現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Sysco Corp.、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
|
截至 3 個月 |
2024年6月29日 |
|
2024年3月30日 |
|
2023年12月30日 |
|
2023年9月30日 |
|
2023年7月1日 |
|
2023年4月1日 |
|
2022年12月31日 |
|
2022年10月1日 |
|
2022年7月2日 |
|
2022年4月2日 |
|
2022年1月1日 |
|
2021年10月2日 |
|
2021年7月3日 |
|
2021年3月27日 |
|
2020年12月26日 |
|
2020年9月26日 |
|
2020年6月27日 |
|
2020年3月28日 |
|
2019年12月28日 |
|
2019年9月28日 |
|
2019年6月29日 |
|
2019年3月30日 |
|
2018年12月29日 |
|
2018年9月29日 |
|
|
|
淨收益（虧損） |
612) | |
425) | |
415) | |
503) | |
734) | |
430) | |
141) | |
466) | |
510) | |
303) | |
167) | |
378) | |
151) | |
89) | |
67) | |
217) | |
(618) | |
(3) | |
383) | |
454) | |
536) | |
440) | |
267) | |
431) | |
|
|
養老金結算費 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
315) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
基於股份的薪酬費用 |
27) | |
24) | |
29) | |
24) | |
22) | |
21) | |
25) | |
27) | |
32) | |
30) | |
31) | |
29) | |
30) | |
19) | |
21) | |
26) | |
(22) | |
17) | |
25) | |
21) | |
27) | |
24) | |
25) | |
29) | |
|
|
折舊和攤銷 |
226) | |
221) | |
219) | |
206) | |
201) | |
196) | |
190) | |
189) | |
201) | |
194) | |
191) | |
186) | |
195) | |
177) | |
185) | |
181) | |
247) | |
186) | |
185) | |
187) | |
187) | |
184) | |
205) | |
188) | |
|
|
經營租賃資產攤銷 |
32) | |
33) | |
30) | |
29) | |
29) | |
28) | |
28) | |
28) | |
26) | |
28) | |
27) | |
28) | |
32) | |
26) | |
28) | |
27) | |
25) | |
30) | |
27) | |
27) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債務發行攤銷和其他債務相關成本 |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
6) | |
5) | |
5) | |
6) | |
7) | |
7) | |
6) | |
7) | |
7) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
6) | |
|
|
商譽減值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
134) | |
69) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
持有待售資產減值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
56) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
遞延所得稅 |
52) | |
3) | |
(6) | |
(22) | |
147) | |
(40) | |
(92) | |
(31) | |
46) | |
(37) | |
(42) | |
(30) | |
4) | |
(54) | |
(54) | |
(54) | |
(46) | |
(69) | |
(50) | |
(25) | |
(29) | |
(9) | |
(69) | |
(20) | |
|
|
應收賬款（收益）損失準備金 |
14) | |
14) | |
12) | |
18) | |
14) | |
12) | |
6) | |
4) | |
(16) | |
(1) | |
(1) | |
2) | |
(15) | |
(43) | |
(16) | |
(78) | |
190) | |
175) | |
20) | |
19) | |
19) | |
16) | |
17) | |
10) | |
|
|
清償債務損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
116) | |
—) | |
294) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售業務的（收益）虧損 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
11) | |
—) | |
12) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(66) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他非現金專案 |
(10) | |
1) | |
(2) | |
(2) | |
(10) | |
(9) | |
7) | |
5) | |
(4) | |
(10) | |
1) | |
—) | |
(9) | |
2) | |
(3) | |
(7) | |
(7) | |
4) | |
1) | |
2) | |
5) | |
(8) | |
4) | |
(4) | |
|
|
應收賬款（增）減 |
215) | |
(300) | |
259) | |
(285) | |
135) | |
(318) | |
489) | |
(577) | |
(63) | |
(523) | |
93) | |
(479) | |
(532) | |
(323) | |
303) | |
(111) | |
573) | |
504) | |
75) | |
(236) | |
114) | |
(180) | |
45) | |
(182) | |
|
|
（增加）庫存減少 |
56) | |
(28) | |
87) | |
(185) | |
150) | |
51) | |
61) | |
(283) | |
(64) | |
(287) | |
(63) | |
(295) | |
(469) | |
(120) | |
61) | |
(23) | |
612) | |
(218) | |
(93) | |
(186) | |
117) | |
(27) | |
25) | |
(229) | |
|
|
預付費用和其他流動資產（增加）減少 |
(25) | |
20) | |
43) | |
(39) | |
8) | |
3) | |
19) | |
(28) | |
30) | |
(13) | |
—) | |
(13) | |
18) | |
(28) | |
(28) | |
6) | |
49) | |
—) | |
(8) | |
(30) | |
2) | |
11) | |
(8) | |
(24) | |
|
|
應付賬款增加（減少） |
386) | |
123) | |
(217) | |
(188) | |
107) | |
479) | |
(679) | |
289) | |
46) | |
681) | |
(246) | |
330) | |
659) | |
716) | |
(492) | |
577) | |
(480) | |
(163) | |
(152) | |
(39) | |
15) | |
99) | |
54) | |
78) | |
|
|
應計費用的增加（減少） |
(41) | |
12) | |
57) | |
(40) | |
78) | |
8) | |
(52) | |
(11) | |
292) | |
36) | |
199) | |
(103) | |
158) | |
(11) | |
(36) | |
56) | |
(111) | |
21) | |
43) | |
(93) | |
75) | |
(30) | |
203) | |
(111) | |
|
|
經營租賃負債的增加（減少） |
(41) | |
(39) | |
(37) | |
(27) | |
(33) | |
(44) | |
(24) | |
(33) | |
(26) | |
(34) | |
(31) | |
(34) | |
(48) | |
(31) | |
(32) | |
(31) | |
(28) | |
(34) | |
(32) | |
(31) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
應計所得稅的增加（減少） |
81) | |
(13) | |
(135) | |
80) | |
(28) | |
117) | |
(106) | |
109) | |
32) | |
69) | |
(180) | |
69) | |
(49) | |
104) | |
(35) | |
99) | |
(77) | |
(209) | |
93) | |
89) | |
47) | |
(31) | |
(112) | |
101) | |
|
|
其他資產（增）減 |
12) | |
4) | |
2) | |
20) | |
(18) | |
2) | |
5) | |
18) | |
6) | |
(2) | |
5) | |
(9) | |
(5) | |
3) | |
13) | |
7) | |
(3) | |
10) | |
10) | |
3) | |
(7) | |
6) | |
(17) | |
(4) | |
|
|
其他長期負債的增加（減少） |
14) | |
13) | |
9) | |
(10) | |
(97) | |
(17) | |
6) | |
(17) | |
(8) | |
(70) | |
(6) | |
46) | |
1) | |
—) | |
18) | |
21) | |
39) | |
(2) | |
52) | |
4) | |
(2) | |
(54) | |
3) | |
2) | |
|
|
某些資產和負債的額外變化，扣除被收購業務的影響 |
657) |
|
(208) |
|
67) |
|
(673) |
|
301) |
|
279) |
|
(281) |
|
(534) |
|
245) |
|
(143) |
|
(229) |
|
(488) |
|
(265) |
|
311) |
|
(229) |
|
600) |
|
574) |
|
(90) |
|
(13) |
|
(518) |
|
362) |
|
(205) |
|
192) |
|
(369) |
|
|
|
對凈收益（虧損）與經營活動產生的現金的對賬調整 |
1,004) |
|
93) |
|
354) |
|
(416) |
|
708) |
|
493) |
|
204) |
|
(307) |
|
535) |
|
65) |
|
99) |
|
(267) |
|
273) |
|
454) |
|
(62) |
|
714) |
|
1,159) |
|
327) |
|
199) |
|
(282) |
|
510) |
|
7) |
|
379) |
|
(160) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
1,616) |
|
517) |
|
769) |
|
87) |
|
1,442) |
|
922) |
|
345) |
|
159) |
|
1,045) |
|
369) |
|
266) |
|
111) |
|
424) |
|
543) |
|
6) |
|
931) |
|
540) |
|
324) |
|
583) |
|
172) |
|
1,046) |
|
447) |
|
647) |
|
271) |
|
|
|
廠房和設備的擴建 |
(302) | |
(183) | |
(175) | |
(171) | |
(319) | |
(165) | |
(142) | |
(167) | |
(305) | |
(146) | |
(96) | |
(85) | |
(220) | |
(87) | |
(88) | |
(76) | |
(117) | |
(210) | |
(218) | |
(176) | |
(309) | |
(159) | |
(120) | |
(104) | |
|
|
出售廠房和設備所得 |
58) | |
2) | |
7) | |
11) | |
14) | |
3) | |
3) | |
22) | |
8) | |
10) | |
—) | |
6) | |
40) | |
4) | |
8) | |
7) | |
15) | |
3) | |
5) | |
5) | |
5) | |
9) | |
3) | |
4) | |
|
|
收購業務，扣除收購的現金 |
(29) | |
(7) | |
(955) | |
(219) | |
—) | |
—) | |
(5) | |
(33) | |
1) | |
(512) | |
(56) | |
(714) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(68) | |
(75) | |
(9) | |
(98) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售業務所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
150) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買有價證券 |
(22) | |
(10) | |
(2) | |
—) | |
(1) | |
(1) | |
(11) | |
(3) | |
—) | |
(1) | |
(9) | |
(10) | |
(8) | |
(9) | |
(10) | |
(27) | |
—) | |
—) | |
(7) | |
(4) | |
(1) | |
(116) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售有價證券所得款項 |
29) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
9) | |
3) | |
—) | |
—) | |
8) | |
9) | |
5) | |
10) | |
9) | |
12) | |
3) | |
8) | |
6) | |
3) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他投資活動 |
4) | |
1) | |
—) | |
—) | |
3) | |
1) | |
2) | |
3) | |
1) | |
6) | |
1) | |
6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2) | |
67) | |
1) | |
—) | |
2) | |
—) | |
(1) | |
1) | |
|
|
用於投資活動的現金凈額 |
(261) |
|
(196) |
|
(1,125) |
|
(380) |
|
(303) |
|
(162) |
|
(145) |
|
(175) |
|
(295) |
|
(642) |
|
(152) |
|
(789) |
|
(183) |
|
(82) |
|
(81) |
|
(83) |
|
(96) |
|
(132) |
|
(281) |
|
(247) |
|
(163) |
|
(363) |
|
(117) |
|
(100) |
|
|
|
銀行和商業票據借款凈額 |
(325) | |
25) | |
200) | |
300) | |
—) | |
(155) | |
58) | |
97) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(415) | |
(418) | |
3) | |
3) | |
596) | |
(701) | |
188) | |
533) | |
(68) | |
90) | |
110) | |
—) | |
|
|
其他債務借款，包括優先票據 |
101) | |
129) | |
1,006) | |
127) | |
75) | |
34) | |
81) | |
59) | |
(3) | |
1) | |
1,250) | |
—) | |
(1) | |
(1) | |
(2) | |
6) | |
4,101) | |
2,663) | |
(13) | |
32) | |
(2) | |
7) | |
(3) | |
386) | |
|
|
其他債務償還，包括優先票據 |
(108) | |
(151) | |
(168) | |
(20) | |
(748) | |
(24) | |
(39) | |
(18) | |
(456) | |
(15) | |
(13) | |
(10) | |
(514) | |
(716) | |
(11) | |
(763) | |
(1,091) | |
(5) | |
(7) | |
(16) | |
(512) | |
(262) | |
(9) | |
(8) | |
|
|
優先票據的贖回溢價和還款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,396) | |
—) | |
(1,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
終止利率掉期協定所收取的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
23) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
行使股票期權所得款項 |
17) | |
46) | |
40) | |
17) | |
12) | |
20) | |
23) | |
25) | |
39) | |
53) | |
18) | |
18) | |
18) | |
46) | |
35) | |
32) | |
41) | |
45) | |
56) | |
85) | |
42) | |
73) | |
54) | |
84) | |
|
|
股票回購 |
(532) | |
(500) | |
(100) | |
(100) | |
(122) | |
(110) | |
—) | |
(268) | |
(84) | |
—) | |
(416) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(214) | |
(281) | |
(349) | |
(155) | |
(128) | |
(535) | |
(205) | |
|
|
已支付的股息 |
(250) | |
(253) | |
(253) | |
(253) | |
(249) | |
(249) | |
(249) | |
(249) | |
(239) | |
(238) | |
(241) | |
(241) | |
(228) | |
(231) | |
(230) | |
(229) | |
(228) | |
(229) | |
(199) | |
(200) | |
(200) | |
(196) | |
(192) | |
(187) | |
|
|
其他籌資活動 |
(1) | |
(13) | |
(13) | |
(5) | |
—) | |
(11) | |
(1) | |
(46) | |
(2) | |
(14) | |
(16) | |
(5) | |
2) | |
(14) | |
—) | |
—) | |
(42) | |
(24) | |
—) | |
(22) | |
(2) | |
(14) | |
(4) | |
(2) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(1,098) |
|
(717) |
|
711) |
|
66) |
|
(1,033) |
|
(496) |
|
(127) |
|
(400) |
|
(746) |
|
(213) |
|
(790) |
|
(238) |
|
(2,138) |
|
(1,334) |
|
(205) |
|
(951) |
|
3,377) |
|
1,536) |
|
(256) |
|
63) |
|
(897) |
|
(429) |
|
(579) |
|
68) |
|
|
|
匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
(4) | |
(7) | |
12) | |
(11) | |
6) | |
4) | |
9) | |
(11) | |
(18) | |
(3) | |
(2) | |
(9) | |
9) | |
8) | |
60) | |
17) | |
(10) | |
(14) | |
11) | |
(5) | |
(3) | |
(3) | |
(6) | |
(2) | |
|
|
現金、現金等價物和限制性現金凈增（減） |
252) |
|
(403) |
|
368) |
|
(238) |
|
112) |
|
269) |
|
82) |
|
(428) |
|
(14) |
|
(490) |
|
(677) |
|
(925) |
|
(1,888) |
|
(864) |
|
(220) |
|
(86) |
|
3,811) |
|
1,713) |
|
57) |
|
(18) |
|
(18) |
|
(347) |
|
(56) |
|
238) |
|
根據報告：
10-K (報告日期： 2024-06-29), 10-Q (報告日期： 2024-03-30), 10-Q (報告日期： 2023-12-30), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2023-07-01), 10-Q (報告日期： 2023-04-01), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-10-01), 10-K (報告日期： 2022-07-02), 10-Q (報告日期： 2022-04-02), 10-Q (報告日期： 2022-01-01), 10-Q (報告日期： 2021-10-02), 10-K (報告日期： 2021-07-03), 10-Q (報告日期： 2021-03-27), 10-Q (報告日期： 2020-12-26), 10-Q (報告日期： 2020-09-26), 10-K (報告日期： 2020-06-27), 10-Q (報告日期： 2020-03-28), 10-Q (報告日期： 2019-12-28), 10-Q (報告日期： 2019-09-28), 10-K (報告日期： 2019-06-29), 10-Q (報告日期： 2019-03-30), 10-Q (報告日期： 2018-12-29), 10-Q (報告日期： 2018-09-29).
根據所提供的財務數據，Sysco Corp. 的淨收益呈現出較大的波動性，並在某些期間出現明顯的虧損，如2019年6月和2020年3月，反映出公司面臨經營壓力或特定年度事件所帶來的影響。相較之下，某些季度的淨收益顯示正向成長，特別是在2021年至2023年間，淨收益逐步回升並保持較高水準，顯示出公司在營運績效方面的改善與穩定性增強。
- 營運現金流
- 經營活動產生的現金凈額在多數季度展現正向，並且在2020年末至2023年期間顯著增長，尤其是2020年6月和2022年之後的季度，展現出公司營運現金流的強勁擴張，顯示出營運效率提升及資金運用的改善。
- 資本支出與投資活動
- 廠房和設備擴建支出在不同時期呈現波動，2022年前後出現較大的支出，顯示公司積極擴充生產能力或進行資產更新。同時，處理出售設備的收入也在特定季度增加，反映出部分資產處置的策略安排。在投資活動中，購買證券與其他投資活動大多呈現現金流出，並有明顯的波動，顯示公司在資產重組或多元投資方面的策略。
- 融資活動
- 公司長短期借款和其他融資工具的變化較為頻繁，特別是在2020年和2022年，出現大量的借款與償還，顯示出公司積極調整資本結構。2022年有明顯的借款高峰，可能為資金需求或經營調整所致，而股票回購和股息支付則在大多數季度展現穩定，代表公司在股東回饋方面保持持續性。82340 例外，在2021年和2022年之間，股票回購頻繁且規模較大，可能反映股東回饋策略的調整。
- 其他重要項目
- 折舊和攤銷費用大體穩定，略有升高，反映資產折舊的逐步增加。遞延所得稅和其他非現金項目的變動則與淨收益的變化密切相關，展現公司稅務策略及非現金項目的調整情況。此外，2022年的商譽及待售資產減值在某些季度增加，可能表示資產重估或減值調整，反映公司針對資產價值的評估策略。
- 匯率影響與現金變動
- 匯率對現金的影響較為有限，但在部分季度出現正負交替變化。整體而言，2020年末到2023年，現金及現金等價物雖有較大波動，但在2022年後逐步回升，顯示公司在資金管理和流動性方面做出一定調整，達到較為穩定的狀態。
