償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率，也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
償付能力比率（摘要）
Linde plc、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務比率在一段時間內的變化趨勢。這些比率主要集中在衡量財務槓桿和債務水平的指標。
- 債務與股東權益比率
- 該比率呈現出一個總體上升的趨勢。從2021年3月31日的0.34，逐步增加至2025年6月30日的0.67。雖然過程中偶有小幅波動，但整體而言，債務相對於股東權益的比例顯著增加。在2024年3月31日達到0.52，並持續上升至2025年6月30日的0.67。
- 債務與總資本比率
- 與債務與股東權益比率類似，該比率也顯示出一個穩定的上升趨勢。從2021年3月31日的0.25，增長至2025年6月30日的0.4。上升幅度雖然不如債務與股東權益比率顯著，但仍表明債務在總資本中所佔比例逐漸提高。
- 債務資產比率
- 該比率同樣呈現上升趨勢，從2021年3月31日的0.19，增加到2025年6月30日的0.3。這意味著資產中由債務支持的部分比例也在增加。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率在觀察期內也呈現出持續增長的趨勢。從2021年3月31日的1.84，逐步上升至2025年6月30日的2.23。雖然在2023年12月31日略有下降，但整體趨勢仍然是上升的。這表明公司利用財務槓桿的程度不斷提高。
總體而言，數據顯示在觀察期內，公司的債務水平和財務槓桿呈現出持續增加的趨勢。這些變化可能反映了公司擴張、投資或融資策略的調整。然而，需要注意的是，過高的債務水平和財務槓桿可能會增加公司的財務風險。
負債率
債務與股東權益比率
Linde plc、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | 4,962) | 4,879) | 4,465) | 4,223) | 3,509) | 3,326) | 4,046) | 4,713) | 3,849) | 3,018) | 5,337) | 4,117) | 3,179) | 3,215) | 2,549) | 1,163) | 2,895) | 3,681) | 3,276) | ||||||
| 長期債務的流動部分 | 2,371) | 1,340) | 1,824) | 2,057) | 1,278) | 1,261) | 1,046) | 1,263) | 922) | 944) | 1,696) | 1,599) | 1,551) | 1,651) | 1,074) | 1,709) | 2,293) | 1,827) | 2,524) | ||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | 18,592) | 19,701) | 17,608) | 15,343) | 17,475) | 16,931) | 15,227) | 13,397) | 13,232) | 13,528) | 11,744) | 12,198) | 10,608) | 11,177) | 12,833) | 11,335) | 11,539) | 9,984) | 9,950) | ||||||
| 總債務 | 25,925) | 25,920) | 23,897) | 21,623) | 22,262) | 21,518) | 20,319) | 19,373) | 18,003) | 17,490) | 18,777) | 17,914) | 15,338) | 16,043) | 16,456) | 14,207) | 16,727) | 15,492) | 15,750) | ||||||
| 林德公司股東權益合計 | 38,616) | 38,515) | 38,032) | 38,092) | 39,173) | 38,179) | 38,829) | 39,720) | 38,898) | 39,911) | 39,970) | 40,028) | 37,628) | 39,674) | 42,963) | 44,035) | 44,323) | 45,777) | 46,210) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | 0.67 | 0.67 | 0.63 | 0.57 | 0.57 | 0.56 | 0.52 | 0.49 | 0.46 | 0.44 | 0.47 | 0.45 | 0.41 | 0.40 | 0.38 | 0.32 | 0.38 | 0.34 | 0.34 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | 2.60 | 2.43 | 2.61 | 2.44 | 2.44 | 2.76 | 3.06 | 2.65 | 2.63 | 2.86 | 3.50 | 3.41 | 4.06 | 4.77 | 4.74 | 3.95 | 3.34 | 3.19 | 2.96 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 林德公司股東權益合計
= 25,925 ÷ 38,616 = 0.67
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一個長期的財務趨勢。總債務和股東權益合計在整個期間內均呈現波動，但債務與股東權益比率顯示出一個明顯的上升趨勢。
- 總債務
- 總債務在2021年初呈現下降趨勢，隨後在2021年9月30日達到一個峰值。在2021年末有所下降，但在2022年再次上升，並在2022年12月31日達到一個新的峰值。此後，總債務在2023年上半年略有下降，但在下半年再次上升，並持續到2024年。2024年末至2025年中期，總債務持續增加，顯示出債務規模的擴大。
- 林德公司股東權益合計
- 股東權益合計在2021年呈現下降趨勢，並在2022年上半年大幅下降。在2022年下半年有所回升，但在2023年再次下降。2023年末至2025年中期，股東權益合計相對穩定，但整體水平低於2021年初的水平。
- 債務與股東權益比率
- 債務與股東權益比率在2021年保持在相對穩定的水平，但在2022年開始顯著上升。這種上升趨勢在2023年和2024年持續，並在2025年上半年達到最高點。比率的持續上升表明，相對於股東權益，債務的比例正在增加，這可能意味著財務槓桿的提高。從0.34到0.67的變化，顯示出財務結構的變化。
總體而言，數據顯示，雖然總債務和股東權益合計均有波動，但債務與股東權益比率的持續上升表明，該實體在整個期間內越來越依賴債務融資。這種趨勢可能需要進一步的分析，以評估其對財務穩定性和長期可持續性的影響。
債務與總資本比率
Linde plc、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | 4,962) | 4,879) | 4,465) | 4,223) | 3,509) | 3,326) | 4,046) | 4,713) | 3,849) | 3,018) | 5,337) | 4,117) | 3,179) | 3,215) | 2,549) | 1,163) | 2,895) | 3,681) | 3,276) | ||||||
| 長期債務的流動部分 | 2,371) | 1,340) | 1,824) | 2,057) | 1,278) | 1,261) | 1,046) | 1,263) | 922) | 944) | 1,696) | 1,599) | 1,551) | 1,651) | 1,074) | 1,709) | 2,293) | 1,827) | 2,524) | ||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | 18,592) | 19,701) | 17,608) | 15,343) | 17,475) | 16,931) | 15,227) | 13,397) | 13,232) | 13,528) | 11,744) | 12,198) | 10,608) | 11,177) | 12,833) | 11,335) | 11,539) | 9,984) | 9,950) | ||||||
| 總債務 | 25,925) | 25,920) | 23,897) | 21,623) | 22,262) | 21,518) | 20,319) | 19,373) | 18,003) | 17,490) | 18,777) | 17,914) | 15,338) | 16,043) | 16,456) | 14,207) | 16,727) | 15,492) | 15,750) | ||||||
| 林德公司股東權益合計 | 38,616) | 38,515) | 38,032) | 38,092) | 39,173) | 38,179) | 38,829) | 39,720) | 38,898) | 39,911) | 39,970) | 40,028) | 37,628) | 39,674) | 42,963) | 44,035) | 44,323) | 45,777) | 46,210) | ||||||
| 總資本 | 64,541) | 64,435) | 61,929) | 59,715) | 61,435) | 59,697) | 59,148) | 59,093) | 56,901) | 57,401) | 58,747) | 57,942) | 52,966) | 55,717) | 59,419) | 58,242) | 61,050) | 61,269) | 61,960) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | 0.40 | 0.40 | 0.39 | 0.36 | 0.36 | 0.36 | 0.34 | 0.33 | 0.32 | 0.30 | 0.32 | 0.31 | 0.29 | 0.29 | 0.28 | 0.24 | 0.27 | 0.25 | 0.25 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.72 | 0.71 | 0.72 | 0.71 | 0.71 | 0.73 | 0.75 | 0.73 | 0.72 | 0.74 | 0.78 | 0.77 | 0.80 | 0.83 | 0.83 | 0.80 | 0.77 | 0.76 | 0.75 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 25,925 ÷ 64,541 = 0.40
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一個長期的財務趨勢。
- 總債務
- 總債務在觀察期間內呈現波動上升的趨勢。從2021年3月31日的15750百萬美元，經歷了短暫的下降，隨後在2021年9月30日達到16727百萬美元的高點。在2021年12月31日有所回落，但之後又持續攀升，至2025年6月30日的25920百萬美元。整體而言，總債務在過去幾年中顯著增加。
- 總資本
- 總資本的變化相對平穩，但同樣呈現波動。從2021年3月31日的61960百萬美元開始，經歷了幾次下降和上升。在2022年6月30日達到最低點55717百萬美元，隨後逐步回升，至2025年6月30日的64541百萬美元。雖然總資本有所增長，但增長幅度相對於總債務的增長較為緩慢。
- 債務與總資本比率
- 債務與總資本比率在觀察期間內呈現上升趨勢。從2021年3月31日的0.25，逐步上升至2025年6月30日的0.4。這表明公司依賴債務融資的程度正在增加。在2022年，該比率的增長速度加快，並在2024年和2025年繼續保持上升趨勢。
總體而言，數據顯示公司債務負擔逐漸加重，而總資本的增長速度相對較慢，導致債務與總資本比率持續上升。這可能需要進一步分析以評估公司財務風險和償債能力。
債務資產比率
Linde plc、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | 4,962) | 4,879) | 4,465) | 4,223) | 3,509) | 3,326) | 4,046) | 4,713) | 3,849) | 3,018) | 5,337) | 4,117) | 3,179) | 3,215) | 2,549) | 1,163) | 2,895) | 3,681) | 3,276) | ||||||
| 長期債務的流動部分 | 2,371) | 1,340) | 1,824) | 2,057) | 1,278) | 1,261) | 1,046) | 1,263) | 922) | 944) | 1,696) | 1,599) | 1,551) | 1,651) | 1,074) | 1,709) | 2,293) | 1,827) | 2,524) | ||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | 18,592) | 19,701) | 17,608) | 15,343) | 17,475) | 16,931) | 15,227) | 13,397) | 13,232) | 13,528) | 11,744) | 12,198) | 10,608) | 11,177) | 12,833) | 11,335) | 11,539) | 9,984) | 9,950) | ||||||
| 總債務 | 25,925) | 25,920) | 23,897) | 21,623) | 22,262) | 21,518) | 20,319) | 19,373) | 18,003) | 17,490) | 18,777) | 17,914) | 15,338) | 16,043) | 16,456) | 14,207) | 16,727) | 15,492) | 15,750) | ||||||
| 總資產 | 85,993) | 86,078) | 82,704) | 80,147) | 82,546) | 80,215) | 80,347) | 80,811) | 77,827) | 78,718) | 80,308) | 79,658) | 74,323) | 77,885) | 82,767) | 81,605) | 84,191) | 84,345) | 84,993) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | 0.30 | 0.30 | 0.29 | 0.27 | 0.27 | 0.27 | 0.25 | 0.24 | 0.23 | 0.22 | 0.23 | 0.22 | 0.21 | 0.21 | 0.20 | 0.17 | 0.20 | 0.18 | 0.19 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.44 | 0.42 | 0.44 | 0.42 | 0.42 | 0.44 | 0.46 | 0.43 | 0.43 | 0.45 | 0.48 | 0.47 | 0.47 | 0.48 | 0.49 | 0.47 | 0.43 | 0.44 | 0.45 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= 25,925 ÷ 85,993 = 0.30
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到總債務和總資產在一段時間內的變化趨勢。
- 總債務
- 總債務在2021年呈現波動，從第一季的15750百萬美元下降至第二季的15492百萬美元，隨後在第三季上升至16727百萬美元，並在第四季顯著下降至14207百萬美元。2022年，總債務先上升後下降，在第四季達到17914百萬美元。2023年，總債務持續上升，從第一季的18777百萬美元增至第四季的19373百萬美元。此趨勢在2024年延續，並在2025年上半年持續增長，至2025年6月30日達到25920百萬美元。
- 總資產
- 總資產在2021年呈現下降趨勢，從第一季的84993百萬美元下降至第四季的81605百萬美元。2022年，總資產先下降後回升，在第四季達到79658百萬美元。2023年，總資產的波動幅度較小，大致維持在77827百萬美元至80811百萬美元之間。2024年，總資產略有波動，並在2025年上半年持續增長，至2025年6月30日達到85993百萬美元。
- 債務資產比率
- 債務資產比率在觀察期內呈現上升趨勢。從2021年第一季的0.19，逐步上升至2025年6月30日的0.3。在2022年和2023年，該比率的上升速度相對較慢，但在2024年和2025年，上升速度有所加快。這表明債務相對於資產的比例正在增加。
總體而言，數據顯示總債務和總資產都經歷了波動，但總債務的增長速度在後期超過了總資產的增長速度，導致債務資產比率持續上升。
財務槓桿比率
Linde plc、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | 85,993) | 86,078) | 82,704) | 80,147) | 82,546) | 80,215) | 80,347) | 80,811) | 77,827) | 78,718) | 80,308) | 79,658) | 74,323) | 77,885) | 82,767) | 81,605) | 84,191) | 84,345) | 84,993) | ||||||
| 林德公司股東權益合計 | 38,616) | 38,515) | 38,032) | 38,092) | 39,173) | 38,179) | 38,829) | 39,720) | 38,898) | 39,911) | 39,970) | 40,028) | 37,628) | 39,674) | 42,963) | 44,035) | 44,323) | 45,777) | 46,210) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | 2.23 | 2.23 | 2.17 | 2.10 | 2.11 | 2.10 | 2.07 | 2.03 | 2.00 | 1.97 | 2.01 | 1.99 | 1.98 | 1.96 | 1.93 | 1.85 | 1.90 | 1.84 | 1.84 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | 5.92 | 5.76 | 5.97 | 5.83 | 5.77 | 6.33 | 6.69 | 6.18 | 6.09 | 6.38 | 7.30 | 7.28 | 8.56 | 9.91 | 9.73 | 8.48 | 7.71 | 7.22 | 6.64 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 林德公司股東權益合計
= 85,993 ÷ 38,616 = 2.23
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到總資產在一段時間內呈現波動趨勢。在2021年，總資產從第一季度到第三季度略有下降，但在第四季度顯著下降。2022年，總資產繼續下降，但在年底有所回升。2023年，總資產的下降趨勢減緩，並在年底略有增加。進入2024年，總資產再次呈現增長趨勢，並在2024年第三季度達到峰值，但在第四季度略有回落。2025年第一季度和第二季度，總資產持續增長。
- 股東權益合計
- 股東權益合計的變化趨勢與總資產類似，在2021年和2022年呈現下降趨勢。2023年股東權益合計的下降幅度減緩，並在2023年第四季度略有回升。2024年，股東權益合計持續下降，並在2025年第一季度和第二季度略有增加。
財務槓桿比率在整個觀察期內呈現持續上升的趨勢。從2021年的1.84上升到2025年第二季度的2.23。雖然上升趨勢並未呈現線性，但在各個季度之間都保持了整體增長。
- 總資產與股東權益的關係
- 由於總資產和股東權益合計都呈現波動趨勢，因此兩者之間的關係也隨時間變化。在總資產下降期間，股東權益合計也通常下降，反之亦然。然而，財務槓桿比率的持續上升表明，公司越來越依賴債務融資。
總體而言，數據顯示公司資產和股東權益合計在不同時期經歷了增長和下降，而財務槓桿比率則持續上升。這可能表明公司正在積極利用債務來擴大其資產規模，但同時也增加了財務風險。