現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Linde plc、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
|
截至 3 個月 |
2026年3月31日 |
|
2025年12月31日 |
|
2025年9月30日 |
|
2025年6月30日 |
|
2025年3月31日 |
|
2024年12月31日 |
|
2024年9月30日 |
|
2024年6月30日 |
|
2024年3月31日 |
|
2023年12月31日 |
|
2023年9月30日 |
|
2023年6月30日 |
|
2023年3月31日 |
|
2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
|
2022年6月30日 |
|
2022年3月31日 |
|
2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
|
|
|
淨利潤，Linde plc |
1,857) | |
1,530) | |
1,929) | |
1,766) | |
1,673) | |
1,725) | |
1,550) | |
1,663) | |
1,627) | |
1,543) | |
1,565) | |
1,575) | |
1,516) | |
1,328) | |
1,273) | |
372) | |
1,174) | |
1,026) | |
979) | |
841) | |
980) | |
|
|
來自已終止經營業務的收益，扣除稅項和非控制性權益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2) | |
(1) | |
(1) | |
(1) | |
|
|
來自持續經營業務的非控制性權益 |
43) | |
43) | |
43) | |
40) | |
34) | |
44) | |
53) | |
37) | |
38) | |
33) | |
36) | |
37) | |
36) | |
33) | |
27) | |
38) | |
36) | |
30) | |
31) | |
36) | |
38) | |
|
|
來自持續經營業務的收益，包括非控制性權益 |
1,900) |
|
1,573) |
|
1,972) |
|
1,806) |
|
1,707) |
|
1,769) |
|
1,603) |
|
1,700) |
|
1,665) |
|
1,576) |
|
1,601) |
|
1,612) |
|
1,552) |
|
1,361) |
|
1,300) |
|
410) |
|
1,210) |
|
1,054) |
|
1,009) |
|
876) |
|
1,017) |
|
|
|
成本降低計劃和其他費用 |
(44) | |
210) | |
(57) | |
(32) | |
18) | |
(21) | |
127) | |
(20) | |
(55) | |
(27) | |
(30) | |
—) | |
(61) | |
(7) | |
(13) | |
956) | |
(34) | |
15) | |
(12) | |
171) | |
(76) | |
|
|
折舊和攤銷 |
951) | |
950) | |
961) | |
942) | |
910) | |
913) | |
960) | |
958) | |
949) | |
949) | |
959) | |
960) | |
948) | |
956) | |
1,045) | |
1,091) | |
1,112) | |
1,135) | |
1,163) | |
1,171) | |
1,166) | |
|
|
遞延所得稅 |
8) | |
(7) | |
(445) | |
(22) | |
9) | |
166) | |
(124) | |
(149) | |
(35) | |
88) | |
(111) | |
(65) | |
4) | |
29) | |
(191) | |
(162) | |
(59) | |
(70) | |
(106) | |
(13) | |
(65) | |
|
|
基於股份的薪酬 |
41) | |
31) | |
45) | |
46) | |
42) | |
40) | |
42) | |
40) | |
38) | |
39) | |
36) | |
36) | |
30) | |
29) | |
27) | |
17) | |
34) | |
33) | |
32) | |
34) | |
29) | |
|
|
應收帳款 |
(361) | |
257) | |
(70) | |
(79) | |
(230) | |
38) | |
224) | |
(61) | |
(361) | |
83) | |
6) | |
(44) | |
(131) | |
149) | |
(29) | |
(203) | |
(340) | |
(14) | |
(151) | |
(210) | |
(178) | |
|
|
庫存 |
(48) | |
84) | |
(1) | |
(45) | |
9) | |
24) | |
55) | |
4) | |
(27) | |
(2) | |
(40) | |
(26) | |
(59) | |
(47) | |
(156) | |
(109) | |
(35) | |
(52) | |
(35) | |
18) | |
(60) | |
|
|
預付資產和其他流動資產 |
(52) | |
59) | |
77) | |
(107) | |
26) | |
7) | |
—) | |
(12) | |
(50) | |
35) | |
70) | |
(34) | |
(5) | |
(46) | |
12) | |
(16) | |
(107) | |
101) | |
(5) | |
44) | |
(64) | |
|
|
應付賬款和應計專案 |
35) | |
(83) | |
434) | |
(290) | |
(209) | |
101) | |
15) | |
(328) | |
(65) | |
100) | |
190) | |
(394) | |
(64) | |
(69) | |
306) | |
19) | |
51) | |
316) | |
92) | |
(30) | |
69) | |
|
|
合同資產和負債淨額 |
(108) | |
(96) | |
46) | |
43) | |
(65) | |
(99) | |
(121) | |
(139) | |
(50) | |
(164) | |
(121) | |
183) | |
(66) | |
(59) | |
126) | |
51) | |
192) | |
777) | |
479) | |
(140) | |
191) | |
|
|
營運資金 |
(534) |
|
221) |
|
486) |
|
(478) |
|
(469) |
|
71) |
|
173) |
|
(536) |
|
(553) |
|
52) |
|
105) |
|
(315) |
|
(325) |
|
(72) |
|
259) |
|
(258) |
|
(239) |
|
1,128) |
|
380) |
|
(318) |
|
(42) |
|
|
|
養老金繳款 |
(7) | |
(5) | |
(5) | |
(10) | |
(5) | |
(6) | |
(5) | |
(13) | |
(11) | |
(11) | |
(10) | |
(15) | |
(10) | |
(7) | |
(25) | |
(6) | |
(13) | |
(10) | |
(4) | |
(16) | |
(12) | |
|
|
長期資產、負債及其他 |
(75) | |
57) | |
(9) | |
(41) | |
(51) | |
(123) | |
(45) | |
(51) | |
(44) | |
61) | |
(30) | |
(63) | |
(230) | |
(194) | |
234) | |
85) | |
(11) | |
(52) | |
94) | |
(78) | |
92) | |
|
|
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
340) |
|
1,457) |
|
976) |
|
405) |
|
454) |
|
1,040) |
|
1,128) |
|
229) |
|
289) |
|
1,151) |
|
919) |
|
538) |
|
356) |
|
734) |
|
1,336) |
|
1,723) |
|
790) |
|
2,179) |
|
1,547) |
|
951) |
|
1,092) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
2,240) |
|
3,030) |
|
2,948) |
|
2,211) |
|
2,161) |
|
2,809) |
|
2,731) |
|
1,929) |
|
1,954) |
|
2,727) |
|
2,520) |
|
2,150) |
|
1,908) |
|
2,095) |
|
2,636) |
|
2,133) |
|
2,000) |
|
3,233) |
|
2,556) |
|
1,827) |
|
2,109) |
|
|
|
資本支出 |
(1,342) | |
(1,458) | |
(1,276) | |
(1,257) | |
(1,270) | |
(1,250) | |
(1,066) | |
(1,133) | |
(1,048) | |
(1,151) | |
(948) | |
(859) | |
(829) | |
(936) | |
(762) | |
(826) | |
(649) | |
(839) | |
(741) | |
(744) | |
(762) | |
|
|
收購，扣除收購的現金 |
(153) | |
(19) | |
(123) | |
(158) | |
(112) | |
(142) | |
(23) | |
(152) | |
—) | |
(111) | |
(8) | |
(26) | |
(808) | |
—) | |
(61) | |
(6) | |
(43) | |
(57) | |
—) | |
(21) | |
(10) | |
|
|
資產剝離，扣除現金剝離和資產出售 |
112) | |
11) | |
7) | |
11) | |
13) | |
16) | |
132) | |
15) | |
7) | |
36) | |
10) | |
21) | |
3) | |
55) | |
123) | |
(10) | |
27) | |
20) | |
70) | |
56) | |
21) | |
|
|
其他投資，凈額 |
(1) | |
5) | |
(42) | |
(53) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
用於投資活動的現金凈額 |
(1,384) |
|
(1,461) |
|
(1,434) |
|
(1,457) |
|
(1,369) |
|
(1,376) |
|
(957) |
|
(1,270) |
|
(1,041) |
|
(1,226) |
|
(946) |
|
(864) |
|
(1,634) |
|
(881) |
|
(700) |
|
(842) |
|
(665) |
|
(876) |
|
(671) |
|
(709) |
|
(751) |
|
|
|
短期債務借款（償還）凈額 |
339) | |
(466) | |
82) | |
260) | |
165) | |
863) | |
101) | |
(705) | |
(631) | |
799) | |
871) | |
(2,315) | |
1,199) | |
821) | |
57) | |
756) | |
1,416) | |
(1,698) | |
(712) | |
377) | |
704) | |
|
|
長期債務借款 |
58) | |
2,084) | |
5) | |
719) | |
2,340) | |
8) | |
8) | |
2,372) | |
2,456) | |
65) | |
8) | |
2,055) | |
60) | |
919) | |
—) | |
(5) | |
2,296) | |
23) | |
2,209) | |
17) | |
34) | |
|
|
長期債務償還 |
(733) | |
(624) | |
(9) | |
(633) | |
(1,012) | |
(332) | |
(16) | |
(347) | |
(610) | |
(31) | |
(10) | |
(1,099) | |
(542) | |
(60) | |
(22) | |
(537) | |
(1,166) | |
(647) | |
(3) | |
(761) | |
(57) | |
|
|
發行普通股 |
3) | |
3) | |
5) | |
4) | |
11) | |
3) | |
7) | |
5) | |
16) | |
8) | |
4) | |
8) | |
13) | |
12) | |
2) | |
12) | |
10) | |
11) | |
7) | |
15) | |
17) | |
|
|
購買普通股 |
(807) | |
(1,390) | |
(989) | |
(1,111) | |
(1,111) | |
(1,334) | |
(667) | |
(1,440) | |
(1,041) | |
(1,033) | |
(1,158) | |
(908) | |
(859) | |
(690) | |
(1,149) | |
(1,610) | |
(1,719) | |
(1,361) | |
(1,169) | |
(1,214) | |
(868) | |
|
|
現金股利，Linde plc股東 |
(741) | |
(698) | |
(701) | |
(704) | |
(708) | |
(659) | |
(662) | |
(665) | |
(669) | |
(616) | |
(620) | |
(623) | |
(623) | |
(586) | |
(581) | |
(585) | |
(592) | |
(541) | |
(546) | |
(549) | |
(553) | |
|
|
非控制性權益交易及其他 |
(87) | |
73) | |
(175) | |
99) | |
(73) | |
(159) | |
(44) | |
(28) | |
(189) | |
28) | |
(59) | |
(10) | |
(12) | |
(26) | |
(27) | |
(34) | |
(1) | |
(4) | |
(42) | |
(30) | |
(247) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(1,968) |
|
(1,018) |
|
(1,782) |
|
(1,366) |
|
(388) |
|
(1,610) |
|
(1,273) |
|
(808) |
|
(668) |
|
(780) |
|
(964) |
|
(2,892) |
|
(764) |
|
390) |
|
(1,720) |
|
(2,003) |
|
244) |
|
(4,217) |
|
(256) |
|
(2,145) |
|
(970) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
15) | |
(4) | |
(9) | |
104) | |
40) | |
(160) | |
60) | |
(73) | |
(61) | |
49) | |
(73) | |
1) | |
16) | |
76) | |
(115) | |
(97) | |
62) | |
(17) | |
(66) | |
68) | |
(46) | |
|
|
現金及現金等價物變動 |
(1,097) |
|
547) |
|
(277) |
|
(508) |
|
444) |
|
(337) |
|
561) |
|
(222) |
|
184) |
|
770) |
|
537) |
|
(1,605) |
|
(474) |
|
1,680) |
|
101) |
|
(809) |
|
1,641) |
|
(1,877) |
|
1,563) |
|
(959) |
|
342) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
淨利潤在分析期間呈現整體上升趨勢。2021年第一季度約為9.8億美元，至2025年第三季度達到峰值19.29億美元。儘管在2022年第二季度出現顯著下降（3.72億美元），但隨後迅速恢復並在2023年後穩定維持在15億美元以上的水平。
- 經營活動現金流
- 經營活動產生的現金淨額表現強勁且穩定，每季度維持在19億至30億美元之間。這顯示其核心業務具有高度且持續的現金產生能力，足以支撐其資本支出與股東回報。
- 資本支出與投資趨勢
- 資本支出呈現明顯的增長趨勢，從2021年的每季約7.5億美元增加至2024年至2026年間的11億至14.5億美元。投資活動主要由資本支出主導，並伴隨零星的大規模收購，例如2023年第一季度支出8.08億美元。
- 股東回報政策
- 公司採取積極的資本回饋策略。現金股利逐年穩定增長，從2021年的每季約5.4億美元上升至2026年第一季的7.41億美元。同時，大規模的普通股回購是回饋股東的主要手段，每季度回購金額通常在8億至17億美元之間。
- 債務管理與籌資
- 籌資活動呈現周期性特徵，頻繁地在短期與長期債務借款與償還之間切換。長期債務在特定季度（如2022年第一季、2023年第一季及2024年第一季）有大幅度的借入，隨後透過營運現金流逐步償還。
- 營運資金波動
- 營運資金表現出劇烈波動，應收帳款、應付帳款及合同資產/負債淨額在季度間變動顯著，顯示其營運資金管理受季節性或特定合同週期影響較大。
