現金流量表
現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
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以千美元計
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-K (報告日期： 2019-02-02), 10-K (報告日期： 2018-02-03), 10-K (報告日期： 2017-01-28).
- 淨收入（虧損）
- 公司在2017年至2022年間的淨收入展現出波動性較大的趨勢。2017年和2018年都呈現成長，2019年則出現大幅度的虧損，主要受到商譽減值的影響。隨後在2020年回復正向盈利，2021和2022年則持續保持較為穩定的收入水平，略有下降趨勢，反映出公司營收受到市場變動和其他外部因素的影響。
- 商譽減值
- 商譽減值在2019年顯著上升，達到27,270萬美元，這可能指公司在收購中產生的商譽需要進行減值調整，反映出對先前收購案的財務評估變差。2020年商譽減值下降，商譽受到重新評估，但在2020年之後未再出現類似大額減值，顯示此項資產的價值較為穩定。
- 應收賬款減值
- 於2018年間出現應收賬款減值，金額為18500千美元，這可能代表公司在此期間收款效率降低或壞帳增加。隨後資料缺失，無法追蹤此項目後續變化，但其初步數據提示公司在某些年度可能面臨應收帳款的壞帳風險。
- 折舊和攤銷
- 折舊與攤銷費用逐年增加，代表公司投資資產規模持續擴大或資產折舊費用逐步攀升。此項數據的穩定上升反映出公司資產基礎的逐步擴展，並需留意伴隨資產增加所帶來的固定成本壓力。
- 遞延所得稅準備金
- 此項金額在2017與2018年大幅為負，表示公司累積了稅務上的預付或遞延稅務資產，之後數值較為波動，顯示稅務預測和資產管理可能受到外部稅法變動或公司經營調整的影響，需持續監測未來的稅務變動對淨利潤的潛在影響。
- 基於股票的薪酬費用
- 此項費用在所有年度中穩定存在，並逐年略有增加，反映公司持續依賴股票薪酬計劃作為員工激勵措施。該項支出較為平穩，顯示公司薪酬策略的穩定性，但亦意味著相關股本稀釋效應需持續關注。
- 債務貼現和發行成本的攤銷
- 該項費用呈現較大幅度的起伏，2018年尤其顯著下降至15400千美元，後續亦逐步增加，反映負債管理成本的變動，以及公司可能進行了債務重組或融資安排。需要進一步分析其與公司融資策略的關聯性，以理解融資成本的變化原因。
- 淨收益（虧損）其他非現金調整
- 這些項目在各年中波動，並在2020年達到高點辛，可能包含非現金的資產減價、資產重估等調整。這顯示公司在某些年度內財務報表受到非現金項目的較大影響，需將此類調整納入總體經營分析中。
- 商品庫存
- 2017年庫存金額較低。2018年出現大幅負值，顯示庫存積壓或存貨價值調整。2020年庫存攀升，之後再次出現巨額負值，顯示存貨管理存在挑戰，可能與供應鏈、需求波動或存貨減值有關，需密切關注存貨的周轉和價值風險。
- 其他流動資產與其他資產
- 這兩項在多個年度中呈現波動，特別是2018年與2019年，數值大幅負向，暗示在某些年度公司資產組合發生了較大調整或資產減值，影響資產負債表的穩定性。
- 應付帳款
- 應付帳款在不同年度增加與下降顯著，2018年擴大，2019年與2022年保持較高的水平，顯示公司在支付供應商款項方面的策略調整與流動性管理，亦反映出營運資金的變動。
- 應交所得稅
- 顯示公司稅務負擔的年度變化，尤其在2018年由正轉負，可能與虧損結轉或稅務調整有關。此項數據變動須配合實際盈利情況和稅法規定進行分析，以評估公司稅務風險與未來稅負預測。
- 其他流動負債與其他負債
- 這些負債項目在不同年度中表現出較大波動，尤其是2019年與2022年，反映出公司在負債管理及短期與長期負債結構調整方面的策略，需考慮其對資金流及盈利能力的影響。
- 經營租賃使用權資產和負債淨額
- 出現在2020年後，表示公司按照新租賃會計準則將租賃資產與負債納入資產負債表。數值變動顯示租賃安排的變化，並可能影響資產規模估計及資金安排。
- 經營資產和負債的變化
- 在2017年和2022年變動較大，特別是在2022年出現大幅度負值，暗示公司資產負債結構經歷了重大調整或資產出售，可能受到市場、策略調整或其他外部因素的影響。
- 現金流量分析
- 經營活動產生的現金凈額在各年度大致呈上升趨勢，尤其在2020年前後，顯示經營活動的現金流較為健康。資本支出在2020年達到高峰，反映公司有較大的投資力度，但同時也帶來較大的現金流出。籌資活動的現金流則多由長期債務和循環信貸提供，整體來看公司在資金籌集方面較為活躍，但負債規模也相應增加。
- 長期債務及相關支付
- 長期債務在2017年和2019年經歷較大規模的增長與償還，顯示公司以杠杆策略籌措資金進行投資或營運需要。債務本金支付在各年度中持續增加，表明公司在不斷償還已有借款，亦可能面臨較高的利息負擔。
- 籌資與償債策略
- 公司在不同年度採取多元融資策略，包括循環信貸和債券發行。儘管在某些年度中借貸規模較大，但負債的總體結構逐步升高，顯示公司在資金運用方面較為激進，需關注其長期償債能力與融資成本的變化。
- 股票薪酬計劃及回購股票
- 股票薪酬支出與股票回購在2020年開始出現明顯增加，特別是在2021年與2022年，回購規模擴大，代表公司在股東回報策略上傾向於股票回購，可能用以提升每股盈餘或調整資本結構，亦需密切注意股東權益的稀釋情況與財務壓力。
- 現金及等價物的凈變動
- 2022年出現較大負向變化，為-425,300千美元，主要由於資本支出、股票回購與籌資活動的現金流出所致。此變化顯示公司在短期內資金運用的壓力較大，需評估其未來現金流的穩定性與流動性管理策略。