現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Linde plc、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
|
截至 3 個月 |
2025年12月31日 |
|
2025年9月30日 |
|
2025年6月30日 |
|
2025年3月31日 |
|
2024年12月31日 |
|
2024年9月30日 |
|
2024年6月30日 |
|
2024年3月31日 |
|
2023年12月31日 |
|
2023年9月30日 |
|
2023年6月30日 |
|
2023年3月31日 |
|
2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
|
2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
|
|
|
淨利潤，Linde plc |
1,530) | |
1,929) | |
1,766) | |
1,673) | |
1,725) | |
1,550) | |
1,663) | |
1,627) | |
1,543) | |
1,565) | |
1,575) | |
1,516) | |
1,328) | |
1,273) | |
372) | |
1,174) | |
1,026) | |
979) | |
841) | |
980) | |
|
|
來自已終止經營業務的收益，扣除稅項和非控制性權益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2) | |
(1) | |
(1) | |
(1) | |
|
|
來自持續經營業務的非控制性權益 |
43) | |
43) | |
40) | |
34) | |
44) | |
53) | |
37) | |
38) | |
33) | |
36) | |
37) | |
36) | |
33) | |
27) | |
38) | |
36) | |
30) | |
31) | |
36) | |
38) | |
|
|
來自持續經營業務的收益，包括非控制性權益 |
1,573) |
|
1,972) |
|
1,806) |
|
1,707) |
|
1,769) |
|
1,603) |
|
1,700) |
|
1,665) |
|
1,576) |
|
1,601) |
|
1,612) |
|
1,552) |
|
1,361) |
|
1,300) |
|
410) |
|
1,210) |
|
1,054) |
|
1,009) |
|
876) |
|
1,017) |
|
|
|
成本降低計劃和其他費用 |
210) | |
(57) | |
(32) | |
18) | |
(21) | |
127) | |
(20) | |
(55) | |
(27) | |
(30) | |
—) | |
(61) | |
(7) | |
(13) | |
956) | |
(34) | |
15) | |
(12) | |
171) | |
(76) | |
|
|
折舊和攤銷 |
950) | |
961) | |
942) | |
910) | |
913) | |
960) | |
958) | |
949) | |
949) | |
959) | |
960) | |
948) | |
956) | |
1,045) | |
1,091) | |
1,112) | |
1,135) | |
1,163) | |
1,171) | |
1,166) | |
|
|
遞延所得稅 |
(7) | |
(445) | |
(22) | |
9) | |
166) | |
(124) | |
(149) | |
(35) | |
88) | |
(111) | |
(65) | |
4) | |
29) | |
(191) | |
(162) | |
(59) | |
(70) | |
(106) | |
(13) | |
(65) | |
|
|
基於股份的薪酬 |
31) | |
45) | |
46) | |
42) | |
40) | |
42) | |
40) | |
38) | |
39) | |
36) | |
36) | |
30) | |
29) | |
27) | |
17) | |
34) | |
33) | |
32) | |
34) | |
29) | |
|
|
應收帳款 |
257) | |
(70) | |
(79) | |
(230) | |
38) | |
224) | |
(61) | |
(361) | |
83) | |
6) | |
(44) | |
(131) | |
149) | |
(29) | |
(203) | |
(340) | |
(14) | |
(151) | |
(210) | |
(178) | |
|
|
庫存 |
84) | |
(1) | |
(45) | |
9) | |
24) | |
55) | |
4) | |
(27) | |
(2) | |
(40) | |
(26) | |
(59) | |
(47) | |
(156) | |
(109) | |
(35) | |
(52) | |
(35) | |
18) | |
(60) | |
|
|
預付資產和其他流動資產 |
59) | |
77) | |
(107) | |
26) | |
7) | |
—) | |
(12) | |
(50) | |
35) | |
70) | |
(34) | |
(5) | |
(46) | |
12) | |
(16) | |
(107) | |
101) | |
(5) | |
44) | |
(64) | |
|
|
應付賬款和應計專案 |
(83) | |
434) | |
(290) | |
(209) | |
101) | |
15) | |
(328) | |
(65) | |
100) | |
190) | |
(394) | |
(64) | |
(69) | |
306) | |
19) | |
51) | |
316) | |
92) | |
(30) | |
69) | |
|
|
合同資產和負債淨額 |
(96) | |
46) | |
43) | |
(65) | |
(99) | |
(121) | |
(139) | |
(50) | |
(164) | |
(121) | |
183) | |
(66) | |
(59) | |
126) | |
51) | |
192) | |
777) | |
479) | |
(140) | |
191) | |
|
|
營運資金 |
221) |
|
486) |
|
(478) |
|
(469) |
|
71) |
|
173) |
|
(536) |
|
(553) |
|
52) |
|
105) |
|
(315) |
|
(325) |
|
(72) |
|
259) |
|
(258) |
|
(239) |
|
1,128) |
|
380) |
|
(318) |
|
(42) |
|
|
|
養老金繳款 |
(5) | |
(5) | |
(10) | |
(5) | |
(6) | |
(5) | |
(13) | |
(11) | |
(11) | |
(10) | |
(15) | |
(10) | |
(7) | |
(25) | |
(6) | |
(13) | |
(10) | |
(4) | |
(16) | |
(12) | |
|
|
長期資產、負債及其他 |
57) | |
(9) | |
(41) | |
(51) | |
(123) | |
(45) | |
(51) | |
(44) | |
61) | |
(30) | |
(63) | |
(230) | |
(194) | |
234) | |
85) | |
(11) | |
(52) | |
94) | |
(78) | |
92) | |
|
|
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
1,457) |
|
976) |
|
405) |
|
454) |
|
1,040) |
|
1,128) |
|
229) |
|
289) |
|
1,151) |
|
919) |
|
538) |
|
356) |
|
734) |
|
1,336) |
|
1,723) |
|
790) |
|
2,179) |
|
1,547) |
|
951) |
|
1,092) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
3,030) |
|
2,948) |
|
2,211) |
|
2,161) |
|
2,809) |
|
2,731) |
|
1,929) |
|
1,954) |
|
2,727) |
|
2,520) |
|
2,150) |
|
1,908) |
|
2,095) |
|
2,636) |
|
2,133) |
|
2,000) |
|
3,233) |
|
2,556) |
|
1,827) |
|
2,109) |
|
|
|
資本支出 |
(1,458) | |
(1,276) | |
(1,257) | |
(1,270) | |
(1,250) | |
(1,066) | |
(1,133) | |
(1,048) | |
(1,151) | |
(948) | |
(859) | |
(829) | |
(936) | |
(762) | |
(826) | |
(649) | |
(839) | |
(741) | |
(744) | |
(762) | |
|
|
收購，扣除收購的現金 |
(19) | |
(123) | |
(158) | |
(112) | |
(142) | |
(23) | |
(152) | |
—) | |
(111) | |
(8) | |
(26) | |
(808) | |
—) | |
(61) | |
(6) | |
(43) | |
(57) | |
—) | |
(21) | |
(10) | |
|
|
資產剝離，扣除現金剝離和資產出售 |
11) | |
7) | |
11) | |
13) | |
16) | |
132) | |
15) | |
7) | |
36) | |
10) | |
21) | |
3) | |
55) | |
123) | |
(10) | |
27) | |
20) | |
70) | |
56) | |
21) | |
|
|
其他投資，凈額 |
5) | |
(42) | |
(53) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
用於投資活動的現金凈額 |
(1,461) |
|
(1,434) |
|
(1,457) |
|
(1,369) |
|
(1,376) |
|
(957) |
|
(1,270) |
|
(1,041) |
|
(1,226) |
|
(946) |
|
(864) |
|
(1,634) |
|
(881) |
|
(700) |
|
(842) |
|
(665) |
|
(876) |
|
(671) |
|
(709) |
|
(751) |
|
|
|
短期債務借款（償還）凈額 |
(466) | |
82) | |
260) | |
165) | |
863) | |
101) | |
(705) | |
(631) | |
799) | |
871) | |
(2,315) | |
1,199) | |
821) | |
57) | |
756) | |
1,416) | |
(1,698) | |
(712) | |
377) | |
704) | |
|
|
長期債務借款 |
2,084) | |
5) | |
719) | |
2,340) | |
8) | |
8) | |
2,372) | |
2,456) | |
65) | |
8) | |
2,055) | |
60) | |
919) | |
—) | |
(5) | |
2,296) | |
23) | |
2,209) | |
17) | |
34) | |
|
|
長期債務償還 |
(624) | |
(9) | |
(633) | |
(1,012) | |
(332) | |
(16) | |
(347) | |
(610) | |
(31) | |
(10) | |
(1,099) | |
(542) | |
(60) | |
(22) | |
(537) | |
(1,166) | |
(647) | |
(3) | |
(761) | |
(57) | |
|
|
發行普通股 |
3) | |
5) | |
4) | |
11) | |
3) | |
7) | |
5) | |
16) | |
8) | |
4) | |
8) | |
13) | |
12) | |
2) | |
12) | |
10) | |
11) | |
7) | |
15) | |
17) | |
|
|
購買普通股 |
(1,390) | |
(989) | |
(1,111) | |
(1,111) | |
(1,334) | |
(667) | |
(1,440) | |
(1,041) | |
(1,033) | |
(1,158) | |
(908) | |
(859) | |
(690) | |
(1,149) | |
(1,610) | |
(1,719) | |
(1,361) | |
(1,169) | |
(1,214) | |
(868) | |
|
|
現金股利，Linde plc股東 |
(698) | |
(701) | |
(704) | |
(708) | |
(659) | |
(662) | |
(665) | |
(669) | |
(616) | |
(620) | |
(623) | |
(623) | |
(586) | |
(581) | |
(585) | |
(592) | |
(541) | |
(546) | |
(549) | |
(553) | |
|
|
非控制性權益交易及其他 |
73) | |
(175) | |
99) | |
(73) | |
(159) | |
(44) | |
(28) | |
(189) | |
28) | |
(59) | |
(10) | |
(12) | |
(26) | |
(27) | |
(34) | |
(1) | |
(4) | |
(42) | |
(30) | |
(247) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(1,018) |
|
(1,782) |
|
(1,366) |
|
(388) |
|
(1,610) |
|
(1,273) |
|
(808) |
|
(668) |
|
(780) |
|
(964) |
|
(2,892) |
|
(764) |
|
390) |
|
(1,720) |
|
(2,003) |
|
244) |
|
(4,217) |
|
(256) |
|
(2,145) |
|
(970) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
(4) | |
(9) | |
104) | |
40) | |
(160) | |
60) | |
(73) | |
(61) | |
49) | |
(73) | |
1) | |
16) | |
76) | |
(115) | |
(97) | |
62) | |
(17) | |
(66) | |
68) | |
(46) | |
|
|
現金及現金等價物變動 |
547) |
|
(277) |
|
(508) |
|
444) |
|
(337) |
|
561) |
|
(222) |
|
184) |
|
770) |
|
537) |
|
(1,605) |
|
(474) |
|
1,680) |
|
101) |
|
(809) |
|
1,641) |
|
(1,877) |
|
1,563) |
|
(959) |
|
342) |
|
根據報告：
10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
以下是對財務資料的分析摘要。
- 淨利潤
- 淨利潤在觀察期間呈現整體上升趨勢。從2021年的約9.8億美元增長到2025年的約19.3億美元，儘管在2023年末和2024年初出現了小幅波動。2024年第二季度和第三季度出現了較為顯著的下降，但在2024年末和2025年上半年有所恢復。
- 來自持續經營業務的收益
- 來自持續經營業務的收益與淨利潤的趨勢相似，也呈現出整體增長。從2021年的約10.2億美元增長到2025年的約19.7億美元。此項收益的增長幅度略高於淨利潤，表明其他費用或稅收因素可能對淨利潤產生了影響。
- 成本降低計劃和其他費用
- 此項費用在不同期間波動較大。2021年第一季度為負數，表明存在收益，但在之後的幾個季度轉為負數，代表費用。2022年第二季度出現了大幅增加，隨後在2023年和2024年有所降低，但在2024年末和2025年初再次顯著增加。這可能與公司重組或特定項目有關。
- 折舊和攤銷
- 折舊和攤銷費用在觀察期間內呈現穩定下降的趨勢，從2021年的約11.7億美元下降到2025年的約9.6億美元。這可能表明公司資產的更新換代或折舊方法的調整。
- 應收帳款
- 應收帳款的數值波動較大，且在不同期間出現正負變化。2021年第一季度和第二季度為負數，可能代表應收帳款的減少。2022年第一季度出現大幅減少，隨後在2024年第一季度再次大幅減少，但在2024年第二季度和第三季度有所回升。這可能與銷售額、收款政策或壞賬準備金的調整有關。
- 庫存
- 庫存的數值也呈現波動，且在不同期間出現正負變化。2021年第二季度為正數，表明庫存增加，但在之後的幾個季度轉為負數，代表庫存減少。2024年第一季度出現大幅減少，但在2024年第二季度有所回升。這可能與生產計劃、銷售情況或供應鏈管理有關。
- 應付賬款和應計專案
- 應付賬款和應計專案的數值波動較大，且在不同期間出現正負變化。2021年第二季度為負數，可能代表應付賬款的減少。2021年第三季度和第四季度出現大幅增加，隨後在2022年和2023年有所降低，但在2024年再次顯著增加。這可能與採購政策、付款條件或應計費用的調整有關。
- 經營活動產生的現金凈額
- 經營活動產生的現金凈額在觀察期間內呈現整體上升趨勢，從2021年的約21.1億美元增長到2025年的約30.3億美元。這表明公司經營活動的現金流狀況良好，並且能夠產生充足的現金來支持其業務發展。
- 資本支出
- 資本支出在觀察期間內保持相對穩定，但數值為負，表明公司可能在出售資產。這可能與公司資產配置策略或業務重組有關。
- 籌資活動提供（用於）的現金凈額
- 籌資活動的現金流狀況波動較大，且在不同期間出現正負變化。這可能與公司發行或償還債務、發行或回購股票以及支付股利等活動有關。
總體而言，數據顯示公司在觀察期間內實現了淨利潤和經營活動現金流的增長。然而，某些費用和資產負債表項目出現了較大波動，需要進一步分析以了解其背後的原因和影響。
