資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源（資產）及其資本來源（權益和負債）的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊，以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。
負債代表公司因過去事件而產生的義務，預計這些義務的解決將導致實體的經濟利益流出。
Procter & Gamble Co.、合併資產負債表：負債和股東權益（季度數據）
百萬美元
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2026年3月31日 |
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2025年12月31日 |
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2025年9月30日 |
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2025年6月30日 |
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2025年3月31日 |
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2024年12月31日 |
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2024年9月30日 |
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2024年6月30日 |
|
2024年3月31日 |
|
2023年12月31日 |
|
2023年9月30日 |
|
2023年6月30日 |
|
2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
|
2019年9月30日 |
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|
應付帳款 |
15,030) | |
15,173) | |
15,609) | |
15,227) | |
14,512) | |
14,495) | |
15,350) | |
15,364) | |
13,691) | |
14,234) | |
14,435) | |
14,598) | |
13,790) | |
14,153) | |
14,845) | |
14,882) | |
14,175) | |
14,154) | |
14,223) | |
13,720) | |
12,134) | |
12,027) | |
11,935) | |
12,071) | |
10,464) | |
10,781) | |
10,951) | |
|
|
應計負債和其他負債 |
10,031) | |
10,463) | |
10,755) | |
11,318) | |
9,847) | |
9,878) | |
10,661) | |
11,072) | |
10,920) | |
11,100) | |
10,912) | |
10,929) | |
10,523) | |
10,293) | |
10,056) | |
9,554) | |
10,324) | |
10,542) | |
10,377) | |
10,523) | |
11,109) | |
11,131) | |
10,366) | |
9,722) | |
9,731) | |
10,230) | |
9,950) | |
|
|
一年內到期的債務 |
13,174) | |
11,063) | |
11,631) | |
9,513) | |
9,889) | |
9,424) | |
10,409) | |
7,191) | |
7,729) | |
10,616) | |
11,811) | |
10,229) | |
13,717) | |
14,300) | |
11,717) | |
8,645) | |
9,902) | |
13,331) | |
11,989) | |
8,889) | |
8,773) | |
8,586) | |
7,707) | |
11,183) | |
12,701) | |
9,153) | |
9,352) | |
|
|
流動負債 |
38,235) |
|
36,699) |
|
37,995) |
|
36,058) |
|
34,248) |
|
33,797) |
|
36,420) |
|
33,627) |
|
32,340) |
|
35,950) |
|
37,158) |
|
35,756) |
|
38,030) |
|
38,746) |
|
36,618) |
|
33,081) |
|
34,401) |
|
38,027) |
|
36,589) |
|
33,132) |
|
32,016) |
|
31,744) |
|
30,008) |
|
32,976) |
|
32,896) |
|
30,164) |
|
30,253) |
|
|
|
長期債務，不包括一年內到期的債務 |
23,852) | |
25,577) | |
24,315) | |
24,995) | |
24,252) | |
25,263) | |
25,744) | |
25,269) | |
24,253) | |
23,096) | |
24,069) | |
24,378) | |
22,874) | |
20,582) | |
21,286) | |
22,848) | |
23,767) | |
22,322) | |
20,558) | |
23,099) | |
21,053) | |
22,514) | |
23,948) | |
23,537) | |
23,310) | |
18,985) | |
20,161) | |
|
|
遞延所得稅 |
6,047) | |
5,974) | |
5,893) | |
5,774) | |
6,481) | |
6,725) | |
6,420) | |
6,516) | |
6,284) | |
6,219) | |
6,814) | |
6,478) | |
6,422) | |
6,462) | |
6,986) | |
6,809) | |
6,543) | |
6,506) | |
6,323) | |
6,153) | |
5,977) | |
6,073) | |
6,294) | |
6,199) | |
6,309) | |
6,242) | |
6,325) | |
|
|
其他非流動負債 |
5,513) | |
5,719) | |
5,845) | |
6,119) | |
5,458) | |
5,410) | |
5,757) | |
6,399) | |
6,387) | |
6,615) | |
6,476) | |
7,152) | |
7,104) | |
7,200) | |
7,058) | |
7,616) | |
9,760) | |
9,668) | |
9,791) | |
10,269) | |
10,813) | |
11,241) | |
11,073) | |
11,110) | |
10,104) | |
10,424) | |
10,335) | |
|
|
非流動負債 |
35,412) |
|
37,270) |
|
36,053) |
|
36,888) |
|
36,191) |
|
37,398) |
|
37,921) |
|
38,184) |
|
36,924) |
|
35,930) |
|
37,359) |
|
38,008) |
|
36,400) |
|
34,244) |
|
35,330) |
|
37,273) |
|
40,070) |
|
38,496) |
|
36,672) |
|
39,521) |
|
37,843) |
|
39,828) |
|
41,315) |
|
40,846) |
|
39,723) |
|
35,651) |
|
36,821) |
|
|
|
總負債 |
73,647) |
|
73,969) |
|
74,048) |
|
72,946) |
|
70,439) |
|
71,195) |
|
74,341) |
|
71,811) |
|
69,264) |
|
71,880) |
|
74,517) |
|
73,764) |
|
74,430) |
|
72,990) |
|
71,948) |
|
70,354) |
|
74,471) |
|
76,523) |
|
73,261) |
|
72,653) |
|
69,859) |
|
71,572) |
|
71,323) |
|
73,822) |
|
72,619) |
|
65,815) |
|
67,074) |
|
|
|
優先股 |
759) | |
767) | |
770) | |
777) | |
781) | |
788) | |
791) | |
798) | |
801) | |
809) | |
812) | |
819) | |
822) | |
831) | |
834) | |
843) | |
846) | |
856) | |
859) | |
870) | |
873) | |
885) | |
888) | |
897) | |
900) | |
911) | |
915) | |
|
|
普通股 |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
4,009) | |
|
|
額外實收資本 |
69,375) | |
69,010) | |
68,917) | |
68,770) | |
68,615) | |
68,283) | |
68,102) | |
67,684) | |
67,395) | |
66,935) | |
66,822) | |
66,556) | |
66,316) | |
66,145) | |
65,955) | |
65,795) | |
65,614) | |
65,432) | |
65,148) | |
64,848) | |
64,682) | |
64,672) | |
64,467) | |
64,194) | |
63,976) | |
64,019) | |
63,949) | |
|
|
員工持股計劃（ESOP）債務償還準備金 |
(596) | |
(637) | |
(637) | |
(672) | |
(672) | |
(707) | |
(707) | |
(737) | |
(737) | |
(782) | |
(782) | |
(821) | |
(821) | |
(870) | |
(870) | |
(916) | |
(916) | |
(965) | |
(964) | |
(1,006) | |
(1,006) | |
(1,072) | |
(1,046) | |
(1,080) | |
(1,080) | |
(1,112) | |
(1,112) | |
|
|
累計其他綜合損失 |
(12,298) | |
(12,108) | |
(12,156) | |
(12,143) | |
(11,307) | |
(11,637) | |
(10,893) | |
(11,900) | |
(12,370) | |
(12,167) | |
(12,583) | |
(12,220) | |
(12,266) | |
(12,506) | |
(12,811) | |
(12,189) | |
(13,448) | |
(13,564) | |
(14,062) | |
(13,744) | |
(15,489) | |
(15,091) | |
(15,881) | |
(16,165) | |
(15,916) | |
(14,942) | |
(15,298) | |
|
|
庫存股 |
(142,168) | |
(141,981) | |
(139,845) | |
(138,702) | |
(138,073) | |
(137,112) | |
(134,823) | |
(133,378) | |
(132,172) | |
(131,886) | |
(131,028) | |
(129,736) | |
(130,002) | |
(129,012) | |
(127,205) | |
(123,382) | |
(122,272) | |
(121,543) | |
(117,240) | |
(114,973) | |
(112,147) | |
(109,583) | |
(106,794) | |
(105,573) | |
(105,823) | |
(105,761) | |
(102,510) | |
|
|
留存收益 |
135,424) | |
133,981) | |
132,212) | |
129,973) | |
128,919) | |
127,544) | |
125,361) | |
123,811) | |
123,132) | |
121,617) | |
120,443) | |
118,170) | |
117,082) | |
115,858) | |
114,163) | |
112,429) | |
111,645) | |
110,393) | |
108,361) | |
106,374) | |
105,674) | |
104,361) | |
102,539) | |
100,239) | |
99,474) | |
98,414) | |
96,625) | |
|
|
歸屬於寶潔公司的股東權益 |
54,505) |
|
53,041) |
|
53,270) |
|
52,012) |
|
52,272) |
|
51,168) |
|
51,840) |
|
50,287) |
|
50,058) |
|
48,535) |
|
47,693) |
|
46,777) |
|
45,140) |
|
44,455) |
|
44,075) |
|
46,589) |
|
45,478) |
|
44,618) |
|
46,111) |
|
46,378) |
|
46,596) |
|
48,181) |
|
48,182) |
|
46,521) |
|
45,540) |
|
45,538) |
|
46,578) |
|
|
|
非控制性權益 |
226) | |
276) | |
281) | |
272) | |
273) | |
275) | |
301) | |
272) | |
275) | |
294) | |
321) | |
288) | |
281) | |
270) | |
259) | |
265) | |
268) | |
275) | |
297) | |
276) | |
323) | |
359) | |
394) | |
357) | |
401) | |
370) | |
406) | |
|
|
股東權益合計 |
54,731) |
|
53,317) |
|
53,551) |
|
52,284) |
|
52,545) |
|
51,443) |
|
52,141) |
|
50,559) |
|
50,333) |
|
48,829) |
|
48,014) |
|
47,065) |
|
45,421) |
|
44,725) |
|
44,334) |
|
46,854) |
|
45,746) |
|
44,893) |
|
46,408) |
|
46,654) |
|
46,919) |
|
48,540) |
|
48,576) |
|
46,878) |
|
45,941) |
|
45,908) |
|
46,984) |
|
|
|
負債總額和股東權益 |
128,378) |
|
127,286) |
|
127,599) |
|
125,230) |
|
122,984) |
|
122,638) |
|
126,482) |
|
122,370) |
|
119,597) |
|
120,709) |
|
122,531) |
|
120,829) |
|
119,851) |
|
117,715) |
|
116,282) |
|
117,208) |
|
120,217) |
|
121,416) |
|
119,669) |
|
119,307) |
|
116,778) |
|
120,112) |
|
119,899) |
|
120,700) |
|
118,560) |
|
111,723) |
|
114,058) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-Q (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-K (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-Q (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-Q (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30).
在觀察期間內，總負債與股東權益合計呈現緩慢增長的趨勢，從 2019 年第三季的 1,140 億美元上升至 2026 年第一季的 1,283 億美元，顯示資產規模在長期內穩步擴張。
- 負債結構與流動性分析
- 流動負債在 300 億至 380 億美元之間波動，整體呈現上升趨勢。其中，應付帳款展現出明確的增長模式，由 2019 年的 109 億美元逐步增加至 2026 年的 150 億美元水平。一年內到期的債務波動劇烈，多次出現明顯的峰值與低谷，顯示公司在短期資金調度與債務展延上採取較為動態的策略。
- 長期債務分析
- 非流動負債在觀察期間內相對穩定，長期債務（不含一年內到期部分）維持在 200 億至 250 億美元的區間內。雖然在 2022 年後有小幅調整，但整體債務結構在長期負債方面並未出現劇烈擴張，顯示其資本結構維持在相對穩定的狀態。
- 股東權益與資本管理
- 留存收益呈現強勁且持續的線性增長，從 2019 年第三季的 966 億美元增長至 2026 年第一季的 1,354 億美元，反映出公司具有穩定的獲利能力與內部資本積累。
- 庫存股的負值在期間內顯著擴大，從 1,025 億美元增至 1,421 億美元。此模式顯示公司執行了大規模且持續的股份回購計劃，這抵消了部分留存收益對股東權益的貢獻。
- 權益合計趨勢
- 股東權益合計在 2021 年至 2022 年間曾出現短暫下滑，最低降至約 440 億美元，但隨後逐步回升，至 2026 年第一季達到 547 億美元，顯示在經歷一段資本調整期後，權益基礎重新增強。
