償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率，也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
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償付能力比率（摘要）
Sherwin-Williams Co.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
從資料中可以觀察到，Sherwin-Williams Co. 在各項財務比率中展示出一定的變化趨勢，呈現出公司財務結構的動態變化與風險狀況的演變。
- 債務與股東權益比率
- 該比例在2020年3月到2020年9月期間呈現下降趨勢，從2.97下降至1.97，顯示公司在此期間或有降低債務水平或增加資本的趨勢。然後在2020年12月開始升高至2021年，由於此比率持續上升，至2021年12月達到最高點4.06後，又逐步下降至2023年末的2.43，反映公司在不同時期可能有槓桿調整策略或是資本結構的變動。
- 負債股東權益比率（含經營租賃負債）
- 該比率在2020年幾乎與前一比率同步變動，但整體水準略高，顯示公司在負債管理上較為積極，並在2021年後逐漸上升至2022年中期的高點，隨後有逐步下降趨勢，意味著公司可能在財務風險管理方面調整策略，縮減負債比例。
- 債務與總資本比率
- 該比率大致維持在0.7以上，展現較為穩定的資本結構，並顯示公司在提高資本運用效率或管理負債方面較為謹慎。2020年起呈微幅波動，但整體趨勢較為平穩，直到2023年逐步小幅下降至0.71，顯示負債比對資本的比例略有降低，反映出更佳的財務穩健性。
- 債務資產比率
- 此比率介於0.4至0.49之間，波動較小，呈現相對穩定的負債佔資產比例。2020年及2021年此比率較高，之後略為下降，表示公司逐步改善資產負債結構，控制負債相對於資產的比例。
- 負債比率（含經營租賃負債）
- 此比率亦在約0.5至0.57之間，雖有輕微波動，但整體趨勢相對穩定，指示公司負債比例維持在一定範圍內，不顯示極端槓桿槓設或資金風險的顯著增加。
- 財務槓桿比率
- 該比率自2020年以來逐步下降，從6.25降至2024年末約5.76，反映公司在降低槓桿倍率或財務杠杆使用上較為保守，可能是為因應經濟環境變化或減少財務風險。
- 利息覆蓋率
- 此比率從2020年未提供資料後，於2020年6月起逐步上升，由8.4逐漸增至2024年約9.3，顯示公司核心獲利能力逐漸強化，能較好地覆蓋其利息支出，財務狀況趨於穩健。
綜合以上觀察，整體而言，Sherwin-Williams Co. 的財務結構在此期間呈現出逐步穩健的趨勢。公司在降低槓桿比率與負債比重方面展現出控制財務風險的動作，而利息覆蓋率的提升則反映出盈利能力的改善。儘管某些比率波動，但整體財務狀況保持較為平衡，有助於公司面對未來的經營挑戰。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Sherwin-Williams Co.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借款 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
在分析期間內， Sherwin-Williams Co. 的總債務呈現出波動上升的趨勢。2020年3月底的總債務約為97億7,020萬美元，到2024年6月底已經上升至約101億3,870萬美元，期間經歷了數次波動，但整體債務水準仍顯示持續增加，尤其在2021年中期到2022年末之間明顯上升，反映出公司可能進行了資本性支出或財務策略調整以支持業務擴張或應對特定經營需求。
相較之下，股東權益在同期有明顯的變化。2020年3月底的數值約為32億8,910萬美元，而至2024年6月底，則增長至約41億5,270萬美元，在此期間，其增長幅度較為穩健，尤其在2023年後期表現出較強的增長動力。然而，從2020年至2022年股東權益有所波動，尤其在2021年中期曾見下降，這或許與公司獲利狀況、股利政策或資本重組有關。
關於財務比率方面，債務與股東權益比率（D/E比率）整體展現下降趨勢。2020年第一季的比率約為2.97，至2024年第三季，已降低至約2.44，顯示公司在資本結構方面持續改善，負債相較於股東權益的比例逐步降低。這代表公司在財務杠杆使用上變得較為謹慎，可能以減少財務風險為政策重點。
綜合上述，Sherwin-Williams在觀察期間內展現了資產負債結構的逐步優化，債務水準較為穩定但略有增加，股東權益則呈現出穩步成長的趨勢。公司在管理負債比例和資本配置方面逐步向較為保守的策略靠攏，這可能有助於其長期穩健發展，降低財務波動風險，並為未來資本運作提供更為穩固的基礎。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
Sherwin-Williams Co.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）、計算 （季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 股東權益
= ÷ =
在2020年至2025年期間，該公司債務總額呈現波動，但整體趨勢略呈上升，尤其在2022年後期達到頂峰，隨後在2023年及2024年出現一定程度的下降或維持穩定。從2020年第一季度的約1.15億美元逐步增加到2024年6月底的約1.27億美元，顯示公司在此期間增加了負債規模。然而，2024年底的負債約為1.29億美元，較前一季度略有回落，反映出公司可能有管理負債或進行資本運作的調整。
股東權益方面，數值從2020年初的約3.29億美元逐步增加，至2024年9月底達到約4.16億美元，呈現穩定成長的趨勢。這代表公司在累積盈利和資本積累方面表現良好，並且在財務結構改善方面展現出一定的進展。特別是在2023年和2024年，股東權益持續增加，意味著公司利潤和資本回報能力較為堅實。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）自2020年初的3.5逐步升高，至2022年達到最高的5.62，說明公司負債相對於股東權益的比例逐年增加，反映在負債增長較快或股東權益成長較慢的情境下。然而，從2023年起，該比率逐步下降到2.9，顯示公司可能進行了資本結構的調整或負債管理，降低了負債對權益的比重，提升了財務安全度。
整體而言，該公司在2020至2025年間經歷了負債的擴張與資本的積累，且在2023年後展現營運與資本政策的調整跡象，反映出公司在財務策略方面逐步優化。負債比率的下降及股東權益的持續增加，表明公司於風險管理和資本結構調整方面取得一定改進，為其未來的營運穩定度奠定基礎。》
債務與總資本比率
Sherwin-Williams Co.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借款 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，甫期間內，Sherwin-Williams Co.的總債務呈現一定的波動性。2020年第一季（2020年3月31日）時，總債務為9,770,200千美元，經歷2020年第二季到第四季的變動後，於2022年第三季（2022年9月30日）達到高點，為10,534,700千美元。之後總債務逐步下降並穩定於較低水準，至2023年及2024年的最後一季，總債務多維持在9,888,400到10,736,300千美元之間。由此可見，該公司在財務策略中展現出一定的債務管理能力，能夠控制融資規模並逐步調整負債水準。
在資本方面，數據顯示公司總資本則呈現上升趨勢。自2020年第一季的13,059,300千美元逐步增加至2025年第二季的15,087,200千美元，代表公司在資本運作上有著積極的擴張或增資行為。特別是在2021至2023年間，資本持續累積，顯示公司在擴展營運或投資方面的資金準備充足。
財務比率部分，債務與總資本比率的變動反映出公司負債相對於資本的比例，在2020年第一季約為0.75，並在後續階段呈現逐漸下降趨勢，至2024年第四季降至0.71。這表明公司隨著資本擴增，負債水平相較之下變得較為穩健，降低了財務風險，也顯示出公司間在負債控制與資本積累間的平衡策略。
綜合來看，Sherwin-Williams Co.在此期間展現出債務控管與資本擴張並行的策略，其債務比率呈現下降趨勢，反映出公司逐步降低財務杠杆比率，追求更穩健的財務結構。儘管債務尚占較高比例，但趨勢上已顯示出偏向穩定與保守的財務管理方向，為長期經營提供一定的財務安全性保障。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
Sherwin-Williams Co.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= ÷ =
根據提供的數據，可以觀察到以下幾點趨勢與特徵：
- 債務總額的變動趨勢
- 在2020年第一季至2022年第一季期間，債務總額經歷從約11.5億美元逐步上升，並在2022年逐步攀升至約12.5億美元之間，呈現逐步增加的趨勢。此後，債務略有波動，但整體維持在較高水準，2024年數值約在12億美元的區間內。於2025年期間，數值持續略為下降，顯示公司在近期逐步降低負債規模，但仍維持較高的債務水準。
- 總資本變動趨勢
- 在同一期間內，總資本由約14.8億美元逐漸增長至接近17.1億美元，顯示公司資本規模在持續擴張。這一增長趨勢顯示公司可能透過資本積累或資金運作增加資本基礎，從而支撐其運營或資本支出需求。
- 債務與總資本比率的變化
- 該比率起伏較大，於2020年第一季約為0.78，整體趨勢為略有下降。2020年末後至2021年期間，該比率逐步上升至約0.85，反映公司在此段期間借款增加或資本增長速度較慢，導致負債比例攀升。2022年至2023年間，比率趨於穩定，維持在約0.76-0.78範圍內，顯示公司債務壓力有所緩和，負債占資本比例較為穩定。2024年後，比率略微下滑至0.74，反映公司可能進行負債管理或資本結構調整，以降低負債負擔。
- 整體分析
- 從數據中可以看到，公司在2020年底前持續增加負債與資本，並在2022年前後債務負擔一度上升，之後逐漸進行調整，顯示在面對經濟環境變化或經營策略調整時，企業有意控制財務風險。此外，資本規模持續擴大，可能反映公司積極投資或資本運作策略，對應較為穩健的財務結構，尤其是在2023年以後負債比例逐步下降，示意公司傾向於強化財務穩定度。
債務資產比率
Sherwin-Williams Co.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借款 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可觀察到，Sherwin-Williams Co.的總債務與總資產皆呈現逐步增加的趨勢，顯示公司在此期間逐步擴大其資本規模或負債規模，可能反映出公司在經營策略上偏向積極擴張或增加投資。
在財務比率方面，債務資產比率波動較小，維持在約0.42至0.49之間，表明公司在此期間的資產負債結構較為穩健，沒有顯示出過度負債的明顯風險。特別是2023年及2024年間，該比率略微下降，提示公司可能透過增加資產或改善負債結構，降低了債務在總資產中的比例，從而增強財務穩定性。
- 總債務變化趨勢
- 總債務在2020年至2024年間持續上升，並在2024年達到高點，之後略有回落，但仍高於2020年同期水平，顯示公司負債規模在持續擴大。
- 總資產變化趨勢
- 總資產則持續增加，顯示公司資產規模也在擴張中，增長幅度在2023年後略為放緩，但整體仍呈上升趨勢，反映公司整體規模有顯著擴大。
- 比率變化與穩定性
- 債務資產比率的波動較小，且大部分時間皆在0.42到0.49之間，表明公司在擴展資產的同時，亦保持了相對穩定的負債比例，利於財務結構的穩定與風險控制。
綜合分析，Sherwin-Williams Co.在此期間展現出持續擴張的財務策略，資產規模逐年增加，負債亦同步擴大，整體結構保持穩健，未見明顯的財務風險跡象。公司未來若能延續此策略並有效控制負債規模，將有助於維持其財務穩定性與長期成長潛力。
負債比率（包括經營租賃負債）
Sherwin-Williams Co.、資產負債率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= ÷ =
- 資產規模變化
- 從2020年到2025年之間，總資產呈現持續成長的趨勢。特別是在2022年底至2023年期間，資產由22,655,800千美元增至25,363,600千美元，反映出公司在此期間內擴張或資產價值累積的情況。整體而言，資產數值展現上升，顯示公司具有穩定的資產擴張動能。
- 負債總額與負債比率趨勢
- 債務總額在2020年至2025年間亦呈現上升趨勢，自11,515,000千美元增長至12,770,200千美元，且在不同期間中波動不大，整體持平偏上升，反映公司在擴張過程中有持續的負債支撐。負債比率自2020年3月的0.56逐步下降，到2024年3月降至0.50，顯示公司在負債相對於資產的比例上有一定的改善，表示資本結構可能更為穩健或債務管理更加有效。
- 財務比率分析
- 負債比率的波動較為平緩，約在0.48至0.57之間變動，呈現相對穩定的趨勢。尤其在近年的數據中，負債比率逐步降低至0.50，暗示公司可能進行了債務結構調整，降低了財務杠杆，增加了財務安全性。這種趨勢有助於提高公司對外部經濟波動的韌性。
- 趨勢與整體解讀
- 從資料來看，該公司在觀察期間資產規模不斷擴大，同時負債總額亦隨之增加，但負債比例趨於穩定且略有下降，展現出資金運作較為謹慎的策略。資產與負債的同步成長反映公司持續投入，以促進營運擴張或資本支出。負債比率的逐步降低指出公司管理負債風險的意願與能力，增加企業在長期經營中的財務彈性。
財務槓桿比率
Sherwin-Williams Co.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
在所分析的期間內，總資產展現出持續上升的趨勢，從2020年第一季的約2,057億美元增加至2025年6月的約2,536億美元，呈現穩定成長的態勢。此增長反映公司資產規模在持續擴大，可能由於資產投資或企業擴張策略所促成。
股東權益亦展現出逐步增加的趨勢，從2020年第一季的約3,289億美元提升至2025年6月的約4,401億美元。該增長趨勢顯示公司盈利能力或資本運營狀況較為穩定，並逐漸積累資本，儘管在2021年及2022年前期有一定的波動，但整體走勢仍偏向正向成長。
財務槓桿比率在分析期間內呈現下降趨勢：從2020年第一季的6.25逐步降至2025年6月的約5.76。這期間內的變化代表公司逐步減少了財務槓桿，可能通過增加股東權益或降低負債來達成這一目標，有助於提高公司財務穩健性與抗風險能力。
- 總體分析：
- 從資產與股東權益的變化可以看出，公司在整體規模上持續成長，且資本結構逐漸變得更為穩健。財務槓桿的下降亦反映出公司有意降低財務風險，增強資產負債管理能力。整體而言，資料中的趨勢顯示公司在長期內進行穩健的資產擴張與財務管理，趨向財務穩定且風險較低的運營策略。
利息覆蓋率
Sherwin-Williams Co.、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ2 2025
+ EBITQ1 2025
+ EBITQ4 2024
+ EBITQ3 2024)
÷ (利息支出Q2 2025
+ 利息支出Q1 2025
+ 利息支出Q4 2024
+ 利息支出Q3 2024)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
從該公司2020年至2025年期間的息稅前盈利（EBIT）趨勢來看，整體呈現出波動性較高的上升趨勢。2020年第一季度的EBIT為約478,500千美元，經歷幾個季度的起伏後，於2021年第三季度達到高點約1,123,800千美元。此後，盈利水平略有波動，但大致呈現出逐漸提高的趨勢，尤其是在2023年及2024年上半年的收穫中達到創歷史新高，分別為約1,128,200千美元和1,126,200千美元。至2025年第一季度，EBIT仍保持在較高水準，證明公司經營效益較為強勁，並展現出穩定的盈利增長潛力。
在利息支出方面，數據顯示公司支付的利息持續略有上升趨勢，從2020年第一季度的86,200千美元逐步增加至2025年上半年約112,400千美元。儘管利息支出逐步增加，但增幅較為緩慢，顯示公司在資金成本控制方面具有一定的穩定性。
利息覆蓋率作為衡量公司盈利能力抵銷利息支出的重要指標，從2020年第三季度起，開始持續展現良好的表現，範圍在7到9倍之間運行，並在2023年及2024年達到較高水準，約9倍以上。特別值得注意的是，從2023年起，利息覆蓋率逐步攀升，直到2024年達到約9.3倍，顯示公司能有效利用其盈利進行利息支付，財務狀況較為穩健。此趨勢反映公司在盈利性和資金利用效率兩方面均有正面提升，並能抵消較高的利息負擔。
整體來看，該公司在此期間展現出持續的盈利增長能力，儘管利息支出有上升的人為壓力，但其利息覆蓋率的改善彰顯出財務狀況的穩定與增強。公司未來可持續監控利息支出與盈利之間的平衡，以維持財務健康狀態。數據中的變動趨勢也提示公司在市場環境或營運效率方面經歷了不同階段的波動，但整體盈利能力呈現向上走勢，反映出公司具備較強的經營韌性與成長潛力。