2019年5月5日 |
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|
|
淨收入 |
306,835) | |
370,905) | |
314,572) | |
748,403) | |
351,870) | |
392,922) | |
321,421) | |
669,468) | |
248,714) | |
341,603) | |
290,405) | |
119,811) | |
255,470) | |
289,521) | |
189,998) | |
434,504) | |
187,788) | |
208,074) | |
144,956) | |
329,837) | |
143,643) | |
86,801) | |
28,632) | |
298,021) | |
125,982) | |
124,990) | |
96,603) | |
|
|
折舊和攤銷 |
127,459) | |
119,715) | |
114,529) | |
133,593) | |
113,599) | |
103,573) | |
95,759) | |
103,290) | |
97,969) | |
94,009) | |
84,116) | |
80,162) | |
79,188) | |
67,971) | |
64,470) | |
62,120) | |
57,963) | |
53,638) | |
50,485) | |
52,269) | |
49,033) | |
40,644) | |
43,532) | |
47,489) | |
44,022) | |
37,599) | |
32,823) | |
|
|
lululemon Studio 過時條款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
23,709) | |
—) | |
—) | |
62,928) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
資產減值和重組成本 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
74,501) | |
—) | |
—) | |
407,913) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售資產收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(10,180) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
基於股票的薪酬費用 |
16,558) | |
(1,844) | |
23,091) | |
18,517) | |
24,169) | |
21,567) | |
25,758) | |
23,403) | |
24,573) | |
24,283) | |
21,301) | |
18,588) | |
20,312) | |
20,817) | |
18,358) | |
17,259) | |
21,657) | |
15,289) | |
14,932) | |
13,699) | |
15,186) | |
15,784) | |
6,128) | |
9,523) | |
14,065) | |
11,848) | |
10,157) | |
|
|
終止確認未兌換的禮品卡責任 |
—) | |
—) | |
—) | |
(36,231) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(28,547) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(23,337) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(18,699) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(13,696) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(11,939) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
未在套期關係中指定的衍生工具的結算 |
(6,156) | |
35,599) | |
(47,520) | |
(28,118) | |
(6,829) | |
(12,500) | |
(316) | |
3,028) | |
10,629) | |
19,591) | |
(721) | |
(19,447) | |
(11,147) | |
2,323) | |
(10,378) | |
(15,236) | |
(14,583) | |
23,495) | |
21,515) | |
14,326) | |
3,697) | |
(7,869) | |
(5,669) | |
1,450) | |
2,055) | |
(447) | |
(4,983) | |
|
|
遞延所得稅 |
—) | |
—) | |
—) | |
57,451) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(28,383) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,042) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(5,180) | |
—) | |
—) | |
—) | |
34,908) | |
—) | |
—) | |
—) | |
24,129) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
應收帳款 |
(111,490) | |
2,575) | |
(18,504) | |
21,062) | |
(16,808) | |
(4) | |
(2,624) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
庫存 |
(279,581) | |
(63,584) | |
(174,319) | |
321,597) | |
(351,606) | |
(89,651) | |
(36,425) | |
368,385) | |
(67,751) | |
(78,876) | |
(155,174) | |
258,586) | |
(321,457) | |
(189,960) | |
(320,607) | |
(34,788) | |
(151,457) | |
(63,146) | |
(74,218) | |
137,606) | |
(95,960) | |
(15,384) | |
(122,810) | |
107,533) | |
(131,766) | |
(50,502) | |
(42,856) | |
|
|
預繳所得稅和應收所得稅 |
(107,076) | |
(92,947) | |
(48,027) | |
72,884) | |
(46,361) | |
(18,450) | |
(10,104) | |
116,524) | |
(75,341) | |
(42,524) | |
3,249) | |
10,744) | |
(29,948) | |
(50,156) | |
2,646) | |
20,991) | |
(22,646) | |
20,996) | |
767) | |
29,147) | |
(43,253) | |
(35,703) | |
(4,157) | |
41,555) | |
(14,143) | |
(30,371) | |
(32,816) | |
|
|
預付費用和其他流動資產 |
(22,340) | |
46,361) | |
22,676) | |
(40,290) | |
(18,159) | |
6,568) | |
(19,908) | |
5,965) | |
3,607) | |
10,084) | |
27,511) | |
(23,308) | |
(92,130) | |
(2,678) | |
4,296) | |
(39,009) | |
(35,058) | |
2,767) | |
(11,104) | |
(4,221) | |
(10,397) | |
(6,445) | |
(49,936) | |
(6,094) | |
(2,121) | |
(29,375) | |
(16,164) | |
|
|
其他非流動資產 |
(8,095) | |
(19,806) | |
(13,524) | |
(12,567) | |
(11,870) | |
(30,799) | |
(17,969) | |
(22,767) | |
(13,959) | |
(9,332) | |
(7,222) | |
(10,793) | |
(10,679) | |
(10,523) | |
(4,523) | |
(8,764) | |
(3,305) | |
(6,592) | |
1,105) | |
(12,637) | |
(15,989) | |
(17,008) | |
(3,422) | |
(12,405) | |
(15,447) | |
—) | |
—) | |
|
|
應付帳款 |
(18,344) | |
68,665) | |
22,489) | |
(102,623) | |
69,262) | |
58,683) | |
(82,366) | |
35,682) | |
15,678) | |
9,072) | |
116,935) | |
(133,817) | |
54,786) | |
(48,879) | |
20,630) | |
66,752) | |
22,671) | |
8,609) | |
19,623) | |
9,067) | |
37,629) | |
33,745) | |
2,222) | |
(35,895) | |
5,294) | |
21,211) | |
(5,420) | |
|
|
應計負債及其他 |
201,748) | |
(88,669) | |
(42,971) | |
21,573) | |
111,443) | |
22,589) | |
37,534) | |
(55,496) | |
(24,776) | |
62,223) | |
(53,685) | |
33,597) | |
25,685) | |
(22,031) | |
28,113) | |
15,999) | |
22,385) | |
27,313) | |
38,181) | |
25,425) | |
(5,454) | |
24,140) | |
55,050) | |
4,132) | |
4,248) | |
3,192) | |
(6,894) | |
|
|
應計薪酬及相關費用 |
38,605) | |
4,386) | |
(65,635) | |
21,520) | |
14,180) | |
42,703) | |
(190,513) | |
71,823) | |
54,220) | |
64,983) | |
(120,699) | |
60,948) | |
36,493) | |
33,936) | |
(84,123) | |
24,836) | |
31,177) | |
(3,504) | |
22,764) | |
30,385) | |
11,960) | |
11,100) | |
(60,137) | |
35,549) | |
(2,737) | |
25,012) | |
(32,498) | |
|
|
應付的當期和非流動所得稅 |
38,450) | |
(4,919) | |
(160,295) | |
86,590) | |
79,277) | |
(49,778) | |
41,116) | |
(19,657) | |
13,677) | |
(25,979) | |
(141,237) | |
90,340) | |
37,520) | |
28,085) | |
(119,959) | |
90,916) | |
29,406) | |
5,889) | |
(5,433) | |
1,486) | |
(69,537) | |
40,215) | |
3,711) | |
14,436) | |
6,935) | |
5,025) | |
(60,533) | |
|
|
未兌換的禮品卡責任 |
2,346) | |
(18,951) | |
(40,665) | |
109,033) | |
(12,397) | |
(17,054) | |
(37,172) | |
120,242) | |
(550) | |
(8,871) | |
(26,506) | |
101,747) | |
1,618) | |
(11,283) | |
(23,816) | |
90,410) | |
408) | |
(3,539) | |
(15,838) | |
63,586) | |
(1,776) | |
(208) | |
(13,640) | |
57,472) | |
(4,770) | |
(5,772) | |
(13,641) | |
|
|
使用權租賃資產及流動和非流動租賃負債 |
4,796) | |
148) | |
(2,924) | |
7,267) | |
(2,644) | |
17,781) | |
1,097) | |
17,637) | |
5,849) | |
8,794) | |
5,255) | |
8,620) | |
6,510) | |
1,660) | |
7,115) | |
7,176) | |
5,053) | |
(555) | |
1,820) | |
6,690) | |
(811) | |
24,256) | |
(16,868) | |
7,628) | |
169) | |
1,440) | |
8,185) | |
|
|
其他流動負債和非流動負債 |
66,169) | |
(28,958) | |
(1,927) | |
1,729) | |
3,533) | |
(5,010) | |
2,236) | |
3,501) | |
(896) | |
7,650) | |
1,975) | |
(60) | |
13,596) | |
(985) | |
(15,476) | |
21,697) | |
6,893) | |
(3,071) | |
4,554) | |
55) | |
7,371) | |
(12,763) | |
16,121) | |
(8,374) | |
13,278) | |
(1,005) | |
5,234) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
(194,812) |
|
(195,699) |
|
(523,626) |
|
507,775) |
|
(182,150) |
|
(62,422) |
|
(315,098) |
|
641,839) |
|
(90,242) |
|
(2,776) |
|
(349,598) |
|
396,604) |
|
(278,006) |
|
(272,814) |
|
(505,704) |
|
256,216) |
|
(94,473) |
|
(14,833) |
|
(17,779) |
|
286,589) |
|
(186,217) |
|
45,945) |
|
(193,866) |
|
205,537) |
|
(141,060) |
|
(61,145) |
|
(197,403) |
|
|
|
為使凈收入與經營活動提供（用於）的現金凈額進行調節而進行的調整 |
(56,951) |
|
(42,229) |
|
(433,526) |
|
652,987) |
|
(51,211) |
|
50,218) |
|
(193,897) |
|
714,630) |
|
141,139) |
|
135,107) |
|
(244,902) |
|
926,453) |
|
(189,653) |
|
(191,883) |
|
(433,254) |
|
296,480) |
|
(29,436) |
|
77,589) |
|
69,153) |
|
388,095) |
|
(118,301) |
|
94,504) |
|
(149,875) |
|
276,189) |
|
(80,918) |
|
(12,145) |
|
(159,406) |
|
|
|
經營活動提供（用於）的現金凈額 |
249,884) |
|
328,676) |
|
(118,954) |
|
1,401,390) |
|
300,659) |
|
443,140) |
|
127,524) |
|
1,384,098) |
|
389,853) |
|
476,710) |
|
45,503) |
|
1,046,264) |
|
65,817) |
|
97,638) |
|
(243,256) |
|
730,984) |
|
158,352) |
|
285,663) |
|
214,109) |
|
717,932) |
|
25,342) |
|
181,305) |
|
(121,243) |
|
574,210) |
|
45,064) |
|
112,845) |
|
(62,803) |
|
|
|
購買財產和設備 |
(167,441) | |
(177,898) | |
(152,263) | |
(234,982) | |
(178,483) | |
(145,086) | |
(130,681) | |
(206,512) | |
(162,900) | |
(145,511) | |
(136,942) | |
(206,980) | |
(175,607) | |
(144,718) | |
(111,352) | |
(127,511) | |
(122,497) | |
(80,269) | |
(64,225) | |
(58,396) | |
(66,107) | |
(52,622) | |
(52,101) | |
(68,831) | |
(78,453) | |
(67,330) | |
(68,434) | |
|
|
淨投資套期保值的結算 |
(1,169) | |
(35,220) | |
48,671) | |
35,172) | |
890) | |
15,007) | |
(856) | |
(2,295) | |
1,235) | |
728) | |
(1,277) | |
18,646) | |
13,689) | |
5,445) | |
10,024) | |
13,058) | |
10,552) | |
(25,760) | |
(21,239) | |
(20,474) | |
(5,114) | |
4,506) | |
6,475) | |
(3,031) | |
(1,684) | |
405) | |
4,657) | |
|
|
收購，扣除收購的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
(23,150) | |
(130,996) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(452,581) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他投資活動 |
(487) | |
—) | |
(3,250) | |
—) | |
—) | |
(5,009) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(658) | |
—) | |
5,259) | |
—) | |
15,657) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(10,000) | |
—) | |
(118) | |
—) | |
1,000) | |
—) | |
5,929) | |
(369) | |
(1,136) | |
(131) | |
|
|
投資活動中使用的現金凈額 |
(169,097) |
|
(213,118) |
|
(106,842) |
|
(222,960) |
|
(308,589) |
|
(135,088) |
|
(131,537) |
|
(208,807) |
|
(161,665) |
|
(145,441) |
|
(138,219) |
|
(183,075) |
|
(161,918) |
|
(123,616) |
|
(101,328) |
|
(114,453) |
|
(111,945) |
|
(116,029) |
|
(85,464) |
|
(78,988) |
|
(71,221) |
|
(499,697) |
|
(45,626) |
|
(65,933) |
|
(80,506) |
|
(68,061) |
|
(63,908) |
|
|
|
股票薪酬結算所得 |
71) | |
5,257) | |
221) | |
12,536) | |
1,514) | |
2,370) | |
3,393) | |
17,493) | |
8,836) | |
4,228) | |
11,873) | |
1,461) | |
4,057) | |
1,043) | |
5,143) | |
574) | |
7,907) | |
5,218) | |
4,495) | |
1,121) | |
1,679) | |
9,328) | |
3,135) | |
3,140) | |
1,516) | |
1,337) | |
12,177) | |
|
|
與股票薪酬的凈股票結算相關的已繳稅款 |
(246) | |
(873) | |
(25,641) | |
(1,151) | |
(888) | |
(829) | |
(32,542) | |
(1,697) | |
(1,142) | |
(942) | |
(28,793) | |
(463) | |
(1,917) | |
(719) | |
(32,059) | |
(328) | |
(3,914) | |
(2,668) | |
(42,899) | |
(505) | |
(926) | |
(898) | |
(30,059) | |
(451) | |
(2,093) | |
(461) | |
(18,939) | |
|
|
回購普通股 |
(190,908) | |
(281,233) | |
(434,439) | |
(335,351) | |
(412,593) | |
(589,456) | |
(299,479) | |
(54,009) | |
(212,626) | |
(193,538) | |
(98,479) | |
(69,025) | |
(16,992) | |
(125,340) | |
(232,644) | |
(321,266) | |
(236,423) | |
(171,082) | |
(83,831) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(63,663) | |
(307) | |
(7,993) | |
(1,569) | |
(163,530) | |
|
|
其他籌資活動 |
(3,090) | |
—) | |
(8,115) | |
(32) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(32) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(32) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(770) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
籌資活動中使用的現金凈額 |
(194,173) |
|
(276,849) |
|
(467,974) |
|
(323,998) |
|
(411,967) |
|
(587,915) |
|
(328,628) |
|
(38,245) |
|
(204,932) |
|
(190,252) |
|
(115,399) |
|
(68,059) |
|
(14,852) |
|
(125,016) |
|
(259,560) |
|
(321,790) |
|
(232,430) |
|
(168,532) |
|
(122,235) |
|
616) |
|
753) |
|
8,430) |
|
(90,587) |
|
2,382) |
|
(8,570) |
|
(693) |
|
(170,292) |
|
|
|
外幣匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
(6,546) | |
(8,187) | |
34,706) | |
(58,515) | |
(1,796) | |
(10,697) | |
(10,658) | |
15,787) | |
(39,648) | |
15,906) | |
3,855) | |
7,113) | |
(35,254) | |
809) | |
(6,711) | |
(28,461) | |
9,573) | |
(10,800) | |
22,812) | |
29,376) | |
3,709) | |
9,954) | |
(13,043) | |
(3,307) | |
6,427) | |
3,406) | |
(8,076) | |
|
|
現金及現金等價物的增（減） |
(119,932) |
|
(169,478) |
|
(659,064) |
|
795,917) |
|
(421,693) |
|
(290,560) |
|
(343,299) |
|
1,152,833) |
|
(16,392) |
|
156,923) |
|
(204,260) |
|
802,243) |
|
(146,207) |
|
(150,185) |
|
(610,855) |
|
266,280) |
|
(176,450) |
|
(9,698) |
|
29,222) |
|
668,936) |
|
(41,417) |
|
(300,008) |
|
(270,499) |
|
507,352) |
|
(37,585) |
|
47,497) |
|
(305,079) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2025-11-02), 10-Q (報告日期： 2025-08-03), 10-Q (報告日期： 2025-05-04), 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-Q (報告日期： 2024-10-27), 10-Q (報告日期： 2024-07-28), 10-Q (報告日期： 2024-04-28), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-Q (報告日期： 2023-10-29), 10-Q (報告日期： 2023-07-30), 10-Q (報告日期： 2023-04-30), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-Q (報告日期： 2022-10-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-01), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-Q (報告日期： 2021-10-31), 10-Q (報告日期： 2021-08-01), 10-Q (報告日期： 2021-05-02), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-Q (報告日期： 2020-11-01), 10-Q (報告日期： 2020-08-02), 10-Q (報告日期： 2020-05-03), 10-K (報告日期： 2020-02-02), 10-Q (報告日期： 2019-11-03), 10-Q (報告日期： 2019-08-04), 10-Q (報告日期： 2019-05-05).
以下是對提供財務資料的分析摘要。
- 淨收入
- 淨收入在觀察期間呈現波動趨勢。初期（2019年5月至2021年1月）呈現增長，隨後經歷較大的波動。2022年第一季度出現顯著下降，但隨後幾季有所恢復。2023年淨收入再次顯著增長，並在2024年繼續保持高水平，但在2025年第一季度有所下降。整體而言，淨收入呈現週期性變化，並受到季節性因素或公司策略調整的影響。
- 折舊和攤銷
- 折舊和攤銷費用在整個期間內呈現穩定上升趨勢。雖然各個季度之間存在小幅波動，但總體趨勢表明公司持續投資於資產，並進行相應的折舊和攤銷處理。2024年和2025年的增長速度略有加快，可能反映了近期資產投資的增加。
- 基於股票的薪酬費用
- 基於股票的薪酬費用在觀察期間內波動較大。在2019年至2021年間，費用相對穩定，但在2021年後期和2022年顯著增加。2023年費用略有下降，但在2024年再次上升。這種波動可能與公司股票期權授予計劃的變化或公司業績表現有關。
- 庫存
- 庫存水平在觀察期間內經歷了顯著的變化。在2019年至2022年間，庫存水平呈現下降趨勢，但在2022年第四季度和2023年第一季度出現大幅增長。隨後，庫存水平再次下降，但在2024年再次顯著增加。這種波動可能反映了供應鏈問題、需求變化或公司庫存管理策略的調整。
- 應付帳款
- 應付帳款的變化相對較小，但整體呈現波動趨勢。在某些季度，應付帳款顯著增加，而在其他季度則有所減少。這種波動可能與供應商付款條件的變化或採購活動的季節性變化有關。
- 經營活動提供的現金淨額
- 經營活動提供的現金淨額在觀察期間內波動較大。在某些季度，經營活動產生大量現金流入，而在其他季度則產生現金流出。這種波動可能與淨收入、營運資金變動和非現金項目的影響有關。2023年和2024年經營活動提供的現金淨額顯著增加，表明公司經營狀況良好。
- 投資活動中使用的現金淨額
- 投資活動中使用的現金淨額主要為負數，表明公司持續進行投資。投資活動的現金流出主要集中在購買財產和設備上。在某些季度，投資活動的現金流出較大，表明公司正在進行大規模的資本支出。
- 籌資活動中使用的現金淨額
- 籌資活動中使用的現金淨額主要為負數，表明公司主要通過發行股票或借款來籌集資金。回購普通股是籌資活動中主要的現金流出項目。在某些季度，籌資活動的現金流出較大，表明公司正在積極回購股票。
總體而言，資料顯示公司財務狀況在觀察期間內經歷了顯著的變化。淨收入、庫存和現金流等關鍵指標呈現波動趨勢，可能受到多種因素的影響。公司需要密切關注這些趨勢，並根據市場變化和自身發展戰略進行調整。
