現金流量表
季度數據

現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。

現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。

Linde plc、合併現金流量表（季度數據）

百萬美元

截至 3 個月	2025年9月30日	2025年6月30日	2025年3月31日	2024年12月31日	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日
淨利潤，Linde plc	1,929)	1,766)	1,673)	1,725)	1,550)	1,663)	1,627)	1,543)	1,565)	1,575)	1,516)	1,328)	1,273)	372)	1,174)	1,026)	979)	841)	980)	770)	700)	458)	573)
來自已終止經營業務的收益，扣除稅項和非控制性權益	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(2)	(1)	(1)	(1)	(1)	(1)	—)	(2)
來自持續經營業務的非控制性權益	43)	40)	34)	44)	53)	37)	38)	33)	36)	37)	36)	33)	27)	38)	36)	30)	31)	36)	38)	34)	31)	25)	35)
來自持續經營業務的收益，包括非控制性權益	1,972)	1,806)	1,707)	1,769)	1,603)	1,700)	1,665)	1,576)	1,601)	1,612)	1,552)	1,361)	1,300)	410)	1,210)	1,054)	1,009)	876)	1,017)	803)	730)	483)	606)
成本降低計劃和其他費用	(57)	(32)	18)	(21)	127)	(20)	(55)	(27)	(30)	—)	(61)	(7)	(13)	956)	(34)	15)	(12)	171)	(76)	18)	1)	199)	40)
折舊和攤銷	961)	942)	910)	913)	960)	958)	949)	949)	959)	960)	948)	956)	1,045)	1,091)	1,112)	1,135)	1,163)	1,171)	1,166)	1,192)	1,168)	1,124)	1,142)
遞延所得稅	(445)	(22)	9)	166)	(124)	(149)	(35)	88)	(111)	(65)	4)	29)	(191)	(162)	(59)	(70)	(106)	(13)	(65)	(70)	(38)	(154)	(107)
基於股份的薪酬	45)	46)	42)	40)	42)	40)	38)	39)	36)	36)	30)	29)	27)	17)	34)	33)	32)	34)	29)	29)	29)	32)	43)
應收帳款	(70)	(79)	(230)	38)	224)	(61)	(361)	83)	6)	(44)	(131)	149)	(29)	(203)	(340)	(14)	(151)	(210)	(178)	95)	42)	(9)	(109)
庫存	(1)	(45)	9)	24)	55)	4)	(27)	(2)	(40)	(26)	(59)	(47)	(156)	(109)	(35)	(52)	(35)	18)	(60)	119)	(19)	(20)	(62)
預付資產和其他流動資產	77)	(107)	26)	7)	—)	(12)	(50)	35)	70)	(34)	(5)	(46)	12)	(16)	(107)	101)	(5)	44)	(64)	127)	49)	44)	(92)
應付賬款和應計專案	434)	(290)	(209)	101)	15)	(328)	(65)	100)	190)	(394)	(64)	(69)	306)	19)	51)	316)	92)	(30)	69)	121)	15)	156)	(183)
合同資產和負債淨額	46)	43)	(65)	(99)	(121)	(139)	(50)	(164)	(121)	183)	(66)	(59)	126)	51)	192)	777)	479)	(140)	191)	1)	18)	(105)	176)
營運資金	486)	(478)	(469)	71)	173)	(536)	(553)	52)	105)	(315)	(325)	(72)	259)	(258)	(239)	1,128)	380)	(318)	(42)	463)	105)	66)	(270)
養老金繳款	(5)	(10)	(5)	(6)	(5)	(13)	(11)	(11)	(10)	(15)	(10)	(7)	(25)	(6)	(13)	(10)	(4)	(16)	(12)	(15)	(35)	(24)	(17)
長期資產、負債及其他	(9)	(41)	(51)	(123)	(45)	(51)	(44)	61)	(30)	(63)	(230)	(194)	234)	85)	(11)	(52)	94)	(78)	92)	14)	(76)	38)	(90)
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整	976)	405)	454)	1,040)	1,128)	229)	289)	1,151)	919)	538)	356)	734)	1,336)	1,723)	790)	2,179)	1,547)	951)	1,092)	1,631)	1,154)	1,281)	741)
經營活動產生的現金凈額	2,948)	2,211)	2,161)	2,809)	2,731)	1,929)	1,954)	2,727)	2,520)	2,150)	1,908)	2,095)	2,636)	2,133)	2,000)	3,233)	2,556)	1,827)	2,109)	2,434)	1,884)	1,764)	1,347)
資本支出	(1,276)	(1,257)	(1,270)	(1,250)	(1,066)	(1,133)	(1,048)	(1,151)	(948)	(859)	(829)	(936)	(762)	(826)	(649)	(839)	(741)	(744)	(762)	(1,027)	(787)	(783)	(803)
收購，扣除收購的現金	(123)	(158)	(112)	(142)	(23)	(152)	—)	(111)	(8)	(26)	(808)	—)	(61)	(6)	(43)	(57)	—)	(21)	(10)	(27)	—)	—)	(41)
資產剝離，扣除現金剝離和資產出售	7)	11)	13)	16)	132)	15)	7)	36)	10)	21)	3)	55)	123)	(10)	27)	20)	70)	56)	21)	47)	55)	149)	231)
其他投資，凈額	(42)	(53)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
用於投資活動的現金凈額	(1,434)	(1,457)	(1,369)	(1,376)	(957)	(1,270)	(1,041)	(1,226)	(946)	(864)	(1,634)	(881)	(700)	(842)	(665)	(876)	(671)	(709)	(751)	(1,007)	(732)	(634)	(613)
短期債務借款（償還）凈額	82)	260)	165)	863)	101)	(705)	(631)	799)	871)	(2,315)	1,199)	821)	57)	756)	1,416)	(1,698)	(712)	377)	704)	(956)	209)	(1,204)	3,149)
長期債務借款	5)	719)	2,340)	8)	8)	2,372)	2,456)	65)	8)	2,055)	60)	919)	—)	(5)	2,296)	23)	2,209)	17)	34)	33)	1,107)	1,640)	16)
長期債務償還	(9)	(633)	(1,012)	(332)	(16)	(347)	(610)	(31)	(10)	(1,099)	(542)	(60)	(22)	(537)	(1,166)	(647)	(3)	(761)	(57)	(1,099)	(1,504)	(25)	(53)
發行普通股	5)	4)	11)	3)	7)	5)	16)	8)	4)	8)	13)	12)	2)	12)	10)	11)	7)	15)	17)	6)	16)	12)	13)
購買普通股	(989)	(1,111)	(1,111)	(1,334)	(667)	(1,440)	(1,041)	(1,033)	(1,158)	(908)	(859)	(690)	(1,149)	(1,610)	(1,719)	(1,361)	(1,169)	(1,214)	(868)	(427)	(202)	—)	(1,828)
現金股利，Linde plc股東	(701)	(704)	(708)	(659)	(662)	(665)	(669)	(616)	(620)	(623)	(623)	(586)	(581)	(585)	(592)	(541)	(546)	(549)	(553)	(505)	(506)	(506)	(511)
非控制性權益交易及其他	(175)	99)	(73)	(159)	(44)	(28)	(189)	28)	(59)	(10)	(12)	(26)	(27)	(34)	(1)	(4)	(42)	(30)	(247)	(19)	(53)	(121)	(27)
籌資活動提供（用於）的現金凈額	(1,782)	(1,366)	(388)	(1,610)	(1,273)	(808)	(668)	(780)	(964)	(2,892)	(764)	390)	(1,720)	(2,003)	244)	(4,217)	(256)	(2,145)	(970)	(2,967)	(933)	(204)	759)
匯率變動對現金和現金等價物的影響	(9)	104)	40)	(160)	60)	(73)	(61)	49)	(73)	1)	16)	76)	(115)	(97)	62)	(17)	(66)	68)	(46)	95)	39)	1)	(179)
現金及現金等價物變動	(277)	(508)	444)	(337)	561)	(222)	184)	770)	537)	(1,605)	(474)	1,680)	101)	(809)	1,641)	(1,877)	1,563)	(959)	342)	(1,445)	258)	927)	1,314)

以下是對提供財務資料的分析摘要。

淨利潤: 淨利潤在整個期間呈現顯著增長趨勢。從2020年3月的5.73億美元，逐步增加至2025年3月的19.29億美元。雖然在2024年6月略有下降，但整體趨勢仍然是正向的。2023年12月至2024年3月期間，淨利潤增長尤為顯著。
來自持續經營業務的收益: 來自持續經營業務的收益與淨利潤的趨勢相似，也呈現出持續增長。從2020年3月的6.06億美元增長至2025年3月的18.06億美元。這表明核心業務的盈利能力在不斷提升。
成本降低計劃和其他費用: 成本降低計劃和其他費用在不同期間波動較大。2020年6月出現峰值（1.99億美元），隨後在2021年3月轉為負值（-7600萬美元）。2022年6月再次出現大幅增加（9.56億美元），之後又回落。這種波動可能反映了公司在不同時期實施的成本控制措施和重組計劃。
折舊和攤銷: 折舊和攤銷費用在整個期間相對穩定，維持在10億美元至11億美元之間。雖然有小幅波動，但整體變化不大，表明公司資產的折舊政策保持一致。
遞延所得稅: 遞延所得稅的數值波動較大，且正負號交替出現。這可能與公司在不同期間的稅務規劃和應納稅所得額有關。2022年6月出現較大的負值（-1.62億美元），而2025年3月則出現較大的正值（1.66億美元）。
基於股份的薪酬: 基於股份的薪酬費用呈現緩慢增長趨勢，從2020年3月的4300萬美元增長至2025年3月的4600萬美元。這表明公司持續使用股票激勵計劃來吸引和留住人才。
應收帳款: 應收帳款的數值波動較大，且正負號交替出現。2022年3月出現較大的負值（-3.4億美元），可能與應收帳款的回收有關。整體而言，應收帳款的變化可能反映了公司銷售政策和客戶信用狀況的變化。
庫存: 庫存的數值相對較小，且波動較大。2020年12月出現較大的正值（1.19億美元），而2024年12月則出現較小的負值（-100萬美元）。庫存的變化可能反映了公司生產計劃和市場需求的變化。
應付賬款和應計專案: 應付賬款和應計專案的數值波動較大，且正負號交替出現。2022年12月出現較大的正值（4.34億美元），可能與供應商付款有關。應付賬款的變化可能反映了公司採購政策和供應商關係的變化。
合同資產和負債淨額: 合同資產和負債淨額的數值呈現增長趨勢，從2020年3月的1.76億美元增長至2025年3月的4600萬美元。這可能反映了公司業務模式的變化，以及合同管理策略的調整。
經營活動產生的現金凈額: 經營活動產生的現金凈額在整個期間呈現波動上升的趨勢。從2020年3月的13.47億美元增長至2025年3月的29.48億美元。這表明公司經營活動的現金流狀況良好，並有能力支持其業務發展。
資本支出: 資本支出在整個期間保持相對穩定，維持在8億美元至12億美元之間。這表明公司持續投資於其資產，以支持其長期增長。
籌資活動提供（用於）的現金凈額: 籌資活動提供（用於）的現金凈額波動較大，且正負號交替出現。這可能反映了公司在不同時期發行債務、發行股票和支付股利的活動。2022年6月出現較大的負值（-20.03億美元），可能與償還債務有關。

總體而言，數據顯示公司在整個期間呈現出穩健的財務表現。淨利潤和來自持續經營業務的收益持續增長，經營活動產生的現金流狀況良好。然而，某些項目的波動較大，需要進一步分析以了解其背後的原因。

Linde plc (NASDAQ:LIN)

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