現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Occidental Petroleum Corp.、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
|
截至 3 個月 |
2025年6月30日 |
|
2025年3月31日 |
|
2024年12月31日 |
|
2024年9月30日 |
|
2024年6月30日 |
|
2024年3月31日 |
|
2023年12月31日 |
|
2023年9月30日 |
|
2023年6月30日 |
|
2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
|
2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
|
|
|
淨收入（虧損） |
468) | |
945) | |
(120) | |
1,140) | |
1,170) | |
888) | |
1,198) | |
1,375) | |
860) | |
1,263) | |
1,927) | |
2,746) | |
3,755) | |
4,876) | |
1,537) | |
828) | |
103) | |
(146) | |
(1,112) | |
(3,575) | |
(8,131) | |
(2,013) | |
|
|
已終止經營業務，凈額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(182) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
24) | |
2) | |
(3) | |
445) | |
(37) | |
(80) | |
1,415) | |
—) | |
|
|
資產的折舊、損耗和攤銷 |
1,936) | |
1,917) | |
1,977) | |
1,926) | |
1,775) | |
1,693) | |
1,723) | |
1,712) | |
1,709) | |
1,721) | |
1,819) | |
1,736) | |
1,728) | |
1,643) | |
1,966) | |
1,916) | |
2,371) | |
2,194) | |
1,754) | |
1,915) | |
2,119) | |
2,309) | |
|
|
遞延所得稅準備金（優惠） |
(17) | |
(129) | |
(279) | |
(47) | |
(44) | |
(91) | |
(91) | |
50) | |
81) | |
17) | |
121) | |
272) | |
203) | |
(2,240) | |
238) | |
20) | |
(131) | |
(81) | |
(400) | |
(374) | |
(1,525) | |
(218) | |
|
|
資產減值及其他費用 |
—) | |
—) | |
1,260) | |
21) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
209) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
131) | |
17) | |
21) | |
135) | |
87) | |
2,695) | |
6,452) | |
1,768) | |
|
|
（收益）資產和其他資產的銷售損失，凈額 |
21) | |
—) | |
8) | |
79) | |
(27) | |
—) | |
(325) | |
(192) | |
(1) | |
(4) | |
(76) | |
(74) | |
(23) | |
(135) | |
(73) | |
(5) | |
(3) | |
(111) | |
842) | |
846) | |
(15) | |
(7) | |
|
|
其他非現金費用與收入（虧損） |
235) | |
267) | |
231) | |
31) | |
170) | |
138) | |
—) | |
394) | |
(207) | |
156) | |
318) | |
20) | |
(515) | |
34) | |
44) | |
189) | |
352) | |
(301) | |
271) | |
217) | |
272) | |
(355) | |
|
|
應收賬款（增加）減少 |
140) | |
(85) | |
399) | |
170) | |
(626) | |
(76) | |
479) | |
(823) | |
422) | |
1,010) | |
(235) | |
2,293) | |
(917) | |
(1,238) | |
(720) | |
(187) | |
(242) | |
(937) | |
(2,186) | |
249) | |
90) | |
3,909) | |
|
|
（增加）庫存減少 |
292) | |
(49) | |
180) | |
561) | |
(677) | |
(110) | |
(47) | |
31) | |
173) | |
(248) | |
(134) | |
(383) | |
(152) | |
439) | |
(178) | |
34) | |
369) | |
(311) | |
(242) | |
(283) | |
109) | |
(68) | |
|
|
其他流動資產（增）減 |
79) | |
(52) | |
84) | |
73) | |
140) | |
6) | |
354) | |
(20) | |
(225) | |
(122) | |
(22) | |
(325) | |
170) | |
(158) | |
53) | |
(67) | |
(23) | |
(82) | |
57) | |
101) | |
(62) | |
254) | |
|
|
應付賬款和應計負債增加（減少） |
64) | |
(686) | |
(231) | |
(477) | |
501) | |
(454) | |
34) | |
424) | |
167) | |
(1,174) | |
337) | |
(1,586) | |
958) | |
(187) | |
272) | |
118) | |
517) | |
(42) | |
2,381) | |
(901) | |
(376) | |
(4,332) | |
|
|
當期國內外所得稅的增加（減少） |
(258) | |
20) | |
47) | |
305) | |
12) | |
195) | |
(86) | |
178) | |
(118) | |
251) | |
(80) | |
(432) | |
122) | |
205) | |
(63) | |
45) | |
(7) | |
25) | |
(48) | |
5) | |
17) | |
48) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
317) |
|
(852) |
|
479) |
|
632) |
|
(650) |
|
(439) |
|
734) |
|
(210) |
|
419) |
|
(283) |
|
(134) |
|
(433) |
|
181) |
|
(939) |
|
(636) |
|
(57) |
|
614) |
|
(1,347) |
|
(38) |
|
(829) |
|
(222) |
|
(189) |
|
|
|
將凈收入（虧損）與經營活動提供的現金凈額進行調整 |
2,492) |
|
1,203) |
|
3,676) |
|
2,642) |
|
1,224) |
|
1,119) |
|
2,041) |
|
1,754) |
|
2,210) |
|
1,607) |
|
2,048) |
|
1,521) |
|
1,574) |
|
(1,637) |
|
1,694) |
|
2,082) |
|
3,221) |
|
934) |
|
2,479) |
|
4,390) |
|
8,496) |
|
3,308) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
2,960) |
|
2,148) |
|
3,556) |
|
3,782) |
|
2,394) |
|
2,007) |
|
3,239) |
|
3,129) |
|
3,070) |
|
2,870) |
|
3,975) |
|
4,267) |
|
5,329) |
|
3,239) |
|
3,231) |
|
2,910) |
|
3,324) |
|
788) |
|
1,367) |
|
815) |
|
365) |
|
1,295) |
|
|
|
資本支出 |
(1,998) | |
(1,908) | |
(1,781) | |
(1,683) | |
(1,771) | |
(1,783) | |
(1,544) | |
(1,619) | |
(1,646) | |
(1,461) | |
(1,520) | |
(1,147) | |
(972) | |
(858) | |
(937) | |
(656) | |
(698) | |
(579) | |
(614) | |
(246) | |
(375) | |
(1,300) | |
|
|
應計資本的變化 |
(12) | |
5) | |
135) | |
(15) | |
(75) | |
51) | |
73) | |
(53) | |
25) | |
(20) | |
145) | |
70) | |
(29) | |
(39) | |
180) | |
11) | |
(19) | |
(75) | |
206) | |
17) | |
(307) | |
(435) | |
|
|
資產、業務和股權投資購買凈額 |
(56) | |
(52) | |
(92) | |
(8,850) | |
(45) | |
(142) | |
(493) | |
(80) | |
11) | |
(151) | |
(524) | |
(157) | |
(280) | |
(29) | |
(309) | |
(9) | |
(8) | |
(105) | |
(12) | |
(54) | |
(13) | |
(35) | |
|
|
出售資產所得款項，淨額 |
144) | |
1,306) | |
11) | |
1,514) | |
50) | |
98) | |
43) | |
325) | |
26) | |
54) | |
22) | |
238) | |
57) | |
267) | |
619) | |
502) | |
7) | |
496) | |
2,088) | |
12) | |
69) | |
112) | |
|
|
股權投資及其他凈額 |
(77) | |
(82) | |
(63) | |
(85) | |
(30) | |
(34) | |
(48) | |
(47) | |
(355) | |
(20) | |
(21) | |
(23) | |
(69) | |
(3) | |
427) | |
6) | |
(17) | |
(10) | |
(79) | |
(15) | |
61) | |
142) | |
|
|
投資活動使用的現金凈額 |
(1,999) |
|
(731) |
|
(1,790) |
|
(9,119) |
|
(1,871) |
|
(1,810) |
|
(1,969) |
|
(1,474) |
|
(1,939) |
|
(1,598) |
|
(1,898) |
|
(1,019) |
|
(1,293) |
|
(662) |
|
(20) |
|
(146) |
|
(735) |
|
(273) |
|
1,589) |
|
(286) |
|
(565) |
|
(1,516) |
|
|
|
利用應收賬款證券化融資 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
應收賬款證券化設施的支付 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期債務收益，淨額 |
—) | |
—) | |
—) | |
9,612) | |
—) | |
—) | |
(46) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,980) | |
4,956) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期債務支付，凈額 |
(1,762) | |
(518) | |
(507) | |
(4,007) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(22) | |
(1,159) | |
(1,217) | |
(3,849) | |
(3,259) | |
(2,279) | |
(4,381) | |
—) | |
(174) | |
(4,301) | |
(4,615) | |
—) | |
—) | |
|
|
發行普通股所得款項 |
906) | |
25) | |
13) | |
67) | |
416) | |
88) | |
43) | |
55) | |
7) | |
30) | |
2) | |
174) | |
90) | |
27) | |
7) | |
13) | |
5) | |
6) | |
8) | |
18) | |
18) | |
90) | |
|
|
優先股贖回 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(679) | |
(982) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買庫存股 |
—) | |
—) | |
(18) | |
—) | |
(9) | |
—) | |
(187) | |
(434) | |
(445) | |
(732) | |
(632) | |
(1,899) | |
(532) | |
(36) | |
(8) | |
3) | |
—) | |
(3) | |
(8) | |
—) | |
(4) | |
—) | |
|
|
普通股和優先股支付的現金股息 |
(398) | |
(380) | |
(377) | |
(371) | |
(366) | |
(332) | |
(330) | |
(347) | |
(368) | |
(320) | |
(321) | |
(324) | |
(323) | |
(216) | |
(209) | |
(210) | |
(209) | |
(211) | |
(211) | |
(7) | |
(714) | |
(913) | |
|
|
來自非控制性權益的貢獻 |
51) | |
63) | |
54) | |
47) | |
42) | |
57) | |
100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
衍生工具收到（支付）的現金凈額中的融資部分 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(172) | |
(79) | |
61) | |
79) | |
(10) | |
(826) | |
(43) | |
45) | |
15) | |
(10) | |
(218) | |
(149) | |
|
|
購買資產和業務的延期付款 |
—) | |
—) | |
(318) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他融資淨額 |
(40) | |
(122) | |
(49) | |
(13) | |
(44) | |
(141) | |
(35) | |
(134) | |
(28) | |
(36) | |
(48) | |
(25) | |
(33) | |
(24) | |
(32) | |
(21) | |
(12) | |
(15) | |
(344) | |
(39) | |
(13) | |
(47) | |
|
|
籌資活動提供（使用）的現金凈額 |
(1,243) |
|
(932) |
|
(1,202) |
|
5,335) |
|
39) |
|
(328) |
|
(455) |
|
(1,539) |
|
(1,816) |
|
(1,080) |
|
(2,330) |
|
(3,370) |
|
(4,586) |
|
(3,429) |
|
(2,531) |
|
(5,422) |
|
(259) |
|
(352) |
|
(2,861) |
|
303) |
|
(931) |
|
(1,019) |
|
|
|
來自已終止經營業務的經營現金流（扣除稅項） |
—) | |
—) | |
(200) | |
(100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(139) | |
208) | |
(10) | |
122) | |
37) | |
37) | |
(5) | |
44) | |
|
|
對非持續經營業務產生的現金流進行投資 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(31) | |
(20) | |
(19) | |
(9) | |
(10) | |
(6) | |
(11) | |
(14) | |
|
|
為非持續經營業務產生的現金流融資 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(2) | |
(3) | |
(2) | |
(2) | |
(2) | |
(4) | |
—) | |
|
|
來自已終止經營業務的現金流量 |
—) |
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—) |
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(200) |
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(100) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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(171) |
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186) |
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(32) |
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111) |
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25) |
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29) |
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(20) |
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30) |
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現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的增（減） |
(282) |
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485) |
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364) |
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(102) |
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562) |
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(131) |
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815) |
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116) |
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(685) |
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192) |
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(253) |
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(122) |
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(550) |
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(852) |
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509) |
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(2,472) |
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2,298) |
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274) |
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120) |
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861) |
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(1,151) |
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(1,210) |
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根據報告：
10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
根據所分析的季度財務資料，Occidental Petroleum Corp.自2020年第一季度起經歷了多樣化的財務變動趨勢。2020年期間，淨收入（虧損）呈現明顯的波動，尤其在2020年第二季度出現較大虧損，達到-8,131百萬美元，與前期相比大幅下降，顯示受疫情影響，該年度公司經歷了嚴重的經營困境。不過，自2021年起，淨收入逐步改善，至2022年終於恢復正值，並在2023年前九個月持續維持較為穩定的盈利狀態。
在資產折舊、損耗與攤銷方面，變動較為平穩，維持在約1,600至2,000百萬美元之間，呈現公司在固定資產折耗方面的常規支出。遞延所得稅準備金則展現較大波動，尤其在2022年見到負值高達-2,240百萬美元，反映稅務策略或暫時性稅務調整的影響。資產減值及其他費用在2020年第二季度較為顯著，達到高峰1768百萬美元，之後隨後年度逐步下降，代表公司在惡劣市況下進行的資產重估或減值調整逐漸平息。
資產和負債的運作也部分反映在應收帳款、應付帳款及經營資產的變化上。2020年第二季度，應收帳款大幅增加，但在2020年後逐步回落，顯示收款狀況逐步改善。在應付帳款方面，尤其在2020年，出現大幅增加，表明公司或利用應付賬款來緩解短期資金壓力。經營資產與負債的變動亦展現公司在資金運作上的調整策略，尤其是在2021年及2022年，經營活動產生的現金凈額大幅提升，反映經營效率的提高與盈利改善。
資本支出方面，呈現持續增長的趨勢，2020年約為1,300百萬美元，至2024年已經接近2,000百萬美元，顯示公司積極投入資產升級與擴展。投資活動使用的現金凈額亦劇烈波動，尤其在2024年出現高達-9,119百萬美元，可能受到重大資產購買或投資計劃影響。出售資產的所得則有所增加，2024年達到1514百萬美元，顯示公司在資產配置策略上積極進行調整。
籌資方面，該期間公司通過發行普通股籌資，2024年最顯著，籌資額約416百萬美元。儘管有股息支付，整體現金流仍呈現大量流出，特別是在2021年和2024年前八個季度，籌資和股息支出使得現金總額受到一定壓力。公司也進行了大量的負債支付，有時在2021年及2023年出現較高的長期債務支付負擔，暗示公司在資金管理和債務重整方面持續進行。
綜合來看，自2020年起，Occidental Petroleum Corp.經歷了由疫情帶來的嚴重衝擊與隨後逐步的經營恢復。公司在資產管理、投資策略方面有所調整，逐步增加資本支出以支持長期成長。同時，財務結構在整體上逐步穩定，並伴隨著盈餘回升和資產重組，展現出公司在市場動蕩中的韌性與調整策略的有效性。然而，2024年前九個月的財務數據仍顯示公司的經營活動存在顯著波動與抗壓能力的挑戰，未來需持續觀察其資金運作與盈利改善情況，以評估其持續成長的可行性。
