現金流量表

現金流量表提供有關會計期間公司現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。

現金流量表由經營活動提供的現金流量、投資活動提供的現金流量和融資活動提供的現金流量（用於）三部分組成。

Bed Bath & Beyond Inc.、合併現金流量表

千美元

截至12個月	2022年2月26日	2021年2月27日	2020年2月29日	2019年3月2日	2018年3月3日	2017年2月25日
淨收益（虧損）	(559,623)	(150,773)	(613,816)	(137,224)	424,858)	685,108)
折舊和攤銷	293,626)	340,912)	342,511)	338,825)	313,107)	290,914)
減值，包括持有待售資產的減值	36,531)	127,341)	509,226)	509,905)	—)	—)
基於股票的薪酬	35,061)	31,594)	45,676)	58,514)	70,510)	71,911)
股票薪酬帶來的超額稅收優惠	—)	—)	—)	—)	—)	(1,483)
遞延所得稅	125,711)	148,741)	(145,543)	(104,089)	175,351)	24,878)
出售業務的損失	18,221)	1,062)	—)	—)	—)	—)
債務清償的（收益）損失	376)	(77,038)	—)	(412)	—)	—)
售後回租交易損失	—)	—)	27,357)	—)	—)	—)
出售建築物的收益	—)	—)	—)	(29,690)	—)	—)
其他	(8,298)	(396)	(3,446)	(814)	(69)	(1,032)
商品庫存	(53,339)	64,947)	506,334)	106,928)	176,672)	(38,493)
其他流動資產	387,746)	(387,172)	(4,781)	269,186)	(258,853)	(18,464)
其他資產	607)	1,519)	239)	86,495)	(20,790)	(33,260)
（增加）資產減少	335,014)	(320,706)	501,792)	462,609)	(102,971)	(90,217)
應付帳款	(132,785)	168,556)	(124,206)	(90,657)	13,210)	49,458)
應計費用和其他流動負債	(100,356)	15,538)	61,864)	(77,147)	80,375)	(8,586)
商品信用卡和禮品卡負債	13,981)	(12,110)	1,154)	16,016)	25,510)	11,390)
應繳所得稅	(11,257)	54,958)	(22,783)	8,360)	(64,941)	(8,307)
經營租賃資產和負債，凈值	(14,162)	(32,813)	(2,899)	—)	—)	—)
其他負債	(14,186)	(26,758)	14,054)	(35,918)	(75,251)	17,754)
負債增加（減少）	(258,765)	167,371)	(72,816)	(179,346)	(21,097)	61,709)
調整經營活動提供的凈收益（虧損）與凈現金	577,477)	418,881)	1,204,757)	1,055,502)	434,831)	356,680)
經營活動提供的現金凈額	17,854)	268,108)	590,941)	918,278)	859,689)	1,041,788)
購買持有至到期的投資證券	(29,997)	—)	(443,500)	(734,424)	(292,500)	—)
贖回持有至到期的投資證券	30,000)	386,500)	545,000)	538,925)	—)	86,240)
業務銷售所得淨額	—)	534,457)	—)	—)	—)	—)
出售物業所得款項淨額	5,000)	—)	—)	—)	—)	—)
售後租回交易所得款項	—)	—)	267,277)	—)	—)	—)
出售建築物的收益	—)	—)	—)	11,183)	—)	—)
資本支出	(354,185)	(183,077)	(277,401)	(325,366)	(375,793)	(373,574)
投資未合併的合資企業	—)	—)	—)	—)	—)	(3,318)
購置付款，扣除收購現金	—)	—)	—)	—)	(6,119)	(201,277)
投資活動提供的現金凈額（用於）	(349,182)	737,880)	91,376)	(509,682)	(674,412)	(491,929)
借入長期債務	—)	236,400)	—)	—)	—)	—)
償還長期債務	(11,360)	(457,827)	—)	(4,224)	—)	—)
融資租賃的償還	(1,033)	—)	—)	—)	—)	—)
根據股份回購協定提前還款	—)	(47,550)	—)	—)	—)	—)
回購普通股，包括費用	(589,433)	(332,529)	(99,710)	(148,073)	(252,433)	(547,022)
股票薪酬帶來的超額稅收優惠	—)	—)	—)	—)	—)	1,483)
支付股息	(749)	(23,108)	(85,482)	(86,287)	(80,877)	(55,612)
支付遞延融資費用	(3,443)	(7,690)	—)	—)	(434)	—)
行使股票期權所得款項	—)	—)	2,346)	—)	10,313)	20,424)
用於融資活動的現金淨額	(606,018)	(632,304)	(182,846)	(238,584)	(323,431)	(580,727)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響	1,006)	5,075)	(977)	(7,181)	(4,035)	3,624)
現金、現金等價物和限制性現金凈增加（減少）	(936,340)	378,759)	498,494)	162,831)	(142,189)	(27,244)
歸類為待售現金餘額的變化	—)	4,815)	(4,815)	—)	—)	—)
現金、現金等價物和限制性現金凈增加（減少）	(936,340)	383,574)	493,679)	162,831)	(142,189)	(27,244)
現金、現金等價物和限制性現金，期初	1,407,224)	1,023,650)	529,971)	367,140)	509,329)	515,573)
現金、現金等價物和限制性現金，期末	470,884)	1,407,224)	1,023,650)	529,971)	367,140)	488,329)

根據報告： 10-K (報告日期： 2022-02-26), 10-K (報告日期： 2021-02-27), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-K (報告日期： 2019-03-02), 10-K (報告日期： 2018-03-03), 10-K (報告日期： 2017-02-25).

現金流量表構成部分	描述	公司簡介
經營活動提供的現金凈額	經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。	2020年至2021年和2021年至2022年， Bed Bath & Beyond Inc. 經營活動提供的現金凈額有所下降。
投資活動提供的現金凈額（用於）	投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止業務。投資活動現金流包括發放和收集貸款以及收購和處置債務或股權工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。	2020年至2021年， Bed Bath & Beyond Inc. 投資活動提供的凈現金（用於）有所增加，但隨後從2021年到2022年大幅下降。
用於融資活動的現金淨額	融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止業務。融資活動現金流包括從業主那裡獲得資源，併為他們提供投資回報和投資回報;借款和償還借款，或清償債務;以及以長期信貸方式獲得和支付從債權人處獲得的其他資源。	Bed Bath & Beyond Inc.融資活動使用的凈現金從2020年到2021年有所下降，但從2021年到2022年略有增加。

Bed Bath & Beyond Inc. (NASDAQ:BBBY)

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