企業價值與 EBITDA 比率 （EV/EBITDA）
未計利息、稅項、折舊及攤銷前盈利 （EBITDA）
Abbott Laboratories, EBITDA計算
百萬美元
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
以下是對所提供財務資料的分析摘要。
- 淨收益
- 淨收益在2021年至2023年間呈現下降趨勢，從7071百萬美元降至5723百萬美元。然而，在2024年大幅增長至13402百萬美元，隨後在2025年回落至6524百萬美元。整體而言，淨收益波動較大，顯示盈利能力受到多種因素影響。
- 稅前盈利 (EBT)
- 稅前盈利的趨勢與淨收益相似，在2021年至2023年間下降，從8211百萬美元降至6664百萬美元。2024年大幅增長至7013百萬美元，但在2025年增長至8466百萬美元。稅前盈利的變化與淨收益變化方向一致，表明稅收因素對盈利的影響相對有限。
- 息稅前盈利 (EBIT)
- 息稅前盈利的趨勢也呈現類似的模式，從2021年的8744百萬美元下降至2023年的7301百萬美元。2024年大幅增長至7572百萬美元，並在2025年進一步增長至8959百萬美元。EBIT的增長幅度略高於EBT，可能反映了利息支出的相對穩定。
- 未計利息、稅項、折舊及攤銷前盈利 (EBITDA)
- EBITDA在2021年至2023年間呈現下降趨勢，從12282百萬美元降至10544百萬美元。2024年略有回升至10790百萬美元，並在2025年顯著增長至12075百萬美元。EBITDA的增長幅度較其他指標更為顯著，表明公司的核心營運能力在2025年有所改善。折舊和攤銷對盈利的影響在各個期間有所不同。
總體而言，資料顯示盈利能力在2021年至2023年間呈現下降趨勢，但在2024年和2025年出現顯著反轉。2024年的增長可能源於營收增加、成本控制或兩者兼有。2025年的數據表明，盈利能力持續改善，但仍存在波動性。需要進一步分析其他財務數據，才能更全面地了解這些趨勢背後的驅動因素。
企業價值與 EBITDA 比率當前
Abbott Laboratories, EV/EBITDA計算、與基準測試的比較
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |
| 企業價值 （EV） | 185,454) |
| 未計利息、稅項、折舊及攤銷前盈利 （EBITDA） | 12,075) |
| 估值比率 | |
| EV/EBITDA | 15.36 |
| 基準 | |
| EV/EBITDA競爭 對手1 | |
| Elevance Health Inc. | 6.23 |
| Intuitive Surgical Inc. | 40.56 |
| Medtronic PLC | 14.21 |
| UnitedHealth Group Inc. | 13.16 |
| EV/EBITDA扇形 | |
| 醫療保健設備與服務 | 14.51 |
| EV/EBITDA工業 | |
| 保健 | 16.55 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31).
1 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
如果公司的 EV/EBITDA 低於基準的 EV/EBITDA，那麼公司的價值相對較低。
否則，如果公司的 EV/EBITDA 高於基準的 EV/EBITDA，那麼公司的價值相對較高。
企業價值與 EBITDA 比率歷史的
Abbott Laboratories, EV/EBITDA計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 企業價值 （EV）1 | 199,616) | 240,390) | 205,452) | 192,330) | 213,980) | |
| 未計利息、稅項、折舊及攤銷前盈利 （EBITDA）2 | 12,075) | 10,790) | 10,544) | 12,131) | 12,282) | |
| 估值比率 | ||||||
| EV/EBITDA3 | 16.53 | 22.28 | 19.49 | 15.85 | 17.42 | |
| 基準 | ||||||
| EV/EBITDA競爭 對手4 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 7.34 | 8.15 | 10.24 | 10.26 | 10.05 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 41.18 | 63.04 | 53.08 | 40.96 | 44.10 | |
| Medtronic PLC | 14.15 | 14.63 | 15.28 | 14.99 | 24.41 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 14.05 | 17.17 | 13.60 | 15.11 | 17.39 | |
| EV/EBITDA扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 15.33 | 18.57 | 15.60 | 15.26 | 18.05 | |
| EV/EBITDA工業 | ||||||
| 保健 | 17.72 | 21.03 | 20.27 | 14.00 | 14.33 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
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3 2025 計算
EV/EBITDA = EV ÷ EBITDA
= 199,616 ÷ 12,075 = 16.53
4 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對所提供財務資料的分析摘要。
- 企業價值（EV）
- 企業價值在觀察期間呈現波動趨勢。2021年至2022年期間，企業價值從213980百萬美元下降至192330百萬美元。隨後，在2023年略有回升至205452百萬美元，並在2024年顯著增長至240390百萬美元。然而，至2025年，企業價值再次下降至199616百萬美元，回落至接近2022年的水平。
- 未計利息、稅項、折舊及攤銷前盈利（EBITDA）
- 未計利息、稅項、折舊及攤銷前盈利在觀察期間相對穩定，但仍存在一定程度的波動。2021年至2022年期間，EBITDA從12282百萬美元略微下降至12131百萬美元。2023年EBITDA顯著下降至10544百萬美元，但在2024年略有回升至10790百萬美元。至2025年，EBITDA則大幅增長至12075百萬美元，接近2021年的水平。
- EV/EBITDA
- EV/EBITDA比率呈現明顯的變化趨勢。2021年的比率為17.42，2022年下降至15.85。2023年比率上升至19.49，2024年進一步上升至22.28，達到觀察期間的最高點。然而，至2025年，該比率顯著下降至16.53，接近2021年的水平。此比率的變化反映了企業價值與盈利能力之間的相對關係的變化。
總體而言，資料顯示企業價值和EBITDA都呈現波動，但EV/EBITDA比率的變化幅度更大。2024年企業價值顯著增長，而EBITDA增長幅度較小，導致EV/EBITDA比率達到最高點。2025年，企業價值下降，EBITDA增長，使得EV/EBITDA比率回落。這些變化可能反映了市場對企業未來盈利能力的預期變化，以及企業在不同時期所處的市場環境。