資產負債表的結構:資產
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2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||||||
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現金和現金等價物 | |||||||||||
受限制現金及現金等價物 | |||||||||||
應收賬款,扣除信貸損失準備金 | |||||||||||
庫存 | |||||||||||
預付費用及其他 | |||||||||||
持有待售的已終止經營業務的流動資產 | |||||||||||
流動資產 | |||||||||||
應收貸款 | |||||||||||
財產和設備,淨額 | |||||||||||
限制性現金 | |||||||||||
遞延所得稅淨額 | |||||||||||
土地租賃權益淨額 | |||||||||||
無形資產淨額 | |||||||||||
其他資產淨額 | |||||||||||
非流動資產 | |||||||||||
總資產 |
根據報告: 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31).
- 現金和現金等價物
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從2018年至2022年,現金和現金等價物在總資產中的比例呈現波動。在2018年達到20.61%,2019年略降至18.22%,2020年下降至10.19%,之後微幅回升至2021年的9.24%,但在2022年大幅上升至28.64%。
該趨勢顯示公司在2020年期間,現金持有比例顯著降低,可能反映出當時資金投入或資產轉為其他形式的資產。而2022年的大幅提升則可能代表公司增加了流動資金準備,應對經營上的需求或準備進行資產應用調整。
- 受限制現金及現金等價物
- 比例整體較低且波動不大,2018年和2019年皆在0.06%至0.07%,2020年稍升至0.08%,到2022年資料未提供,無明顯趨勢變化。可推測公司持有少量受限制現金,用於特定用途或合約需求。
- 應收賬款,扣除信貸損失準備金
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比例在2018年至2019年逐步上升(3.22%至3.64%),但在2020年大幅下降至1.62%,之後在2022年微升至1.21%。
該變動可能反映出收款資產的變化,或是公司加強信貸管理,降低不良賬款風險,或是在疫情期間收款策略有所調整。
- 庫存
- 比例穩定偏低,維持在0.11%至0.16%的範圍內,略有波動,反映公司庫存占比不大,且在不同年份間變動較少,強調其業務結構的特性。
- 預付費用及其他
- 比率在2018年至2022年間維持在0.56%至0.78%,表現出較為穩定的趨勢,反映公司在預付費用方面的管理較為謹慎,且該部分變動不大。
- 持有待售的已終止經營業務的流動資產
- 資料僅在2021年出現,比例23.47%,2022年未提供。該比率的出現可能說明公司在某年進行資產退出或經營策略調整,並將相關資產分類為待售。
- 流動資產
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比例從2018年的24.69%逐步降低至2020年的12.71%,之後在2021年轉為激增至27.47%,2022年進一步增加至30.6%。
此變動或反映公司在疫情期間動用了較多現金或流動資產進行運營或重組,並在2022年恢復到較高水位,顯示流動資產的調整策略具有一定的波動性。
- 應收貸款
- 資料僅在2022年提供,比例為5.29%,顯示公司在該年度有額外的貸款或投資安排,對非流動資產的結構產生影響。
- 財產和設備,淨額
- 比例從2018年的67.21%逐步下降至2022年的51.96%,顯示公司資產中的固定資產比重逐年減少,可能因折舊、資產出售或重新配置資產所致。
- 限制性現金
- 只有2022年報告,比例為0.57%,暗示該年度公司可能有部分現金受到限制,用於特定合約或投資計畫中。
- 遞延所得稅淨額
- 比例由2018年的1.63%降至2022年的0.59%,呈現逐步下降的趨勢,可能因稅務策略調整或遞延稅項的變動,反映公司稅務資產負債結構的調整。
- 土地租賃權益淨額
- 比例從2018年的5.31%上升至2020年的10.84%,2022年略降至9.66%,顯示租賃權益在資產結構中的重要性提供穩定性及長期經營資源的投入。
- 無形資產淨額
- 比例在2018年較低(0.32%),2020年微降至0.12%,2022年回升至0.29%,反映公司在專利、商標或其他無形資產方面的變動較為有限,較為穩定。
- 其他資產淨額
- 比例在2019年明顯升高至1.96%,隨後在2020年和2022年略為回落或持平,表明公司其他資產在不同年份中有所變動,但整體占比較低。
- 非流動資產
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比率從2018年的75.31%升高至2019年的77.13%,然後在2020年達到87.29%的高峰,之後下降至2022年的69.4%。
此趨勢可能反映公司在疫情期間增加了非流動資產的投資,與後續的資產調整和資產報廢有關,呈現一定的資產結構調整過程。
- 總資產
- 比例保持100%,為整體資產的基準。