杜邦分析： ROE、ROA和凈獲利率的分解
分解 ROE 涉及將凈收入除以股東權益表示為組成部分比率的乘積。
將 ROE 分解為兩個部分
Abbott Laboratories，分解 ROE
| ROE | = | ROA | × | 財務槓桿率 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024年12月31日 | 28.12% | = | 16.46% | × | 1.71 |
| 2023年12月31日 | 14.83% | = | 7.82% | × | 1.90 |
| 2022年12月31日 | 18.90% | = | 9.31% | × | 2.03 |
| 2021年12月31日 | 19.75% | = | 9.40% | × | 2.10 |
| 2020年12月31日 | 13.71% | = | 6.20% | × | 2.21 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
2024年股東權益回報率（ROE）上升的主要原因是以資產回報率（ROA衡量的盈利能力的提高）。
將 ROE 分解為三個組成部分
Abbott Laboratories，分解 ROE
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
2024年股東權益回報率（ROE）增加的主要原因是以凈獲利率衡量的盈利能力的提高。
將 ROE 分解為五個組成部分
Abbott Laboratories，分解 ROE
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
2024年股東權益回報率（ROE）增加的主要原因是以稅負比率衡量的稅收影響增加。
將 ROA 分解為兩個部分
Abbott Laboratories，分解 ROA
| ROA | = | 淨利率比率 | × | 資產周轉率 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024年12月31日 | 16.46% | = | 31.95% | × | 0.52 |
| 2023年12月31日 | 7.82% | = | 14.27% | × | 0.55 |
| 2022年12月31日 | 9.31% | = | 15.88% | × | 0.59 |
| 2021年12月31日 | 9.40% | = | 16.42% | × | 0.57 |
| 2020年12月31日 | 6.20% | = | 12.99% | × | 0.48 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
2024年資產回報率（ROA）上升的主要原因是以凈獲利率衡量的盈利能力的提高。
將 ROA 分解為四個組成部分
Abbott Laboratories，分解 ROA
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
2024 年資產回報率 （ROA） 增加的主要原因是以稅負率衡量的稅收影響增加。
淨利率比率分列
Abbott Laboratories、分解凈利率比
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
2024年凈獲利率上升的主要原因是以稅負率衡量的稅收影響增加。