短期活動比率分析
季度數據
短期活動比率（摘要）
Comcast Corp.、短期活動比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
應收賬款的回收效率在觀察期間內呈現輕微下降趨勢。應收賬款周轉率從 2022 年中期的峰值 10.18 逐步下滑至 2026 年一季的 8.9，對應的周轉天數則從早期的 36 天增加至 41 天。這顯示款項回收速度有所放緩，但整體變動幅度較小，維持在相對穩定的區間。
應付賬款的管理表現出高度的穩定性。應付賬款周轉率長期維持在 2.96 至 3.27 之間，周轉天數則在 112 至 123 天之間波動。這種一致性表明其對供應商的付款週期有嚴格的控制，且付款政策在多年間保持穩定。
- 應收賬款周轉表現
- 周轉率由 10.18 降至 8.9，周轉天數由 36 天增加至 41 天，反映出資產變現速度略有減緩。
- 應付賬款周轉表現
- 周轉率維持在 3.0 左右的窄幅區間，周轉天數穩定在 115 至 123 天，顯示其對應付項目的管理具有高度可預測性。
綜合分析顯示，款項回收週期（約 36 至 42 天）遠短於付款週期（約 112 至 123 天）。此種模式顯示其有效地利用供應商信貸來支持營運資金，形成了顯著的現金流優勢，有助於提升短期流動性的管理效率。
換手率
平均天數比率
應收賬款周轉率
Comcast Corp.、應收賬款周轉率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 收入 | 31,457) | 32,309) | 31,198) | 30,313) | 29,887) | 31,915) | 32,070) | 29,688) | 30,058) | 31,253) | 30,115) | 30,513) | 29,691) | 30,552) | 29,849) | 30,016) | 31,010) | ||||||
| 應收賬款淨額 | 14,078) | 13,869) | 13,214) | 13,040) | 12,881) | 13,661) | 14,036) | 13,167) | 13,144) | 13,813) | 12,835) | 12,980) | 12,287) | 12,672) | 11,918) | 11,956) | 12,300) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率1 | 8.90 | 8.92 | 9.33 | 9.52 | 9.59 | 9.06 | 8.77 | 9.20 | 9.28 | 8.80 | 9.42 | 9.29 | 9.78 | 9.58 | 10.17 | 10.18 | 9.77 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 6.71 | 6.41 | 6.75 | 6.75 | 7.05 | 6.69 | 6.92 | 6.97 | 7.14 | 6.41 | 7.24 | 7.46 | 7.90 | 7.03 | 8.13 | 7.79 | 7.79 | ||||||
| Meta Platforms Inc. | 12.30 | 10.17 | 10.95 | 10.80 | 11.74 | 9.68 | 10.63 | 10.33 | 10.63 | 8.34 | 9.81 | 9.63 | 10.63 | 8.66 | 10.52 | 10.36 | 10.51 | ||||||
| Trade Desk Inc. | 0.89 | 0.77 | 0.80 | 0.82 | 0.84 | 0.73 | 0.77 | 0.75 | 0.78 | 0.68 | 0.75 | 0.74 | 0.79 | 0.67 | 0.73 | 0.73 | 0.73 | ||||||
| Walt Disney Co. | 6.36 | 7.14 | 7.05 | 7.48 | 6.72 | 7.18 | 6.94 | 7.42 | 6.30 | 7.21 | 6.70 | 6.81 | 6.03 | 6.54 | 5.93 | 5.57 | 4.90 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
應收賬款周轉率 = (收入Q1 2026
+ 收入Q4 2025
+ 收入Q3 2025
+ 收入Q2 2025)
÷ 應收賬款淨額
= (31,457 + 32,309 + 31,198 + 30,313)
÷ 14,078 = 8.90
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
收入在分析期間內呈現週期性波動且整體維持在相對穩定的區間。最高收入出現在 2025 年 12 月 31 日，達到 32,309 百萬美元，而最低值則出現在 2023 年 3 月 31 日的 29,691 百萬美元。數據顯示收入在年度第四季度通常較其他季度較高，呈現出明顯的季節性增長模式。
- 應收賬款淨額變動
- 應收賬款淨額呈現長期的緩慢上升趨勢。從 2022 年 3 月 31 日的 12,300 百萬美元逐步增長至 2026 年 3 月 31 日的 14,078 百萬美元。這顯示公司在分析期間內，尚未收回的款項規模有所擴大。
- 應收賬款周轉率趨勢
- 應收賬款周轉率呈現整體下降趨勢。該比率在 2022 年 6 月 30 日達到峰值 10.18，隨後逐步走低，至 2026 年 3 月 31 日降至 8.9。周轉率的下滑反映出應收賬款的回收效率有所降低，款項回收週期相較於 2022 年有所延長。
- 營運效率分析
- 綜合收入與應收賬款的變動，雖然收入在 2024 年至 2025 年間有所增長，但應收賬款淨額的增長速度快於收入的增長幅度，導致周轉率無法恢復至早期水平。這表明公司在管理信用銷售或催收款項方面的效率在分析期間內有所減弱。
應付賬款周轉率
Comcast Corp.、應付賬款周轉率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 程式設計和製作 | 10,884) | 10,305) | 8,655) | 7,576) | 8,415) | 10,026) | 10,216) | 7,961) | 8,823) | 10,257) | 8,652) | 8,849) | 9,004) | 9,807) | 8,949) | 8,887) | 10,570) | ||||||
| 與貿易債權人有關的應付賬款和應計費用 | 11,977) | 11,058) | 11,689) | 11,826) | 11,545) | 11,321) | 11,779) | 11,736) | 11,792) | 12,437) | 12,214) | 12,213) | 12,159) | 12,544) | 12,241) | 12,304) | 12,707) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率1 | 3.12 | 3.16 | 2.97 | 3.06 | 3.17 | 3.27 | 3.16 | 3.04 | 3.10 | 2.96 | 2.97 | 3.00 | 3.01 | 3.05 | 3.13 | 3.23 | 3.16 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 9.94 | 13.32 | 14.92 | 18.27 | 17.53 | 18.32 | 20.32 | 22.98 | 22.01 | 17.79 | 22.59 | 24.29 | 30.41 | 24.61 | 19.65 | 27.29 | 33.89 | ||||||
| Meta Platforms Inc. | 2.91 | 4.07 | 4.37 | 3.14 | 3.65 | 3.92 | 3.79 | 8.78 | 7.00 | 5.35 | 6.08 | 8.44 | 6.90 | 5.06 | 6.01 | 5.82 | 7.25 | ||||||
| Netflix Inc. | 26.71 | 25.84 | 28.39 | 33.94 | 34.70 | 23.38 | 32.06 | 34.06 | 32.75 | 26.38 | 37.07 | 31.96 | 33.26 | 28.54 | 33.93 | 36.53 | 28.76 | ||||||
| Trade Desk Inc. | 0.25 | 0.21 | 0.21 | 0.20 | 0.21 | 0.18 | 0.18 | 0.17 | 0.18 | 0.16 | 0.18 | 0.17 | 0.18 | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.17 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
應付賬款周轉率 = (程式設計和製作Q1 2026
+ 程式設計和製作Q4 2025
+ 程式設計和製作Q3 2025
+ 程式設計和製作Q2 2025)
÷ 與貿易債權人有關的應付賬款和應計費用
= (10,884 + 10,305 + 8,655 + 7,576)
÷ 11,977 = 3.12
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
程式設計和製作成本在觀察期間內呈現顯著的季節性波動模式。年度支出通常在第四季度達到高峰，例如 2023 年 12 月 31 日為 10,257 百萬美元，以及 2025 年 12 月 31 日的 10,305 百萬美元。相對而言，支出低谷通常出現在第二季度，其中 2025 年 6 月 30 日錄得最低值 7,576 百萬美元。儘管存在季度間的大幅波動，但至 2026 年 3 月 31 日，該項支出回升至 10,884 百萬美元，達到分析期間的最高水準。
- 應付賬款與應計費用趨勢
- 與貿易債權人有關的應付賬款和應計費用在整體趨勢上呈現緩慢且持續的下降。數值由 2022 年 3 月 31 日的 12,707 百萬美元，逐步遞減至 2026 年 3 月 31 日的 11,977 百萬美元。此項指標的變動幅度較小，顯示公司在貿易債權管理規模上保持相對穩定，但有輕微的縮減傾向。
- 應付賬款周轉率分析
- 應付賬款周轉率在所有季度中保持高度穩定，數值維持在 2.96 至 3.27 的狹窄區間內。即便在程式設計和製作成本出現劇烈季度變動的情況下，周轉率依然沒有顯著偏移，這表明公司對供應商的付款週期管理具有強而後的一致性，經營效率在不同期間保持均衡。
營運資金周轉率
Comcast Corp.、營運資金周轉率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | 28,822) | 29,567) | 28,857) | 29,036) | 27,314) | 26,801) | 27,186) | 23,452) | 23,978) | 23,987) | 24,141) | 24,922) | 22,377) | 21,826) | 23,416) | 24,192) | 25,381) | ||||||
| 少： 流動負債 | 33,308) | 33,524) | 32,702) | 31,792) | 42,325) | 39,581) | 37,786) | 35,342) | 40,324) | 40,198) | 34,468) | 32,925) | 32,415) | 27,887) | 27,999) | 27,585) | 29,657) | ||||||
| 營運資金 | (4,486) | (3,957) | (3,845) | (2,756) | (15,011) | (12,780) | (10,600) | (11,890) | (16,346) | (16,211) | (10,327) | (8,003) | (10,038) | (6,061) | (4,583) | (3,393) | (4,276) | ||||||
| 收入 | 31,457) | 32,309) | 31,198) | 30,313) | 29,887) | 31,915) | 32,070) | 29,688) | 30,058) | 31,253) | 30,115) | 30,513) | 29,691) | 30,552) | 29,849) | 30,016) | 31,010) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 營運資金周轉率1 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 營運資金周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 4.12 | 3.90 | 5.18 | 4.71 | 5.11 | 4.69 | 4.43 | 3.90 | 3.60 | 3.43 | 3.30 | 3.18 | 3.06 | 2.96 | 2.82 | 2.51 | 2.33 | ||||||
| Meta Platforms Inc. | 3.41 | 3.00 | 5.24 | 4.92 | 3.02 | 2.48 | 2.71 | 3.03 | 3.02 | 2.53 | 2.65 | 3.04 | 4.33 | 3.59 | 3.32 | 3.54 | 3.13 | ||||||
| Netflix Inc. | 9.49 | 22.16 | 13.43 | 13.67 | 20.30 | 16.63 | 26.43 | — | 55.26 | 31.89 | 13.41 | 11.35 | 14.73 | 23.67 | 29.95 | 91.06 | 84.84 | ||||||
| Trade Desk Inc. | 1.51 | 1.45 | 1.31 | 1.27 | 1.18 | 0.99 | 1.04 | 1.09 | 1.13 | 1.08 | 0.98 | 0.97 | 1.00 | 0.87 | 0.91 | 0.91 | 0.92 | ||||||
| Walt Disney Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 54.74 | 45.26 | 420.20 | — | 3,308.88 | 112.96 | 41.96 | 25.38 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
營運資金周轉率 = (收入Q1 2026
+ 收入Q4 2025
+ 收入Q3 2025
+ 收入Q2 2025)
÷ 營運資金
= (31,457 + 32,309 + 31,198 + 30,313)
÷ -4,486 = —
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
收入表現呈現相對穩定的趨勢，在觀察期間內波動範圍約於 296 億美元至 323 億美元之間。2024 年第三季與 2025 年第四季出現較高峰值，顯示營收在維持基線的同時具備小幅增長的態勢。
- 收入趨勢分析
- 營收在 2022 年至 2023 年間維持在 300 億美元上下，隨後於 2024 年後半段及 2025 年呈現緩步上升趨勢，最高點於 2025 年 12 月 31 日達到 323.09 億美元。
- 營運資金變動分析
- 營運資金在所有觀察季度均為負值，顯示流動負債持續高於流動資產。該數值在 2023 年第一季至 2024 年第一季之間顯著惡化，最低點出現在 2024 年 3 月 31 日，數值為 -163.46 億美元。
營運資金的壓力在 2025 年中旬後顯著緩解。自 2025 年 6 月 30 日起，負值大幅縮小至 -27.56 億美元，隨後在 2025 年底至 2026 年初維持在 -40 億美元左右的區間。此變動顯示公司在流動性管理上有所調整，或對短期債務結構進行了重新配置。
綜合分析顯示，儘管在 2023 年至 2024 年期間面臨較深之流動資金缺口，但收入表現並未受到顯著影響。近期營運資金負值的縮小，結合穩定且微幅成長的營收，反映出財務結構正趨向較為穩定的狀態。
應收賬款周轉天數
Comcast Corp.、應收賬款周轉天數、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率 | 8.90 | 8.92 | 9.33 | 9.52 | 9.59 | 9.06 | 8.77 | 9.20 | 9.28 | 8.80 | 9.42 | 9.29 | 9.78 | 9.58 | 10.17 | 10.18 | 9.77 | ||||||
| 短期活動比率 (天數) | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數1 | 41 | 41 | 39 | 38 | 38 | 40 | 42 | 40 | 39 | 41 | 39 | 39 | 37 | 38 | 36 | 36 | 37 | ||||||
| 基準 (天數) | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 54 | 57 | 54 | 54 | 52 | 55 | 53 | 52 | 51 | 57 | 50 | 49 | 46 | 52 | 45 | 47 | 47 | ||||||
| Meta Platforms Inc. | 30 | 36 | 33 | 34 | 31 | 38 | 34 | 35 | 34 | 44 | 37 | 38 | 34 | 42 | 35 | 35 | 35 | ||||||
| Trade Desk Inc. | 409 | 475 | 455 | 443 | 434 | 497 | 472 | 488 | 465 | 538 | 485 | 494 | 463 | 543 | 499 | 500 | 497 | ||||||
| Walt Disney Co. | 57 | 51 | 52 | 49 | 54 | 51 | 53 | 49 | 58 | 51 | 55 | 54 | 61 | 56 | 62 | 65 | 74 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
應收賬款周轉天數 = 365 ÷ 應收賬款周轉率
= 365 ÷ 8.90 = 41
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析期間內，應收賬款的周轉效率呈現緩慢下降的趨勢，整體回款週期略有拉長。
- 應收賬款周轉率
- 該比率在2022年第二季達到最高值10.18，隨後整體呈現波動下滑趨勢。至2024年第三季觸及最低點8.77，而2026年第一季則維持在8.9。數據顯示資產的變現速度在該分析期間內有所減緩。
- 應收賬款周轉天數
- 周轉天數與周轉率呈現反向變動，由2022年第二季的36天逐漸增加。在2024年第三季達到最高值42天，隨後於38至41天之間波動。至2026年第一季為41天，反映出回款週期較分析初期增加了約4天。
應付賬款周轉天數
Comcast Corp.、應付賬款周轉天數、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率 | 3.12 | 3.16 | 2.97 | 3.06 | 3.17 | 3.27 | 3.16 | 3.04 | 3.10 | 2.96 | 2.97 | 3.00 | 3.01 | 3.05 | 3.13 | 3.23 | 3.16 | ||||||
| 短期活動比率 (天數) | |||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數1 | 117 | 115 | 123 | 119 | 115 | 112 | 115 | 120 | 118 | 123 | 123 | 122 | 121 | 120 | 117 | 113 | 116 | ||||||
| 基準 (天數) | |||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 37 | 27 | 24 | 20 | 21 | 20 | 18 | 16 | 17 | 21 | 16 | 15 | 12 | 15 | 19 | 13 | 11 | ||||||
| Meta Platforms Inc. | 125 | 90 | 83 | 116 | 100 | 93 | 96 | 42 | 52 | 68 | 60 | 43 | 53 | 72 | 61 | 63 | 50 | ||||||
| Netflix Inc. | 14 | 14 | 13 | 11 | 11 | 16 | 11 | 11 | 11 | 14 | 10 | 11 | 11 | 13 | 11 | 10 | 13 | ||||||
| Trade Desk Inc. | 1,460 | 1,773 | 1,705 | 1,802 | 1,713 | 2,035 | 2,011 | 2,089 | 1,989 | 2,314 | 2,085 | 2,151 | 2,026 | 2,430 | 2,246 | 2,230 | 2,184 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
應付賬款周轉天數 = 365 ÷ 應付賬款周轉率
= 365 ÷ 3.12 = 117
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
本分析旨在評估該公司在觀察期間內之應付帳款管理效率及其對供應商付款週期的趨勢變動。
- 應付帳款周轉率分析
- 應付帳款周轉率在 2022 年至 2026 年間呈現小幅波動，數值主要介於 2.96 至 3.27 之間。從趨勢來看，周轉率在 2022 年初約為 3.16，隨後緩步下降，於 2023 年第四季觸及低點 2.96。進入 2024 年後，周轉率開始回升，並在 2024 年 12 月 31 日達到最高值 3.27。隨後在 2025 年期間再次出現起伏，最終於 2026 年 3 月 31 日穩定在 3.12。
- 應付帳款周轉天數分析
- 應付帳款周轉天數與周轉率呈現高度反向關聯。在 2022 年至 2023 年間，付款天數由 116 天逐漸遞增，於 2023 年第三季與第四季達到最高值 123 天，顯示該期間對供應商的付款週期有所延長。自 2024 年起，付款天數明顯縮短，於 2024 年 12 月 31 日降至最低點 112 天，隨後於 2025 年第三季再次回升至 123 天，並在 2026 年第一季回落至 117 天。
- 綜合洞見
- 整體數據顯示，該公司的應付帳款管理策略保持相對穩定，未出現劇烈的突發性變動。付款週期的波動幅度較小，顯示其在利用供應商信用額度以維持營運資金流動性，與維持供應鏈關係之間採取了平衡的管理方式。