現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
ConocoPhillips、 合併現金流量表
百萬美元
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已結束 12 個月 |
2024年12月31日 |
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2023年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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2020年12月31日 |
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淨收入（虧損） |
9,245) | |
10,957) | |
18,680) | |
8,079) | |
(2,655) | |
|
|
折舊、損耗和攤銷 |
9,599) | |
8,270) | |
7,504) | |
7,208) | |
5,521) | |
|
|
損傷 |
80) | |
14) | |
(12) | |
674) | |
813) | |
|
|
干井成本和租賃減值 |
46) | |
162) | |
340) | |
44) | |
1,083) | |
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|
貼現負債的增值 |
325) | |
283) | |
250) | |
242) | |
252) | |
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遞延稅款 |
367) | |
1,145) | |
2,086) | |
1,346) | |
(834) | |
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|
分配多於（少）來自股權關聯公司的收入 |
564) | |
964) | |
942) | |
446) | |
645) | |
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處置收益 |
(51) | |
(228) | |
(1,077) | |
(486) | |
(549) | |
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對 Cenovus Energy 的投資（收益）虧損 |
—) | |
—) | |
(251) | |
(1,040) | |
855) | |
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其他 |
130) | |
(220) | |
86) | |
(788) | |
43) | |
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|
應收賬款及票據減少（增）減 |
(262) | |
1,333) | |
(963) | |
(2,500) | |
521) | |
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（增加）庫存減少 |
(68) | |
(103) | |
(38) | |
(160) | |
(25) | |
|
|
預付費用和其他流動資產（增加）減少 |
79) | |
337) | |
(173) | |
(649) | |
76) | |
|
|
應付賬款增加（減少） |
(543) | |
(1,118) | |
901) | |
1,399) | |
(249) | |
|
|
稅款和其他應計專案的增加（減少） |
613) | |
(1,831) | |
39) | |
3,181) | |
(695) | |
|
|
營運資金調整 |
(181) |
|
(1,382) |
|
(234) |
|
1,271) |
|
(372) |
|
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|
將凈收入（虧損）與經營活動提供的現金凈額進行調整 |
10,879) |
|
9,008) |
|
9,634) |
|
8,917) |
|
7,457) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
20,124) |
|
19,965) |
|
28,314) |
|
16,996) |
|
4,802) |
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|
資本支出和投資 |
(12,118) | |
(11,248) | |
(10,159) | |
(5,324) | |
(4,715) | |
|
|
與投資活動相關的營運資本變化 |
302) | |
30) | |
520) | |
134) | |
(155) | |
|
|
收購業務，扣除收購的現金 |
(24) | |
(2,724) | |
(60) | |
(8,290) | |
—) | |
|
|
資產處置所得款項 |
261) | |
632) | |
3,471) | |
1,653) | |
1,317) | |
|
|
投資的凈額（購買）銷售 |
415) | |
1,373) | |
(2,629) | |
3,091) | |
(658) | |
|
|
預收/借款、關聯方 |
—) | |
—) | |
114) | |
105) | |
116) | |
|
|
其他 |
14) | |
(63) | |
2) | |
87) | |
(26) | |
|
|
投資活動中使用的現金凈額 |
(11,150) |
|
(12,000) |
|
(8,741) |
|
(8,544) |
|
(4,121) |
|
|
|
發行債券 |
5,591) | |
3,787) | |
2,897) | |
—) | |
300) | |
|
|
償還債務 |
(4,981) | |
(1,379) | |
(6,267) | |
(505) | |
(254) | |
|
|
發行公司普通股 |
(78) | |
(52) | |
362) | |
145) | |
(5) | |
|
|
回購公司普通股 |
(5,463) | |
(5,400) | |
(9,270) | |
(3,623) | |
(892) | |
|
|
已支付的股息 |
(3,646) | |
(5,583) | |
(5,726) | |
(2,359) | |
(1,831) | |
|
|
其他 |
(258) | |
(34) | |
(49) | |
7) | |
(26) | |
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|
籌資活動中使用的現金凈額 |
(8,835) |
|
(8,661) |
|
(18,053) |
|
(6,335) |
|
(2,708) |
|
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匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
(133) | |
(99) | |
(224) | |
(34) | |
(20) | |
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|
現金、現金等價物和限制性現金的凈變化 |
6) |
|
(795) |
|
1,296) |
|
2,083) |
|
(2,047) |
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期初現金、現金等價物和限制性現金 |
5,899) | |
6,694) | |
5,398) | |
3,315) | |
5,362) | |
|
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
5,905) |
|
5,899) |
|
6,694) |
|
5,398) |
|
3,315) |
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根據報告：
10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
綜合考量導出的財務數據，以下為對ConocoPhillips公司於2020年至2024年間財務狀況的分析：
- 淨收入（虧損）
- 公司在2020年錄得虧損為數百萬美元，隨後在2021年轉為盈利，並達到2022年的高點。2023年及2024年淨收入有所回落，但仍維持正向盈利，顯示公司經營在2021和2022年期間呈現明顯改善，然後略有波動的趨勢。
- 折舊、損耗及攤銷
- 此指標逐年增加，顯示固定資產折舊攤銷費用持續上升，可能反映投資資產的增加或資產壽命內的常態折舊攤銷趨勢，且其增加進一步削弱淨收入的淨利潤水平。
- 損傷
- 2020年曾見高額損傷，但於2022年轉為負值，象徵資產處置或資產減值的調整，之後逐步恢復，顯示公司在資產評估或減值方面經歷調整與改善。
- 其他特殊項目
- 包含處置收益、與Cenovus能源的投資虧損及其他項目，整體波動較大，尤其在2021年和2023年，公司處理的非經常性收支變動較為頻繁，影響淨收入的穩定性。
- 營運資金與經營活動現金流
- 經營活動產生的現金流量從2020年的較低數字迅速成長，至2022年達到高峰，並在2023年略有回落，但整體仍維持在較高水平，反映公司營運現金流健全且穩定。
- 資本支出與投資
- 資本開支持續增加，特別是在2022及2023年，意味著公司積極投資於資產擴展，然伴隨較大量的投資相關現金付出。2024年，投資方面的現金流略有改善，但仍保持高額支出，展現公司持續擴張步調。
- 收購與資產處置
- 收購活動於2021年後顯著增加，調整公司資產組合，並由資產處置所得資金提供部分資金來源，這些操作對流動性有一定支持，但亦增加短期內的現金流動壓力。
- 籌資活動
- 公司通過發行債券及普通股籌集資金，同時大量回購自家股票，以增加股東價值。2022及2023年的債務融資規模明顯擴大，償還債務亦同步增加，顯示債務結構的調整趋向於更高的負債比例，可能為大規模資本支出提供資金。
- 期末現金狀況
- 儘管2020年末現金水平較低，但隨著經營現金流的提升，2021年末大幅增加，並一直維持在高水平，表明公司在營運管理與融資策略協同作用下，維持較佳的現金位置，準備應對未來資金需求。
