償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率，也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供的 Bed Bath & Beyond Inc. 個頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
償付能力比率（摘要）
Bed Bath & Beyond Inc.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-08-27), 10-Q (報告日期： 2022-05-28), 10-K (報告日期： 2022-02-26), 10-Q (報告日期： 2021-11-27), 10-Q (報告日期： 2021-08-28), 10-Q (報告日期： 2021-05-29), 10-K (報告日期： 2021-02-27), 10-Q (報告日期： 2020-11-28), 10-Q (報告日期： 2020-08-29), 10-Q (報告日期： 2020-05-30), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-06-01), 10-K (報告日期： 2019-03-02), 10-Q (報告日期： 2018-12-01), 10-Q (報告日期： 2018-09-01), 10-Q (報告日期： 2018-06-02), 10-K (報告日期： 2018-03-03), 10-Q (報告日期： 2017-11-25), 10-Q (報告日期： 2017-08-26), 10-Q (報告日期： 2017-05-27), 10-K (報告日期： 2017-02-25), 10-Q (報告日期： 2016-11-26), 10-Q (報告日期： 2016-08-27), 10-Q (報告日期： 2016-05-28).
從所提供的財務資料中可以觀察到Bed Bath & Beyond Inc.在多年期間內的負債比例與財務槓桿情況呈現明顯變動，反映出公司財務結構的調整與風險變化。以下為主要分析重點：
- 負債與股東權益比率
- 該比率於2016年保持較低水平（約0.54至0.59），展現出較為穩健的資本結構。然而，自2019年起此比率持續增加，至2022年第3季已飆升至約6.77，顯示公司負債逐步擴增，資本結構日益高度依賴債務融資，財務風險顯著提升。
- 負債與總資本比率
- 此比率沿著相似趨勢上升，從2016年約0.34-0.37逐步攀升至2022年約1.19，表明公司在資本來源結構中負債比重增加，表示財務杠桿度加大，潛在的財務壓力也隨之提高。
- 債務資產比率與負債比率（含經營租賃負債）
- 這些比率反映公司資產中負債的比例，於2016至2018年維持較低水平（約0.19-0.23），但在2019年後逐步提升，特別是2022年，已超過0.28，顯示公司資產負債結構日益傾向負債，潛在增加的財務壓力值得關注。
- 財務槓桿比率
- 該比率顯示財務杠桿程度，從2016年的約2.44-2.77逐年上升，到2022年初已達約29.46，顯示公司資本結構的杠桿效果顯著提升，伴隨著較高的財務風險。
- 利息覆蓋率
- 此指標在2016年中前並未提供數據，但從2016年4季起陸續出現，逐步下降，直至2020年出現負值（-4.42至-14.12）並持續惡化，代表公司儘管仍有盈利覆蓋利息，但盈餘已顯著減少，且呈現虧損狀況，反映財務彈性嚴重下降與償債能力減弱之趨勢。
總結來說，Bed Bath & Beyond Inc.的財務狀況顯示在2019年後逐步加重負債比例與杠桿效果，反映公司在擴張或應對營運需求時，投入較多資金以負債融資，但同時也伴隨著財務風險提升之現象。利息覆蓋率的持續惡化進一步提示公司償付能力正面臨壓力，值得投資者或公司管理層持續關注財務結構的調整與風險控制。」
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Bed Bath & Beyond Inc.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2022年8月27日 | 2022年5月28日 | 2022年2月26日 | 2021年11月27日 | 2021年8月28日 | 2021年5月29日 | 2021年2月27日 | 2020年11月28日 | 2020年8月29日 | 2020年5月30日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年6月1日 | 2019年3月2日 | 2018年12月1日 | 2018年9月1日 | 2018年6月2日 | 2018年3月3日 | 2017年11月25日 | 2017年8月26日 | 2017年5月27日 | 2017年2月25日 | 2016年11月26日 | 2016年8月27日 | 2016年5月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益（赤字） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-08-27), 10-Q (報告日期： 2022-05-28), 10-K (報告日期： 2022-02-26), 10-Q (報告日期： 2021-11-27), 10-Q (報告日期： 2021-08-28), 10-Q (報告日期： 2021-05-29), 10-K (報告日期： 2021-02-27), 10-Q (報告日期： 2020-11-28), 10-Q (報告日期： 2020-08-29), 10-Q (報告日期： 2020-05-30), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-06-01), 10-K (報告日期： 2019-03-02), 10-Q (報告日期： 2018-12-01), 10-Q (報告日期： 2018-09-01), 10-Q (報告日期： 2018-06-02), 10-K (報告日期： 2018-03-03), 10-Q (報告日期： 2017-11-25), 10-Q (報告日期： 2017-08-26), 10-Q (報告日期： 2017-05-27), 10-K (報告日期： 2017-02-25), 10-Q (報告日期： 2016-11-26), 10-Q (報告日期： 2016-08-27), 10-Q (報告日期： 2016-05-28).
1 Q2 2023 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益（赤字）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可觀察到，Bed Bath & Beyond Inc. 在2016年至2022年間經歷了持續的財務變動，尤以股東權益和負債結構的變化最為顯著。整體趨勢顯示公司在早期階段維持較穩定的負債比例，但隨著時間推移，財務風險逐漸增加。
在2016年至2018年間，公司的總債務保持較為穩定的水平，約在14.9億美元左右，反映出公司在這段時期內未有明顯的擴張或縮減策略。在這段期間內，債務與股東權益比率也較為穩定，徘徊在0.5至0.54之間，顯示公司的負債相對於股東權益處於較為謹慎的範圍內。
從2019年開始，股東權益出現大幅波動甚至轉為負數。在2019年第一季度，股東權益仍維持在正值，但之後逐季顯著惡化，至2022年更達到-2.2億美元的赤字。同期，負債水平則在2019年逐步增高，特別是2019年第二季度後，負債與股東權益比率急劇上升，從0.58擴大到2022年的6.77，顯示公司負債比重大幅上升，財務風險明顯增加。
值得注意的是，2019年第一季度後，負債持續上升，至2022年達到約17.3億美元，遠高於2016年前期的水平。相對而言，股東權益既有收縮，也有在某些期間的回升，但整體趨勢是大幅下降，形成公司財務結構惡化的局面。
財務比率方面，從2016年到2018年，負債與股東權益比率保持在較低範圍，代表公司負債壓力較輕。然在2019年之後，該比率急劇攀升，尤其在2022年達到6.77，彰顯公司財務槓桿顯著加大且財務結構惡化，潛在的資金壓力與償債風險大幅升高。
總結而言，Bed Bath & Beyond Inc. 在觀察期間經歷了一個由穩健向高風險徹底轉變的過程。雖然早期的財務狀況較為穩定，但自2019年起，公司財務狀況明顯惡化，赤字擴大、負債比率升高，反映出經營挑戰與資金壓力的加劇，需進一步關注公司未來的財務調整與重組措施。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
Bed Bath & Beyond Inc.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2022年8月27日 | 2022年5月28日 | 2022年2月26日 | 2021年11月27日 | 2021年8月28日 | 2021年5月29日 | 2021年2月27日 | 2020年11月28日 | 2020年8月29日 | 2020年5月30日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年6月1日 | 2019年3月2日 | 2018年12月1日 | 2018年9月1日 | 2018年6月2日 | 2018年3月3日 | 2017年11月25日 | 2017年8月26日 | 2017年5月27日 | 2017年2月25日 | 2016年11月26日 | 2016年8月27日 | 2016年5月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前經營租賃負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非流動經營租賃負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益（赤字） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-08-27), 10-Q (報告日期： 2022-05-28), 10-K (報告日期： 2022-02-26), 10-Q (報告日期： 2021-11-27), 10-Q (報告日期： 2021-08-28), 10-Q (報告日期： 2021-05-29), 10-K (報告日期： 2021-02-27), 10-Q (報告日期： 2020-11-28), 10-Q (報告日期： 2020-08-29), 10-Q (報告日期： 2020-05-30), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-06-01), 10-K (報告日期： 2019-03-02), 10-Q (報告日期： 2018-12-01), 10-Q (報告日期： 2018-09-01), 10-Q (報告日期： 2018-06-02), 10-K (報告日期： 2018-03-03), 10-Q (報告日期： 2017-11-25), 10-Q (報告日期： 2017-08-26), 10-Q (報告日期： 2017-05-27), 10-K (報告日期： 2017-02-25), 10-Q (報告日期： 2016-11-26), 10-Q (報告日期： 2016-08-27), 10-Q (報告日期： 2016-05-28).
1 Q2 2023 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 股東權益（赤字）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的季度財務資料，Bed Bath & Beyond Inc.展現出具有明顯趨勢的財務變化，以下為詳細分析：
- 資產負債結構變動
- 該公司在2016年至2018年間的負債與股東權益比率較為穩定，皆約在0.5至0.6之間，顯示在此期間其資產負債結構較為平衡。然而，從2019年起，此比率開始顯著上升，至2022年甚至高達17.42，代表公司負債相較於股東權益大幅增加，財務杠杆顯著擴大。
- 股東權益與資產負債比率的趨勢
- 在2016至2018年間，股東權益穩步成長，但在2019年開始出現重大轉折，數值大幅下降，甚至出現負值（2019年8月31日之後），顯示公司財務狀況惡化，資產負債比率飆升，並伴隨股東權益的劇烈波動，進一步彰顯財務困難與資本結構危機。
- 股東權益的變動
- 2016年初，股東權益約為2528百萬美元，經歷穩定增長後，於2019年8月達到高峰約2888百萬美元。隨後在2019年11月起，權益急劇下滑，至2022年3月甚至變為負數，最低約-577,654百萬美元，反映公司可能遭遇重大的財務困境，包括資產負債表嚴重惡化，資本結構嚴重破裂。
- 負債規模與增長
- 負債總額在2016年約為1,491百萬美元，2019年時已經大幅上升，並在2022年達到頂峰約3,531百萬美元，顯示公司在此期間不斷累積負債。雖然在2020年末前後負債量略有下降，但整體趨勢仍呈現持續擴張，反映公司或需持續依靠外部融資以維持運營或支付債務。
- 總結
- 整體而言，Bed Bath & Beyond Inc.在分析期間內經歷了由財務穩健到嚴重財務困境的轉變，尤其是在2019年之後負債快速累積，股東權益大幅折讓，導致財務杠杆極大提升。這些變化反映出公司在營運策略、資金管理或市場環境中遇到顯著挑戰，可能面臨資金鏈緊張與重整壓力。
債務與總資本比率
Bed Bath & Beyond Inc.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2022年8月27日 | 2022年5月28日 | 2022年2月26日 | 2021年11月27日 | 2021年8月28日 | 2021年5月29日 | 2021年2月27日 | 2020年11月28日 | 2020年8月29日 | 2020年5月30日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年6月1日 | 2019年3月2日 | 2018年12月1日 | 2018年9月1日 | 2018年6月2日 | 2018年3月3日 | 2017年11月25日 | 2017年8月26日 | 2017年5月27日 | 2017年2月25日 | 2016年11月26日 | 2016年8月27日 | 2016年5月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益（赤字） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-08-27), 10-Q (報告日期： 2022-05-28), 10-K (報告日期： 2022-02-26), 10-Q (報告日期： 2021-11-27), 10-Q (報告日期： 2021-08-28), 10-Q (報告日期： 2021-05-29), 10-K (報告日期： 2021-02-27), 10-Q (報告日期： 2020-11-28), 10-Q (報告日期： 2020-08-29), 10-Q (報告日期： 2020-05-30), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-06-01), 10-K (報告日期： 2019-03-02), 10-Q (報告日期： 2018-12-01), 10-Q (報告日期： 2018-09-01), 10-Q (報告日期： 2018-06-02), 10-K (報告日期： 2018-03-03), 10-Q (報告日期： 2017-11-25), 10-Q (報告日期： 2017-08-26), 10-Q (報告日期： 2017-05-27), 10-K (報告日期： 2017-02-25), 10-Q (報告日期： 2016-11-26), 10-Q (報告日期： 2016-08-27), 10-Q (報告日期： 2016-05-28).
1 Q2 2023 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的財務數據，以下是對Bed Bath & Beyond Inc.在不同時期的財務狀況之分析內容：
- 總債務變化趨勢
- 從2016年5月28日至2022年8月27日期間，總債務數值基本維持在1,491,254千美元至1,491,964千美元之間，呈現較為穩定的水平，除2020年後數值突然大幅躍升，達到1,729,964千美元。其中，2020年第二季度之後，債務數值明顯增加，反映公司可能在該時期進行了較大規模的融資或負債擴充行為。
- 總資本變化趨勢
- 總資本在2016年至2022年間呈現波動，整體趨勢顯示公司資本逐步縮減。在2016年5月28日時為4,020,341千美元，至2022年8月27日已降至1,152,310千美元，尤其在2019年後期，資本持續縮減，反映公司可能進行資本調整或資產縮減措施，或受到經營困難的影響。
- 財務比率分析
- 債務與總資本比率由2016年的0.37，逐步上升至2022年的1.50，顯示公司負債比例逐步提高，風險水平伴隨增加。比率的升高由2020年後尤為明顯，2021年底站上2.0以上，指示公司資本結構越來越依賴負債，可能對其財務穩健度構成壓力，並增加外部資金依賴風險。
- 綜合分析
- 整體而言，Bed Bath & Beyond Inc.在觀察期間經歷了資本與債務的波動。公司資本數量逐步縮減，但負債比例顯著攀升，特別是在2020年之後。這表明公司在面對經營挑戰或市場變動時，較為傾向於增加負債來維持營運，並可能面臨較高的財務風險。未來若該趨勢持續，可能會影響公司長期的財務穩健性與再融資能力。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
Bed Bath & Beyond Inc.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2022年8月27日 | 2022年5月28日 | 2022年2月26日 | 2021年11月27日 | 2021年8月28日 | 2021年5月29日 | 2021年2月27日 | 2020年11月28日 | 2020年8月29日 | 2020年5月30日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年6月1日 | 2019年3月2日 | 2018年12月1日 | 2018年9月1日 | 2018年6月2日 | 2018年3月3日 | 2017年11月25日 | 2017年8月26日 | 2017年5月27日 | 2017年2月25日 | 2016年11月26日 | 2016年8月27日 | 2016年5月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前經營租賃負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非流動經營租賃負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益（赤字） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本（包括經營租賃負債） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-08-27), 10-Q (報告日期： 2022-05-28), 10-K (報告日期： 2022-02-26), 10-Q (報告日期： 2021-11-27), 10-Q (報告日期： 2021-08-28), 10-Q (報告日期： 2021-05-29), 10-K (報告日期： 2021-02-27), 10-Q (報告日期： 2020-11-28), 10-Q (報告日期： 2020-08-29), 10-Q (報告日期： 2020-05-30), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-06-01), 10-K (報告日期： 2019-03-02), 10-Q (報告日期： 2018-12-01), 10-Q (報告日期： 2018-09-01), 10-Q (報告日期： 2018-06-02), 10-K (報告日期： 2018-03-03), 10-Q (報告日期： 2017-11-25), 10-Q (報告日期： 2017-08-26), 10-Q (報告日期： 2017-05-27), 10-K (報告日期： 2017-02-25), 10-Q (報告日期： 2016-11-26), 10-Q (報告日期： 2016-08-27), 10-Q (報告日期： 2016-05-28).
1 Q2 2023 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的季度財務資料可以觀察到以下趨勢與特點：
- 債務總額的變動
- 在2016年至2018年的期間，債務總額（包括經營租賃負債）呈現相對穩定的水平，約在1,491,254千美元至1,492,478千美元之間略有波動。自2019年開始，債務額出現顯著上升，尤其是在2019年6月和之後的季度，債務快速增加，於2020年6月達到高點，達到約3,671,850千美元，較早期數值顯著上升，反映出一段資金需求增加的情況或負債結構的調整。
- 總資本的變化
- 總資本較早期（2016年至2018年）較為穩定，範圍在4,020,341千美元到4,390,702千美元之間。在2019年由於債務的增加，總資本的數值亦隨之上升，至2019年6月超過5,735,543千美元，之後在2020年起逐步下降，至2022年約2,956,196千美元。這一趨勢顯示出公司在高負債時期可能進行了資產或資本結構調整，伴隨著資產負債表整體縮縮的現象。
- 債務與總資本比率的變動
- 最初於2016年至2018年期間，該比率維持在約0.36-0.37，表明公司負債佔總資本的比例較低且較為穩定。進入2019年後，比率快速攀升，於2020年達到0.68以上，並在2021年進一步升高，最高達1.20。此趨勢顯示出公司負債率大幅提升，反映出資本結構較為偏向借款融資或租賃負債的增長，可能是為了應對營運資金需求或進行資本投資。
綜合分析，Bed Bath & Beyond Inc.在2016年至2018年間保持較為穩健的負債水平與資本結構，但自2019年開始，債務大幅增加，並在2020年達到高峰，伴隨著負債比率的顯著上升，顯示公司在該時期進行了較大規模的融資活動或債務擴張。隨後的數據亦呈現出負債比例持續處於較高水平，顯示公司資本結構逐漸偏向高負債，可能帶來潛在的財務風險。未來若無有效的收益增長或資產價值改善，較高的負債水平可能會對公司財務穩健性產生負面影響。
債務資產比率
Bed Bath & Beyond Inc.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2022年8月27日 | 2022年5月28日 | 2022年2月26日 | 2021年11月27日 | 2021年8月28日 | 2021年5月29日 | 2021年2月27日 | 2020年11月28日 | 2020年8月29日 | 2020年5月30日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年6月1日 | 2019年3月2日 | 2018年12月1日 | 2018年9月1日 | 2018年6月2日 | 2018年3月3日 | 2017年11月25日 | 2017年8月26日 | 2017年5月27日 | 2017年2月25日 | 2016年11月26日 | 2016年8月27日 | 2016年5月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-08-27), 10-Q (報告日期： 2022-05-28), 10-K (報告日期： 2022-02-26), 10-Q (報告日期： 2021-11-27), 10-Q (報告日期： 2021-08-28), 10-Q (報告日期： 2021-05-29), 10-K (報告日期： 2021-02-27), 10-Q (報告日期： 2020-11-28), 10-Q (報告日期： 2020-08-29), 10-Q (報告日期： 2020-05-30), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-06-01), 10-K (報告日期： 2019-03-02), 10-Q (報告日期： 2018-12-01), 10-Q (報告日期： 2018-09-01), 10-Q (報告日期： 2018-06-02), 10-K (報告日期： 2018-03-03), 10-Q (報告日期： 2017-11-25), 10-Q (報告日期： 2017-08-26), 10-Q (報告日期： 2017-05-27), 10-K (報告日期： 2017-02-25), 10-Q (報告日期： 2016-11-26), 10-Q (報告日期： 2016-08-27), 10-Q (報告日期： 2016-05-28).
1 Q2 2023 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據季報資料顯示，Bed Bath & Beyond Inc.的總債務與總資產之間的比率持續變動，反映出公司在財務結構上的穩定性與變化趨勢。整體而言，該公司在2016年至2019年期間的債務資產比率大致維持在0.19至0.23之間，顯示較為穩定的負債水準。特別是在2016年的資料期間，該比率大多在0.21至0.23之間波動，表示公司利用較低的負債來支撐其資產規模。
從2020年起，該比率開始顯著上升，2022年甚至升至0.37的高點，顯示公司承擔較高的債務水平，相對增加財務槓桿。此一變化可能反映在疫情期間，公司的資金需求增加，或是資本結構調整導致負債比例提升。然而，值得注意的是，2020年前後的資料呈現該比率逐步攀升，並在2022年達到頂峰，顯示公司在近期進行了較為積極的財務槓桿操作或面臨較大財務壓力。
在總資產方面，期間內也見到較顯著的波動，特別是在2020年疫情爆發時，總資產由較高點的7,736,744千美元下降至較低點的5,656,638千美元，反映公司資產規模的縮減。同期內，總債務雖然水準較高，但相較於資產的變動似乎未完全同步增加，導致債務資產比率的逐步提升。
綜合來看，Bed Bath & Beyond Inc.的財務結構在2016年至2019年間較為穩健，債務比例較低，資產規模平穩。然而，進入2020年後，財務杠杆逐漸擴大，至2022年達到較高水平，提示公司可能面臨較大的資金壓力或進行激進的財務策略，此一趨勢值得持續關注以評估其潛在的財務風險與長期持續性。
負債比率（包括經營租賃負債）
Bed Bath & Beyond Inc.、資產負債率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2022年8月27日 | 2022年5月28日 | 2022年2月26日 | 2021年11月27日 | 2021年8月28日 | 2021年5月29日 | 2021年2月27日 | 2020年11月28日 | 2020年8月29日 | 2020年5月30日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年6月1日 | 2019年3月2日 | 2018年12月1日 | 2018年9月1日 | 2018年6月2日 | 2018年3月3日 | 2017年11月25日 | 2017年8月26日 | 2017年5月27日 | 2017年2月25日 | 2016年11月26日 | 2016年8月27日 | 2016年5月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前經營租賃負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非流動經營租賃負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-08-27), 10-Q (報告日期： 2022-05-28), 10-K (報告日期： 2022-02-26), 10-Q (報告日期： 2021-11-27), 10-Q (報告日期： 2021-08-28), 10-Q (報告日期： 2021-05-29), 10-K (報告日期： 2021-02-27), 10-Q (報告日期： 2020-11-28), 10-Q (報告日期： 2020-08-29), 10-Q (報告日期： 2020-05-30), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-06-01), 10-K (報告日期： 2019-03-02), 10-Q (報告日期： 2018-12-01), 10-Q (報告日期： 2018-09-01), 10-Q (報告日期： 2018-06-02), 10-K (報告日期： 2018-03-03), 10-Q (報告日期： 2017-11-25), 10-Q (報告日期： 2017-08-26), 10-Q (報告日期： 2017-05-27), 10-K (報告日期： 2017-02-25), 10-Q (報告日期： 2016-11-26), 10-Q (報告日期： 2016-08-27), 10-Q (報告日期： 2016-05-28).
1 Q2 2023 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從2016年5月28日至2022年8月27日期間的財務資料分析顯示，Bed Bath & Beyond Inc.在整體資產規模方面經歷了顯著變動。起初，公司資產逐步擴張，從約6,578,977千美元逐步增加至最高約7,988,195千美元，主要集中在2019年左右，但隨後陸續出現下跌，至2022年末約為4,946,639千美元，顯示公司資產規模在此期間呈現波動趨勢並有縮小之勢。
在負債結構方面，負債比率由2016年約0.23開始，較為穩定，維持在0.2至0.23之間。然而，自2019年起，負債比率開始顯著上升，從約0.46躍升至2022年底的0.76，顯示公司負債比例逐步增加，可能反映出資金運作策略的變化或財務壓力的增加。
此外，公司資產的變動與負債比率的升高可能暗示著資金結構日益以負債為主，尤其是在2020年之後，財務杠桿明顯升高，可能為因應資金需求或經營策略調整而產生，但同時也增加了財務風險。整體趨勢表明，公司在較早期維持較低的負債比例以追求穩定，但進入近年來，負債比例激增，反映出潛在的財務挑戰與經營壓力的增加。
財務槓桿比率
Bed Bath & Beyond Inc.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2022年8月27日 | 2022年5月28日 | 2022年2月26日 | 2021年11月27日 | 2021年8月28日 | 2021年5月29日 | 2021年2月27日 | 2020年11月28日 | 2020年8月29日 | 2020年5月30日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年6月1日 | 2019年3月2日 | 2018年12月1日 | 2018年9月1日 | 2018年6月2日 | 2018年3月3日 | 2017年11月25日 | 2017年8月26日 | 2017年5月27日 | 2017年2月25日 | 2016年11月26日 | 2016年8月27日 | 2016年5月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益（赤字） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-08-27), 10-Q (報告日期： 2022-05-28), 10-K (報告日期： 2022-02-26), 10-Q (報告日期： 2021-11-27), 10-Q (報告日期： 2021-08-28), 10-Q (報告日期： 2021-05-29), 10-K (報告日期： 2021-02-27), 10-Q (報告日期： 2020-11-28), 10-Q (報告日期： 2020-08-29), 10-Q (報告日期： 2020-05-30), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-06-01), 10-K (報告日期： 2019-03-02), 10-Q (報告日期： 2018-12-01), 10-Q (報告日期： 2018-09-01), 10-Q (報告日期： 2018-06-02), 10-K (報告日期： 2018-03-03), 10-Q (報告日期： 2017-11-25), 10-Q (報告日期： 2017-08-26), 10-Q (報告日期： 2017-05-27), 10-K (報告日期： 2017-02-25), 10-Q (報告日期： 2016-11-26), 10-Q (報告日期： 2016-08-27), 10-Q (報告日期： 2016-05-28).
1 Q2 2023 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益（赤字）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，儘管總資產在2016年至2022年間整體呈現波動，但並沒有明顯持續上升或下降的長期趨勢。尤其是在2022年，總資產顯著減少，可能反映出公司資產規模的縮減或資產重組。此外，總資產從2016年的約6,578,977千美元，峰值在2021年達到約7,996,378千美元後，隨即在2022年出現明顯的下滑，進一步證明公司在近年經歷了資產的縮減。
在股東權益方面，自2016年起曾經出現正值，但在2022年逐步轉為負數，特別是在2022年5月28日出現了-577,654千美元的赤字，標誌著公司財務狀況的惡化。此一變化顯示，儘管早期股東權益略有增長，但直到近期股東權益已轉為負值，反映公司累積虧損或其他財務困難的跡象。此外，過去數年的股東權益數值波動較大，特別是在2021年後，該數據顯示出較高的波動性，並於2022年進一步惡化。
財務槓桿比率方面，自2016年起相對穩定，約在2.4至2.7之間，但逐步呈現上升趨勢，尤其是在2021年與2022年，槓桿比率大幅上升至10.22（2022年2月26日），甚至在8月27日達到29.46的高點，顯示公司負債比率大幅提高。此一趨勢表明公司在近期增加了大量負債，可能是為了資金運作或應對財務困難，然而高槓桿水平也增加了公司的財務風險。
綜合上述分析，該公司在2016年至2022年間經歷了資產與股東權益的波動，並於近期顯示出財務狀況的惡化特徵，尤其是股東權益的轉負與槓桿比率的急劇升高。這些變化可能預示著公司面臨財務困境或經營上的挑戰，值得持續觀察未來的數據趨勢，以調整對其財務狀況的評估與策略。
利息覆蓋率
Bed Bath & Beyond Inc.、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
| 2022年8月27日 | 2022年5月28日 | 2022年2月26日 | 2021年11月27日 | 2021年8月28日 | 2021年5月29日 | 2021年2月27日 | 2020年11月28日 | 2020年8月29日 | 2020年5月30日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年6月1日 | 2019年3月2日 | 2018年12月1日 | 2018年9月1日 | 2018年6月2日 | 2018年3月3日 | 2017年11月25日 | 2017年8月26日 | 2017年5月27日 | 2017年2月25日 | 2016年11月26日 | 2016年8月27日 | 2016年5月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 所得稅費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 利息支出，凈額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 息稅前盈利 （EBIT） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-08-27), 10-Q (報告日期： 2022-05-28), 10-K (報告日期： 2022-02-26), 10-Q (報告日期： 2021-11-27), 10-Q (報告日期： 2021-08-28), 10-Q (報告日期： 2021-05-29), 10-K (報告日期： 2021-02-27), 10-Q (報告日期： 2020-11-28), 10-Q (報告日期： 2020-08-29), 10-Q (報告日期： 2020-05-30), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-06-01), 10-K (報告日期： 2019-03-02), 10-Q (報告日期： 2018-12-01), 10-Q (報告日期： 2018-09-01), 10-Q (報告日期： 2018-06-02), 10-K (報告日期： 2018-03-03), 10-Q (報告日期： 2017-11-25), 10-Q (報告日期： 2017-08-26), 10-Q (報告日期： 2017-05-27), 10-K (報告日期： 2017-02-25), 10-Q (報告日期： 2016-11-26), 10-Q (報告日期： 2016-08-27), 10-Q (報告日期： 2016-05-28).
1 Q2 2023 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ2 2023
+ EBITQ1 2023
+ EBITQ4 2022
+ EBITQ3 2022)
÷ (利息支出Q2 2023
+ 利息支出Q1 2023
+ 利息支出Q4 2022
+ 利息支出Q3 2022)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的數據，可以觀察到Bed Bath & Beyond Inc.在不同季度的息稅前盈利（EBIT）呈現較大波動，反映其經營業績的不穩定性。在2016年至2018年前，EBIT多數為正值，並且呈逐步波動，其峰值出現在2017年2月25日，達到約429,928千美元，之後的季度亦在一定範圍內波動。然而，自2018年起，EBIT開始大幅下降，尤其在2018年12月1日之後，數據出現負值，且負值所占比例逐漸擴大，顯示公司盈利能力迅速惡化。
從利息支出方面來看，整體趨勢較為穩定，數值波動有限，並且較為較小範圍內變動，顯示公司在這段期間的債務服務成本較為平穩。然而，值得注意的是，利息覆蓋率在2017年末前持穩在較高水準（16.32至10.57之間），說明公司有較好的能力支付利息，但自2018年後，指數逐年下降，甚至在2018年12月之後出現負數，表示公司盈利不足以覆蓋其支付的利息開支，財務狀況惡化明顯。
整體分析顯示，從2016年到2018年，公司可維持正向EBIT且利息覆蓋率較高，但自2018年下半年起，經營狀況轉為惡化，盈利大幅下降，甚至出現虧損情況，財務槓桿使用較為吃緊。這一趨勢反映公司在此期間面臨經營挑戰，可能與市場競爭、經濟環境或策略調整等因素相關。未來若無改善，可能持續面臨財務壓力。