現金流量表

現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。

現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。

Occidental Petroleum Corp.、合併現金流量表

百萬美元

已結束 12 個月	2024年12月31日	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
淨收入（虧損）	3,078)	4,696)	13,304)	2,322)	(14,831)
已終止經營業務，凈額	(182)	—)	—)	468)	1,298)
資產的折舊、損耗和攤銷	7,371)	6,865)	6,926)	8,447)	8,097)
遞延所得稅準備金（優惠）	(461)	57)	(1,644)	46)	(2,517)
收入中的其他非現金（福利）費用	543)	(100)	(8)	229)	419)
資產減值及相關專案	1,281)	209)	—)	304)	11,002)
出售資產及其他的（收益）虧損，凈額	60)	(522)	(308)	(192)	1,666)
股權投資的未分配（收益）損失	(79)	144)	(219)	(70)	(61)
干孔費用	106)	299)	84)	125)	47)
應收賬款（增）減	(133)	1,088)	(97)	(2,086)	2,062)
（增加）庫存減少	(46)	(91)	(230)	(86)	(484)
應收聯權債務和其他流動資產（增加）減少	303)	(13)	(335)	(119)	350)
應付賬款和應計負債增加（減少）	(661)	(549)	(478)	865)	(3,228)
當期國內外所得稅的增加（減少）	559)	225)	(185)	—)	22)
經營資產和負債的變化	22)	660)	(1,325)	(1,426)	(1,278)
將凈收入（虧損）與經營活動產生的現金凈額進行調節的調整	8,661)	7,612)	3,506)	7,931)	18,673)
經營活動產生的現金凈額	11,739)	12,308)	16,810)	10,253)	3,842)
資本支出	(7,018)	(6,270)	(4,497)	(2,870)	(2,535)
應計資本的變化	96)	25)	147)	97)	(519)
資產、業務和股權投資購買凈額	(9,129)	(713)	(990)	(431)	(114)
出售資產和股權投資所得款項淨額	1,673)	448)	584)	1,624)	2,281)
股權投資及其他凈額	(212)	(470)	(116)	406)	109)
投資活動使用的現金凈額	(14,590)	(6,980)	(4,872)	(1,174)	(778)
利用應收賬款證券化融資	—)	900)	400)	—)	—)
應收賬款證券化設施的支付	—)	(900)	(400)	—)	—)
長期債務收益，淨額	9,612)	(46)	—)	—)	6,936)
長期債務支付，凈額	(4,514)	(22)	(9,484)	(6,834)	(8,916)
優先股贖回	—)	(1,661)	—)	—)	—)
購買庫存股	(27)	(1,798)	(3,099)	(8)	(12)
普通股和優先股支付的現金股息	(1,446)	(1,365)	(1,184)	(839)	(1,845)
發行普通股所得款項	584)	135)	293)	31)	134)
非控制性權益出資	200)	100)	—)	—)	—)
支付與出售未來特許權使用費相關的負債	—)	—)	—)	—)	(386)
為衍生工具支付的凈現金的融資部分	—)	—)	(111)	(834)	(362)
購買資產和業務的延期付款	(318)	—)	—)	—)	—)
其他融資淨額	(247)	(233)	(130)	(80)	(57)
籌資活動提供（使用）的現金凈額	3,844)	(4,890)	(13,715)	(8,564)	(4,508)
來自非持續經營業務的經營現金流	(300)	—)	—)	181)	113)
對非持續經營業務產生的現金流進行投資	—)	—)	—)	(79)	(41)
為非持續經營業務產生的現金流融資	—)	—)	—)	(8)	(8)
來自已終止經營業務的現金流量	(300)	—)	—)	94)	64)
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的增（減）	693)	438)	(1,777)	609)	(1,380)
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物（年初）	1,464)	1,026)	2,803)	2,194)	3,574)
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物（年末）	2,157)	1,464)	1,026)	2,803)	2,194)

根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).

淨收入（虧損）: 2020年呈現顯著虧損，為約14.83億美元，但於2021年轉為盈利，約2.32億美元。之後2022年收入快速攀升至約13.3億美元，之後略有下降，但2024年仍保持較高水準約3.08億美元，顯示公司在經營盈利能力上經歷了較大波動，並逐步回穩。
資產的折舊、損耗和攤銷: 此項數值持續高水準，並略有上升，2020年約為8.10億美元，2024年約為7.37億美元。說明公司維持或增加其資產的折舊與攤銷支出，反映資產投資的持續性與資產特性。
遞延所得稅準備金（優惠）: 2020年出現遞延所得稅資產約為2.52億美元的負值，2021年轉為正值46百萬美元，隨後2019年至2021年波動較大，之後又回復正值並逐步增加，2024年約為-461百萬美元，顯示公司稅務相關的遞延負債或資產有一定調整與變化。
經營活動產生的現金凈額: 2020年約為3.84億美元，至2022年激增至約16.81億美元，之後略有下降，但仍保持較高水準，2024年約11.74億美元。整體而言，公司營運現金流在2022年達到高峰後保持穩定，顯示公司經營現金流的改善與穩健。
資本支出: 資本支出持續增加，2020年約為2.54億美元，至2024年約為7.02億美元，顯示公司持續投入於資產擴展與未來成長策略，可能也反映在產能或資產現代化方面的投資需求增加。
投資活動使用的現金凈額: 2020年約為-7.78億美元，2024年快速擴增至-15.49億美元，顯示公司加大在資產與業務的投資力度，並進行較大規模的資產和投資購買，可能為長期成長的布局策略所致。
籌資活動提供（使用）的現金凈額: 2020年、2021年大規模籌資，分別約-4.51億美元與-8.56億美元，2022年與2023年也持續為資金提供來源，2024年則出現正向流入約3.84億美元，反映公司在不同年度資金需求與籌措策略上的變化，並可能伴隨資本融資或債務管理調整。
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物: 2020年末約2.19億美元，隨後2021年增加至約2.80億美元，2022年則重度下降至約1026萬美元，之後逐步回升，至2024年約2.16億美元。現金流動性呈現較大波動，但較為穩定於較高水準，反映公司維持一定的流動資金管理能力。
整體趨勢總結: 公司在2020年經歷財務困難，虧損嚴重，但自2021年起逐步改善，並在2022年達到盈利高峰。資產折舊與投資支出持續增長，顯示積極擴展策略。經營現金流在2022年顯著提升後保持穩定，資本投入持續增加，投資活動大幅擴大，反映長期資產佈局的策略。在融資方面，初期大規模籌資後逐年調整，到2024年轉為現金流入。此外，流動資金狀況保持穩定，整體財務表現展現公司正逐步回到穩健成長態勢。

Occidental Petroleum Corp. (NYSE:OXY)

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