現金流量表

現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。

現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。

Bed Bath & Beyond Inc.、合併現金流量表

以千美元計

截至12個月	2022年2月26日	2021年2月27日	2020年2月29日	2019年3月2日	2018年3月3日	2017年2月25日
淨收益（虧損）	(559,623)	(150,773)	(613,816)	(137,224)	424,858)	685,108)
折舊和攤銷	293,626)	340,912)	342,511)	338,825)	313,107)	290,914)
減值，包括持有待售資產的減值	36,531)	127,341)	509,226)	509,905)	—)	—)
基於股票的薪酬	35,061)	31,594)	45,676)	58,514)	70,510)	71,911)
基於股票的薪酬帶來的超額稅收優惠	—)	—)	—)	—)	—)	(1,483)
遞延所得稅	125,711)	148,741)	(145,543)	(104,089)	175,351)	24,878)
出售業務虧損	18,221)	1,062)	—)	—)	—)	—)
清償債務的（收益）損失	376)	(77,038)	—)	(412)	—)	—)
售後租回交易虧損	—)	—)	27,357)	—)	—)	—)
建築物出售收益	—)	—)	—)	(29,690)	—)	—)
其他	(8,298)	(396)	(3,446)	(814)	(69)	(1,032)
商品庫存	(53,339)	64,947)	506,334)	106,928)	176,672)	(38,493)
其他流動資產	387,746)	(387,172)	(4,781)	269,186)	(258,853)	(18,464)
其他資產	607)	1,519)	239)	86,495)	(20,790)	(33,260)
資產（增加）減少	335,014)	(320,706)	501,792)	462,609)	(102,971)	(90,217)
應付帳款	(132,785)	168,556)	(124,206)	(90,657)	13,210)	49,458)
應計費用和其他流動負債	(100,356)	15,538)	61,864)	(77,147)	80,375)	(8,586)
商品信用和禮品卡負債	13,981)	(12,110)	1,154)	16,016)	25,510)	11,390)
應交所得稅	(11,257)	54,958)	(22,783)	8,360)	(64,941)	(8,307)
經營租賃資產和負債，凈額	(14,162)	(32,813)	(2,899)	—)	—)	—)
其他責任	(14,186)	(26,758)	14,054)	(35,918)	(75,251)	17,754)
負債增加（減少）	(258,765)	167,371)	(72,816)	(179,346)	(21,097)	61,709)
將凈收益（虧損）與經營活動提供的現金凈額進行調整	577,477)	418,881)	1,204,757)	1,055,502)	434,831)	356,680)
經營活動產生的現金凈額	17,854)	268,108)	590,941)	918,278)	859,689)	1,041,788)
購買持有至期滿的投資證券	(29,997)	—)	(443,500)	(734,424)	(292,500)	—)
贖回持有至期滿的投資證券	30,000)	386,500)	545,000)	538,925)	—)	86,240)
出售業務的凈收益	—)	534,457)	—)	—)	—)	—)
出售物業所得淨收益	5,000)	—)	—)	—)	—)	—)
售後租回交易所得款項	—)	—)	267,277)	—)	—)	—)
出售建築物的收益	—)	—)	—)	11,183)	—)	—)
資本支出	(354,185)	(183,077)	(277,401)	(325,366)	(375,793)	(373,574)
投資未合併的合資企業	—)	—)	—)	—)	—)	(3,318)
收購付款，扣除收購的現金	—)	—)	—)	—)	(6,119)	(201,277)
投資活動產生的現金凈額（用於）	(349,182)	737,880)	91,376)	(509,682)	(674,412)	(491,929)
長期債務的借款	—)	236,400)	—)	—)	—)	—)
償還長期債務	(11,360)	(457,827)	—)	(4,224)	—)	—)
融資租賃的償還	(1,033)	—)	—)	—)	—)	—)
股份回購協定下的預付款	—)	(47,550)	—)	—)	—)	—)
回購普通股，包括費用	(589,433)	(332,529)	(99,710)	(148,073)	(252,433)	(547,022)
基於股票的薪酬帶來的超額稅收優惠	—)	—)	—)	—)	—)	1,483)
股利支付	(749)	(23,108)	(85,482)	(86,287)	(80,877)	(55,612)
支付延期融資費用	(3,443)	(7,690)	—)	—)	(434)	—)
行使股票期權所得款項	—)	—)	2,346)	—)	10,313)	20,424)
籌資活動中使用的現金凈額	(606,018)	(632,304)	(182,846)	(238,584)	(323,431)	(580,727)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響	1,006)	5,075)	(977)	(7,181)	(4,035)	3,624)
現金、現金等價物和限制性現金凈增（減）	(936,340)	378,759)	498,494)	162,831)	(142,189)	(27,244)
被歸類為持有待售的現金餘額的變化	—)	4,815)	(4,815)	—)	—)	—)
現金、現金等價物和限制性現金凈增（減）	(936,340)	383,574)	493,679)	162,831)	(142,189)	(27,244)
期初現金、現金等價物和限制性現金	1,407,224)	1,023,650)	529,971)	367,140)	509,329)	515,573)
現金、現金等價物和限制性現金，期末	470,884)	1,407,224)	1,023,650)	529,971)	367,140)	488,329)

根據報告： 10-K (報告日期： 2022-02-26), 10-K (報告日期： 2021-02-27), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-K (報告日期： 2019-03-02), 10-K (報告日期： 2018-03-03), 10-K (報告日期： 2017-02-25).

現金流量表組成部分	描述	公司
經營活動產生的現金凈額	經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。	Bed Bath & Beyond Inc.經營活動提供的現金凈額從 2020 年至 2021 年和 2021 年至 2022 年有所下降。
投資活動產生的現金凈額（用於）	投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。	Bed Bath & Beyond Inc. 投資活動提供的凈現金（用於）從 2020 年到 2021 年有所增加，但隨後在 2021 年至 2022 年期間大幅下降。
籌資活動中使用的現金凈額	融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。	2020 年至 2021 年， Bed Bath & Beyond Inc. 融資活動中使用的凈現金有所下降，但隨後在 2021 年至 2022 年期間略有增加。

Bed Bath & Beyond Inc. (NASDAQ:BBBY)

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