現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
LyondellBasell Industries N.V.、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
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截至 3 個月 |
2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
|
2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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2017年12月31日 |
|
2017年9月30日 |
|
2017年6月30日 |
|
2017年3月31日 |
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2016年12月31日 |
|
2016年9月30日 |
|
2016年6月30日 |
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2016年3月31日 |
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2015年12月31日 |
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2015年9月30日 |
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2015年6月30日 |
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2015年3月31日 |
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2014年12月31日 |
|
2014年9月30日 |
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2014年6月30日 |
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2014年3月31日 |
|
|
|
淨收入 |
1,003) | |
817) | |
692) | |
1,113) | |
1,654) | |
1,231) | |
1,894) | |
1,056) | |
1,130) | |
797) | |
763) | |
953) | |
1,091) | |
1,030) | |
795) | |
1,186) | |
1,329) | |
1,164) | |
791) | |
1,257) | |
1,176) | |
944) | |
|
|
折舊和攤銷 |
328) | |
322) | |
333) | |
309) | |
300) | |
299) | |
298) | |
294) | |
286) | |
296) | |
273) | |
257) | |
266) | |
268) | |
265) | |
248) | |
247) | |
287) | |
247) | |
262) | |
254) | |
256) | |
|
|
債務相關費用的攤銷 |
3) | |
1) | |
3) | |
4) | |
3) | |
4) | |
3) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
3) | |
5) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
3) | |
9) | |
|
|
與償還債務有關的費用 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
—) | |
48) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
基於股份的薪酬 |
12) | |
12) | |
6) | |
9) | |
15) | |
9) | |
16) | |
18) | |
8) | |
13) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
存貨估價調整 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
29) | |
—) | |
(68) | |
68) | |
284) | |
181) | |
(9) | |
92) | |
715) | |
45) | |
—) | |
—) | |
|
|
股權投資、股權收益 |
(64) | |
(64) | |
(36) | |
(89) | |
(68) | |
(96) | |
(81) | |
(81) | |
(78) | |
(81) | |
(78) | |
(81) | |
(117) | |
(91) | |
(87) | |
(93) | |
(90) | |
(69) | |
(64) | |
(64) | |
(68) | |
(61) | |
|
|
股權投資、收益分配（稅後） |
124) | |
25) | |
107) | |
8) | |
192) | |
—) | |
119) | |
1) | |
170) | |
19) | |
136) | |
—) | |
230) | |
19) | |
89) | |
95) | |
79) | |
22) | |
90) | |
14) | |
52) | |
—) | |
|
|
遞延所得稅 |
64) | |
46) | |
149) | |
29) | |
21) | |
61) | |
(804) | |
84) | |
86) | |
47) | |
50) | |
203) | |
25) | |
79) | |
172) | |
(45) | |
27) | |
27) | |
25) | |
101) | |
51) | |
—) | |
|
|
出售業務和權益法投資的收益 |
—) | |
—) | |
(36) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(108) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(6) | |
—) | |
(78) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
應收帳款 |
(57) | |
(206) | |
561) | |
196) | |
(128) | |
(196) | |
(243) | |
(140) | |
294) | |
(432) | |
(60) | |
(42) | |
(146) | |
(135) | |
372) | |
443) | |
(232) | |
197) | |
598) | |
6) | |
(141) | |
(105) | |
|
|
庫存 |
(170) | |
(3) | |
61) | |
(211) | |
64) | |
(55) | |
(18) | |
(124) | |
(51) | |
(44) | |
100) | |
(3) | |
11) | |
15) | |
(228) | |
(153) | |
145) | |
(4) | |
69) | |
(221) | |
252) | |
(305) | |
|
|
應付帳款 |
(207) | |
105) | |
(456) | |
42) | |
143) | |
72) | |
44) | |
350) | |
(282) | |
53) | |
309) | |
(87) | |
111) | |
50) | |
(285) | |
(289) | |
34) | |
(246) | |
(361) | |
(159) | |
51) | |
91) | |
|
|
提供（已使用）現金的資產和負債變動 |
(434) |
|
(104) |
|
166) |
|
27) |
|
79) |
|
(179) |
|
(217) |
|
86) |
|
(39) |
|
(423) |
|
349) |
|
(132) |
|
(24) |
|
(70) |
|
(141) |
|
1) |
|
(53) |
|
(53) |
|
306) |
|
(374) |
|
162) |
|
(319) |
|
|
|
其他，淨 |
150) | |
(398) | |
(87) | |
31) | |
(469) | |
(323) | |
254) | |
131) | |
(7) | |
(42) | |
187) | |
135) | |
(147) | |
71) | |
(221) | |
191) | |
(88) | |
(6) | |
(98) | |
189) | |
167) | |
(28) | |
|
|
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
183) |
|
(160) |
|
605) |
|
328) |
|
73) |
|
(225) |
|
(412) |
|
430) |
|
430) |
|
(119) |
|
950) |
|
379) |
|
170) |
|
270) |
|
365) |
|
582) |
|
117) |
|
304) |
|
1,225) |
|
177) |
|
621) |
|
(143) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
1,186) |
|
657) |
|
1,297) |
|
1,441) |
|
1,727) |
|
1,006) |
|
1,482) |
|
1,486) |
|
1,560) |
|
678) |
|
1,713) |
|
1,332) |
|
1,261) |
|
1,300) |
|
1,160) |
|
1,768) |
|
1,446) |
|
1,468) |
|
2,016) |
|
1,434) |
|
1,797) |
|
801) |
|
|
|
不動產、廠房和設備的支出 |
(622) | |
(599) | |
(698) | |
(482) | |
(496) | |
(429) | |
(401) | |
(318) | |
(407) | |
(421) | |
(567) | |
(586) | |
(563) | |
(527) | |
(483) | |
(373) | |
(278) | |
(306) | |
(403) | |
(338) | |
(415) | |
(343) | |
|
|
收購 A. Schulman，扣除收購的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,776) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
回購協定的付款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(188) | |
(324) | |
(174) | |
(332) | |
(168) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(198) | |
(199) | |
(150) | |
—) | |
—) | |
(275) | |
|
|
回購協定的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
179) | |
202) | |
82) | |
505) | |
—) | |
98) | |
50) | |
50) | |
200) | |
50) | |
—) | |
—) | |
75) | |
—) | |
|
|
購買可供出售的債務證券 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(50) | |
—) | |
—) | |
(245) | |
(408) | |
(81) | |
—) | |
(124) | |
(483) | |
(350) | |
(255) | |
(1,034) | |
(434) | |
(910) | |
(956) | |
(176) | |
(1,397) | |
|
|
出售可供出售債務證券的收益和到期收益 |
203) | |
308) | |
13) | |
—) | |
75) | |
335) | |
—) | |
12) | |
149) | |
338) | |
9) | |
8) | |
417) | |
240) | |
851) | |
641) | |
560) | |
437) | |
827) | |
652) | |
272) | |
—) | |
|
|
購買持有至到期的證券 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(76) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
持有至到期證券的到期收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
31) | |
44) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買股本證券 |
—) | |
—) | |
—) | |
(45) | |
(19) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售權益證券和到期所得款項 |
170) | |
162) | |
33) | |
32) | |
32) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售業務和權益法投資所得淨額 |
—) | |
—) | |
37) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
155) | |
—) | |
—) | |
—) | |
72) | |
—) | |
137) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
淨投資套期結算所得款項 |
—) | |
—) | |
236) | |
374) | |
498) | |
—) | |
—) | |
609) | |
—) | |
—) | |
—) | |
500) | |
—) | |
795) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
淨投資套期結算付款 |
—) | |
—) | |
(228) | |
(377) | |
(473) | |
—) | |
—) | |
(658) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(506) | |
—) | |
(850) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
限制性現金的變化 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
—) | |
—) | |
3) | |
(6) | |
2) | |
(1) | |
—) | |
(2) | |
2) | |
1) | |
7) | |
|
|
其他，淨 |
(29) | |
(49) | |
(51) | |
(38) | |
(17) | |
(45) | |
(101) | |
—) | |
(32) | |
28) | |
(40) | |
(44) | |
(33) | |
(10) | |
(10) | |
2) | |
24) | |
9) | |
2) | |
2) | |
(3) | |
(3) | |
|
|
投資活動中使用的現金凈額 |
(278) |
|
(178) |
|
(658) |
|
(2,312) |
|
(400) |
|
(189) |
|
(502) |
|
(200) |
|
(513) |
|
(541) |
|
(770) |
|
(459) |
|
(471) |
|
(597) |
|
52) |
|
67) |
|
(727) |
|
(443) |
|
(636) |
|
(638) |
|
(246) |
|
(2,011) |
|
|
|
回購公司普通股 |
—) | |
(512) | |
(1,053) | |
(331) | |
(351) | |
(119) | |
—) | |
(296) | |
(410) | |
(160) | |
(437) | |
(819) | |
(696) | |
(986) | |
(1,220) | |
(1,299) | |
(778) | |
(1,359) | |
(1,441) | |
(1,280) | |
(1,866) | |
(1,201) | |
|
|
支付的股息，普通股 |
(388) | |
(372) | |
(378) | |
(389) | |
(392) | |
(395) | |
(355) | |
(356) | |
(361) | |
(343) | |
(346) | |
(351) | |
(362) | |
(336) | |
(347) | |
(361) | |
(368) | |
(334) | |
(348) | |
(358) | |
(370) | |
(327) | |
|
|
購買非控制性權益 |
—) | |
(63) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
發行短期債券 |
—) | |
2,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
發行長期債券 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
990) | |
—) | |
—) | |
—) | |
812) | |
—) | |
—) | |
—) | |
984) | |
—) | |
—) | |
—) | |
992) | |
|
|
償還長期債務 |
—) | |
(1,000) | |
—) | |
(394) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債務清償費用 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(65) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
支付債券發行費用 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(7) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(4) | |
(3) | |
(1) | |
—) | |
(12) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(18) | |
|
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商業票據（償還）所得款項淨額 |
431) | |
(559) | |
670) | |
140) | |
—) | |
—) | |
(315) | |
(179) | |
(49) | |
50) | |
—) | |
(23) | |
23) | |
177) | |
(170) | |
(7) | |
69) | |
169) | |
262) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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其他，淨 |
(4) | |
(15) | |
(5) | |
(3) | |
(2) | |
(6) | |
2) | |
(1) | |
(1) | |
(2) | |
1) | |
(2) | |
(3) | |
4) | |
(4) | |
(16) | |
56) | |
151) | |
8) | |
17) | |
19) | |
4) | |
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籌資活動中使用的現金凈額 |
39) |
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(521) |
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(766) |
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(977) |
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(745) |
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(520) |
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(668) |
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(832) |
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(822) |
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(537) |
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(782) |
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(1,195) |
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(1,039) |
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(333) |
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(1,744) |
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(1,684) |
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(1,021) |
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(401) |
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(1,519) |
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(1,621) |
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(2,217) |
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(550) |
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匯率變動對現金的影響 |
3) | |
(1) | |
(4) | |
(6) | |
(36) | |
15) | |
5) | |
17) | |
29) | |
8) | |
(26) | |
2) | |
(9) | |
24) | |
(18) | |
(2) | |
11) | |
(39) | |
(15) | |
(20) | |
(6) | |
12) | |
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現金及現金等價物及限制性現金增加（減少） |
950) |
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(43) |
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(131) |
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(1,854) |
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546) |
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312) |
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317) |
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471) |
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254) |
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(392) |
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135) |
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(320) |
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(258) |
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394) |
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(550) |
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149) |
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(291) |
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585) |
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(154) |
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(845) |
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(672) |
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(1,748) |
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根據報告：
10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-Q (報告日期： 2016-09-30), 10-Q (報告日期： 2016-06-30), 10-Q (報告日期： 2016-03-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-Q (報告日期： 2015-09-30), 10-Q (報告日期： 2015-06-30), 10-Q (報告日期： 2015-03-31), 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-Q (報告日期： 2014-09-30), 10-Q (報告日期： 2014-06-30), 10-Q (報告日期： 2014-03-31).
從該公司的營運現金流表現來看，經營活動產生的現金凈額呈現較為波動但整體偏正的趨勢。特別是在2014年至2016年間，此數值普遍較高，反映公司在該期間的營運產生穩定且較為充沛的現金流。然而，在2017年後，該數值有所下滑，尤其在2018年和2019年上半年，維持較低的水準，表明營運現金流的波動性增加可能影響公司短期的資金狀況。
投資活動方面，觀察到購買不動產、廠房及設備的支出雖有一定規模，但呈逐步增加的趨勢，尤其在2018年及2019年前半年，支出明顯放大，顯示公司持續進行資本支出以支持長遠發展。此外，與投資相關的現金收入（如出售債務證券、出售權益證券及投資所得）亦有波動，但在某些期間存在正向貢獻，顯示公司在資產管理方面仍有資產流動的策略安排。至於購買債務證券的規模則較大且波動頻繁，2018年更出現大額的購買，代表公司在債券投資方面策略較積極。
籌資活動方面，主要依賴發行長期及短期債券來籌集資金，尤其是2014年及2018年，短期債券發行額較高，而長期債券則在多個期間持續釋出，反映公司積極進行負債籌資策略。惟在2019年上半年，償還長期債務展現出較大的償付步驟，可能是為了調整財務架構或回應資金需求。此外，股利的支付較為穩定，且回購股份的規模也相當可觀，表明公司積極進行股份派發和股票回購，以提升股東價值。
整體而言，該公司在2014年至2019年間，經營活動現金流較為堅挺，但隨著時間推進，經營現金流波動加大，投資和籌資活動也展現較為積極的策略調整，包括資本支出的增加與負債的擴張。匯率變動對現金和現金等價物有一定的影響，影響幅度較小，但仍需注意匯率波動可能帶來的匯兌損益。最後，限制性現金的變化相對穩定，但在某些期間出現較大的波動，可能反映公司於特定時點的資金管理策略調整。
