現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
GameStop Corp.、 合併現金流量表
以千美元計
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已結束 12 個月 |
2024年2月3日 |
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2023年1月28日 |
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2022年1月29日 |
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2021年1月30日 |
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2020年2月1日 |
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2019年2月2日 |
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淨收入（虧損） |
6,700) | |
(313,100) | |
(381,300) | |
(215,300) | |
(470,900) | |
(673,000) | |
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折舊和攤銷 |
56,200) | |
61,700) | |
77,200) | |
80,700) | |
96,200) | |
126,900) | |
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基於股票的薪酬費用，淨額 |
22,200) | |
40,100) | |
30,500) | |
7,900) | |
8,900) | |
10,700) | |
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出售數字資產的收益 |
—) | |
(7,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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數字資產減值 |
—) | |
34,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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資產減值 |
4,800) | |
2,700) | |
6,700) | |
15,500) | |
385,600) | |
1,015,900) | |
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清償債務的損失（收益） |
—) | |
—) | |
18,200) | |
(1,500) | |
—) | |
—) | |
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遞延所得稅 |
(100) | |
(2,600) | |
(16,300) | |
80,300) | |
61,400) | |
(4,100) | |
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（收益）處置財產和設備的損失，淨額 |
1,500) | |
2,500) | |
5,400) | |
(27,300) | |
1,900) | |
2,000) | |
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剝離的（收益）損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
9,100) | |
(100,800) | |
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其他，淨 |
800) | |
1,200) | |
(3,500) | |
2,400) | |
4,100) | |
(36,200) | |
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應收賬款淨額 |
65,000) | |
(16,800) | |
(38,400) | |
39,800) | |
(10,900) | |
(34,400) | |
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|
商品庫存，凈額 |
39,900) | |
229,600) | |
(329,600) | |
282,400) | |
361,100) | |
12,600) | |
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|
預付費用和其他資產 |
10,400) | |
(25,200) | |
(6,500) | |
8,400) | |
3,600) | |
2,200) | |
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|
預繳所得稅和應繳所得稅 |
(2,400) | |
172,400) | |
(21,700) | |
(87,000) | |
(75,900) | |
(18,700) | |
|
|
應付賬款和應計負債 |
(397,700) | |
(66,200) | |
224,400) | |
(78,600) | |
(792,800) | |
17,100) | |
|
|
經營租賃使用權資產及租賃負債 |
(8,100) | |
(4,900) | |
(900) | |
19,000) | |
4,100) | |
—) | |
|
|
其他長期負債的變動 |
(2,900) | |
—) | |
1,500) | |
(3,000) | |
—) | |
4,900) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
(295,800) |
|
288,900) |
|
(171,200) |
|
181,000) |
|
(510,800) |
|
(16,300) |
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為使凈收入（虧損）與經營活動產生的現金流量凈額相協調而進行的調整 |
(210,400) |
|
421,300) |
|
(53,000) |
|
339,000) |
|
56,400) |
|
998,100) |
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經營活動提供（用於）的現金流量凈額 |
(203,700) |
|
108,200) |
|
(434,300) |
|
123,700) |
|
(414,500) |
|
325,100) |
|
|
|
資本支出 |
(34,900) | |
(55,900) | |
(62,000) | |
(60,000) | |
(78,500) | |
(93,700) | |
|
|
購買有價證券 |
(326,800) | |
(276,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
有價證券到期和出售所得款項 |
312,600) | |
27,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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出售財產和設備的收益 |
13,100) | |
—) | |
—) | |
95,500) | |
—) | |
—) | |
|
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出售數字資產的收益 |
2,800) | |
81,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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資產剝離所得款項（扣除已售現金） |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5,200) | |
727,900) | |
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公司擁有的人壽保險收益，凈額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
12,000) | |
—) | |
|
|
其他 |
—) | |
600) | |
(2,800) | |
1,400) | |
400) | |
1,300) | |
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投資活動提供的現金流量凈額（用於） |
(33,200) |
|
(222,700) |
|
(64,800) |
|
36,900) |
|
(60,900) |
|
635,500) |
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|
發行普通股的收益，扣除成本 |
—) | |
—) | |
1,672,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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優先票據償還淨額 |
—) | |
—) | |
(307,400) | |
(130,300) | |
(404,500) | |
—) | |
|
|
回購普通股 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(198,700) | |
—) | |
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法國定期貸款收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
47,100) | |
—) | |
—) | |
|
|
法國定期貸款的償還 |
(10,700) | |
(3,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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已支付的股息 |
—) | |
—) | |
—) | |
(300) | |
(40,500) | |
(157,400) | |
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從左輪手槍借款 |
—) | |
—) | |
—) | |
150,000) | |
—) | |
154,000) | |
|
|
償還左輪手槍借款 |
—) | |
—) | |
(25,000) | |
(125,000) | |
—) | |
(154,000) | |
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償還與收購有關的債務 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(12,200) | |
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股票獎勵的結算 |
(900) | |
(4,000) | |
(136,800) | |
3,100) | |
(1,000) | |
(5,100) | |
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支付融資費用 |
—) | |
—) | |
(3,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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籌資活動提供（用於）的現金流量凈額 |
(11,600) |
|
(7,900) |
|
1,200,600) |
|
(55,400) |
|
(644,700) |
|
(174,700) |
|
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匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
(8,600) | |
(1,500) | |
(16,600) | |
16,300) | |
(6,900) | |
(24,700) | |
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|
持有待售現金減少 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
10,200) | |
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|
現金、現金等價物和限制性現金的增（減） |
(257,100) |
|
(123,900) |
|
684,900) |
|
121,500) |
|
(1,127,000) |
|
771,400) |
|
|
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期初現金、現金等價物和限制性現金 |
1,196,000) | |
1,319,900) | |
635,000) | |
513,500) | |
1,640,500) | |
869,100) | |
|
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
938,900) |
|
1,196,000) |
|
1,319,900) |
|
635,000) |
|
513,500) |
|
1,640,500) |
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根據報告：
10-K (報告日期： 2024-02-03), 10-K (報告日期： 2023-01-28), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-K (報告日期： 2019-02-02).
從該公司2019年至2024年的財務數據中，可以觀察到多個重要的趨勢與變化。
- 淨收入（虧損）
- 公司在2019年至2022年間顯示持續虧損，且虧損幅度波動較大。2019年的淨虧損高達673,000千美元，2020年略減為470,900千美元，2021年進一步收窄至215,300千美元。然而，2022年虧損擴大至381,300千美元。顯著的是，2023年公司轉為盈利，淨利為6,700千美元，顯示經營狀況有所改善，且2024年更展現顯著利潤。
- 資產減值
- 2019年，資產減值金額較高達1,015,900千美元，反映出公司在資產評估或市場價值下降的情況。後續年份此數值逐步降低，至2024年僅剩4,800千美元，顯示公司在資產價值上的損失壓力逐漸減輕。
- 營運及資金變動
- 經營活動的現金流量在2019年為正的325,100千美元，但2020年出現大幅負值（-414,500千美元），顯示營運資金流出增加。2021年又轉為正值，表明公司在經營效率上有所改善。2022年再次遭遇大量現金流出（-434,300千美元），主要可能由於營運或投資支出所致。2023年則恢復為現金流入（108,200千美元），而2024年再度負轉，可能反映出投資策略或營運壓力的變化。
- 投資活動
- 公司在2019年大量進行投資，投資活動的現金流出高達635,500千美元，主要由於資本支出與有價證券購買。然而，2020年投資流出大幅縮減，並轉為流入（國出-60,900千美元），到2021年再次為流出。此外，2024年出現大量的證券出售與財產處分收益，為公司提供部分資金來源。
- 籌資活動
- 公司在2020年進行大規模融資操作，包括發行股票與借款，資金凈流入達到1,680,000千美元。2021年，儘管有優先票據償還和股份回購，總籌資規模較大，顯示公司積極調整資本結構。2023年，公司沒有明顯的籌資活動，但在2024年，籌資流動趨於平緩或負向，反映資金來源趨於穩定或減少。
- 現金水準
- 2024年的期末現金餘額為938,900千美元，顯著高於2019年的164,050千美元。整體來看，公司現金持有量在2020年因籌資活動激增而上升，之後隨著投資和營運現金流的變動而波動。此現金變化反映公司在資金管理上的策略調整，以應對經營與投資的需要。
