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根據報告: 10-Q (報告日期: 2022-10-29), 10-Q (報告日期: 2022-07-30), 10-Q (報告日期: 2022-04-30), 10-K (報告日期: 2022-01-29), 10-Q (報告日期: 2021-10-30), 10-Q (報告日期: 2021-07-31), 10-Q (報告日期: 2021-05-01), 10-K (報告日期: 2021-01-30), 10-Q (報告日期: 2020-10-31), 10-Q (報告日期: 2020-08-01), 10-Q (報告日期: 2020-05-02), 10-K (報告日期: 2020-02-01), 10-Q (報告日期: 2019-11-02), 10-Q (報告日期: 2019-08-03), 10-Q (報告日期: 2019-05-04), 10-K (報告日期: 2019-02-02), 10-Q (報告日期: 2018-11-03), 10-Q (報告日期: 2018-08-04), 10-Q (報告日期: 2018-05-05), 10-K (報告日期: 2018-02-03), 10-Q (報告日期: 2017-10-28), 10-Q (報告日期: 2017-07-29), 10-Q (報告日期: 2017-04-29), 10-K (報告日期: 2017-01-28), 10-Q (報告日期: 2016-10-29), 10-Q (報告日期: 2016-07-30), 10-Q (報告日期: 2016-04-30).
從資料中可以觀察到,Dollar Tree Inc.的現金與現金等價物佔總資產的比例在不同季度間經歷波動,最低約為1.92%,最高則達到8.57%。整體而言,其現金持有比例較為低廉,顯示公司資金運用較為緊湊,不依賴大量現金儲備來支持運營。
商品庫存佔比則呈現一定的升高趨勢,尤其在2022年逐步攀升至約24.7%,較早期的約18%提高,反映公司可能擴大庫存規模或應對市場需求波動,亦可能因供應鏈因素而調整存貨策略。
流動資產占比相較於非流動資產則較為穩定,維持在約25%至28%之間,顯示公司流動性資源相對充裕,有助於應付短期營運資金需求與突發事件。另一方面,不動產、廠房及設備的比例保持約20%,顯示公司核心資產結構較為穩定,並維持較高的資產用於實體營運。
在其他項目方面,經營租賃使用權資產的比例大約在27%至32%之間,呈現一定的波動,隨著採用租賃資產的變化而調整,顯示公司在租賃布局上的策略調整。善意部分則呈現逐年下降的趨勢,從約31%下降至約8%,這或反映公司資產的重估或取得新資產所帶來的改變,可能涉及商譽或其他無形資產的調整。
商號無形資產比例約在13%至20%之間,呈現較為穩定的變化,反映公司在品牌、商譽等無形資產方面的資產投資持續進行,但整體比例較為保守,沒有劇烈變動。此外,遞延所得稅資產則在較早的幾個季度內略有出現,之後逐步消失,顯示稅務策略或資產配置的調整。
總體來看,Dollar Tree Inc.的資產結構趨於穩定,長期資產比例較高,且在資金流動性方面儘管波動,但仍保持相對充裕。商品庫存的逐步增加可能支持其營運擴張或滿足市場需求增長,善意與無形資產的變動則反映公司資產調整與資本重估的策略。