償付能力比率分析
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償付能力比率（摘要）
Albemarle Corp.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
從資料中可以觀察到， Albemarle Corp. 的主要財務比率在2018年至2023年間展現出以下趨勢與特點：
- 負債比率及槓桿程度
- 債務與股東權益比率、債務與總資本比率以及債務資產比率均呈現波動且逐漸上升的趨勢。在2018年初，這些比率較低，顯示公司當時的財務槓桿較為保守。自2019年起，該系列比率逐步上升，尤其是在2020年疫情爆發期間，達到高點，顯示公司在此段期間增加了相對較多的負債比例，可能是為了資金支持經營或投資計劃。隨後，在2021年後逐步回落，但仍維持較高水準，反映公司持續維持較高的槓桿比率。總體而言，公司在此期間的資本結構較為積極，且負債比例較高。
- 財務槓桿比率
- 此比率於2018年約2.0左右，經過幾年的逐步上升，2020年達到約2.5的高點，顯示公司在此期間使用較多財務槓桿放大財務杠桿效果。不過，在2021年後，該比率略為回落，顯示公司可能逐步調整槓桿策略，但仍維持在較高的範圍內，反映負債結構的穩定。
- 利息覆蓋率
- 此比率在資料中只於2018年及之後部分期間提供數據。整體來看，該比率在2018年底至2019年期間較高，顯示公司有較強的盈餘能力來支付利息（超過15倍以上）。然而，2020年初數據略有下降，利息覆蓋率最低約為4.93，顯示短期內承擔的利息負擔較重或盈利能力下降。之後，2020年底數據又顯著上升至約37，反映公司盈利能力有較大改善，能有效支付利息。2021年之後，數值波動較大，顯示盈利狀況不穩定，但整體仍維持在較高水平，顯示公司具備較強的利息支付能力。
- 整體趨勢分析
- Albemarle Corp.在此期間內的財務結構經歷了由較保守逐步轉向較積極槓桿的過程，尤其是在2020年疫情期間負債比率攀升，顯示公司可能為擴張或資金需求而增加負債。利息覆蓋率的波動則反映出其盈利能力受到經濟狀況和市況的影響，但短期內能在危機中調整並改善盈利狀況。總體而言，公司在2021年後仍維持較高負債比例，但具備良好的利息支付能力，顯示財務風險受到一定控制，但長期槓桿策略仍需持續觀察。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Albemarle Corp.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 雅保公司股東權益合計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 雅保公司股東權益合計
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，蒂爾公司於2018年至2023年間，總債務呈現出逐步上升的趨勢。特別是在2019年底與2020年初，總債務明顯增加，並於2020年第二季度達到最高點，約3,530億美元，顯示公司於此期間加大了借貸規模。此後，總債務雖然有所下降，但仍保持在較高水準，直到2023年，約3,235億美元。
股東權益則展現出穩定而持續增長的情形，從2018年約3,800億美元逐步增加至2023年的9,212億美元。其間的成長格局較為平穩，顯示公司在權益方面保持良好的資本積累，並持續擴張資產或增資以提升股東價值。
債務與股東權益比率則反映出公司的財務結構。2018年初比率約為0.39，並逐步攀升至2020年前的約0.88，顯示公司在此段期間債務相對權益的比例增加，帶來較高的負債壓力。然而，自2020年以來，比率逐漸回落，經過波動後，在2023年降至約0.35，表明公司財務杠桿較之前降低，可能是透過降低負債或增加資產促進資本結構的穩定性。
- 債務變化趨勢：
- 呈現逐步上升趨勢，於2020年前達到高點後有小幅下降，反映公司在不同時期調整其資金來源與負債結構。
- 股東權益變化：
- 持續穩定成長，顯示公司在獲利留存與資本運作方面持續擴展，提供較為穩健的資本支撐。
- 比率變動：
- 從較低的約0.39上升到近0.88，然後逐步回落，整體呈現先升後降的波動型態，反映公司財務風險的變化與結構調整。
債務與總資本比率
Albemarle Corp.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 雅保公司股東權益合計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的財務資料，Albemarle Corp. 在2018年至2023年期間呈現出若干值得注意的趨勢與變動情況。以下為詳細分析：
- 總債務
- 2018年初的總債務約為1,476,068千美元，之後呈現緩慢上升的趨勢，至2019年達到最高點約為1,951,944千美元。此後，總債務於2020至2022年間經歷較大幅度的增加，特別是在2020年第一季之後，於2020年末突破3,550,000千美元，2023年則穩定於3,237,560千美元，較之前顯著提升。
- 總資本
- 公司總資本呈現持續成長的趨勢，從2018年的約5,276,378千美元逐步增加至2023年的約12,448,295千美元。這顯示公司資產規模在此期間持續膨脹，可能反映擴張策略或資本積累的成效。
- 債務與總資本比率
- 此比率於2018年初約為0.28，隨後逐步升高，至2019年中達到0.45，顯示負債相對於資本的比例有明顯增加。2020年以後，此比率經歷波動，但在2023年回落至0.26，接近2018年的水平，這表明公司於後期進行了財務結構調整，降低了相對負債比例，可能是為了強化資本結構或風險管理。
綜合分析，Albemarle Corp. 在分析期間內的負債總額有明顯的成長，尤其是在2020年疫情期間和之後的數年中，可能反映了公司擴張或資金需求增加的狀況。儘管如此，總資本的持續增長表明公司規模擴大而非單純負債依賴。債務與資本比率的變動則顯示公司於疫情期間增加負債，為未來經營提供資金後，再透過資本擴張來調整財務結構，維持較為穩健的資金狀況。
債務資產比率
Albemarle Corp.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所觀察的Albemerle Corp.季度財務資料，呈現以下幾項主要趨勢與特徵：
- 資產與負債總額的變化
- 公司總資產自2018年3月的約75.5億美元逐步擴增，至2023年3月達到約175.6億美元，顯示公司在五年內持續進行擴張。同期，總負債亦隨之增加，尤其在2020年第三季度及其後列出大規模的負債激增（2020年第三季度約35.4億美元，2021年底突破35.7億美元），可能反映公司資本結構調整或資金籌措的行動。然而，在2022年及2023年期間，負債數值呈現下降趨勢，暗示公司可能積極進行債務管理或償還過剩債務。
- 負債比例的變動
- 債務資產比率在2018年至2020年初較為穩定，約在0.2到0.24之間，但在2020年第三季度攀升至0.31，之後於2021年及2022年逐步降低，回到0.18至0.22範圍。此外，2020年第三季度的比率明顯較高，可能與大規模借貸或特定資本運作相關。整體而言，該比率的波動反映出公司在資金運作和資本結構調整上的變動。
- 整體資產規模的擴張
- 公司的總資產持續攀升，從2018年的約75.5億美元增加到2023年約175.6億美元，顯示公司在資產擴展方面持續努力。該成長趨勢也顯示出公司在營運規模與資產配置上的擴張策略，反映其在業務擴張和市場佔有率提升方面取得了成效。
- 結論與展望
- 整體來看，Albemarle Corp.呈現資產規模穩定成長，負債亦隨之增加，並在特定時期經歷較大幅度的負債變動。債務比例的波動反映公司資本結構的調整，可能伴隨著策略性融資或償債行動。未來若公司能維持資產擴張並有效管理負債，則可能有助於穩定財務結構與持續成長。
財務槓桿比率
Albemarle Corp.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 雅保公司股東權益合計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 雅保公司股東權益合計
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的Albemarle Corp.季度財務資料，進行如下分析與總結：
- 總資產的變動趨勢
- 資料顯示，公司的總資產從2018年第一季的約7,556,340千美元逐步增加，至2023年第一季達到約17,564,358千美元，呈現長期穩定的成長趨勢。此增長轉折點主要在2020年之後，尤其是在2021年，資產規模明顯擴大，反映公司在此期間可能進行了資產擴張或重組，符合產業的擴充或投資策略。
- 股東權益的變化
- 股東權益亦展現出持續成長的格局，從彼時的約3,803,510千美元逐步升高至2023年第一季的約9,212,735千美元。2021年起，權益數額的擴張更加顯著，這可能是由於公司淨利潤增加、資本投入或股東回購等因素所驅動。整體來看，公司的股東價值在此期間得到大幅提升，反映公司盈利能力與資本結構的改善。
- 財務槓桿比率的變動與解讀
- 財務槓桿比率在2018年約為2.00，並在隨後的季度中逐步上升，至2019年第3季達到2.51的高點，之後則有所波動，於2020年開始逐步下降，最低至約1.75。此趨勢指示公司在2021年以前較多地利用負債進行資金運作，而2021年起，債務負擔有所減輕或資產擴張的資金來自於其他資金來源。較低的槓桿比率也可能代表公司在降低財務風險、增強財務穩定性方面的策略調整。
總體而言，Albemarle Corp.自2018年起展現出資產與股東權益的持續擴張，特別是在2020年至2023年間，顯示公司經營規模擴大及資本運作狀況的改善。財務槓桿比率的變化則或許反映出公司在不同時期調整資本結構以配合經營策略與市場環境的變化，較低的槓桿比例有利於降低風險並提高未來的財務穩定性。
利息覆蓋率
Albemarle Corp.、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於雅保公司的凈利潤（虧損） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 所得稅費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 利息和融資費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 息稅前利潤 (EBIT) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ1 2023
+ EBITQ4 2022
+ EBITQ3 2022
+ EBITQ2 2022)
÷ (利息支出Q1 2023
+ 利息支出Q4 2022
+ 利息支出Q3 2022
+ 利息支出Q2 2022)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據資料顯示，Albemarle Corp. 的息稅前利潤（EBIT）在2018年至2023年期間經歷了較為波動的變化。從2018年第一季的約172,824千美元逐步增加至2022年第三季的高峰1,159,835千美元，顯示公司在此段期間的營運規模擴大並取得顯著成長。然而，在2022年第四季，息稅前利潤急劇下跌，甚至出現負值（-483,967千美元），暗示該季度可能遇到營運困難或一次性特殊損失，造成營運績效的明顯瞬間波動。 在利息和融資費用方面，整體趨勢較為穩定，雖有一定的波動，但大致維持在1.1萬到4.3萬美元區間。特別是在2022年第四季，融資成本明顯增加至29,409千美元，可能與融資結構調整或借款成本上升有關。 利息覆蓋率則反映出公司的獲利能否覆蓋利息支出，整體呈現下降的趨勢。2018年較高的倍數（如2018年6月的18.76和9月的15.64）逐步降低至2022年第三季的37.07，然而，在2022年第四季，數值顯著下降至4.93，並在之後的季度略有回升但仍維持較低水平，顯示公司在特定期間面臨較大利息負債壓力或盈利能力減弱，導致利息覆蓋率不足。 綜合而言，Albemarle Corp. 在初期展現出營運擴張與獲利成長，但於2022年第四季遭遇營運高峰後的劇烈下滑，伴隨負面盈餘的出現與利息負擔的提高，提示公司在該時期可能面臨挑戰或特殊情境，需持續追蹤其未來季度的表現以了解其調整策略的成效。