現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Pioneer Natural Resources Co.、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
|
截至 3 個月 |
2023年12月31日 |
|
2023年9月30日 |
|
2023年6月30日 |
|
2023年3月31日 |
|
2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
|
2022年6月30日 |
|
2022年3月31日 |
|
2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
|
2020年6月30日 |
|
2020年3月31日 |
|
2019年12月31日 |
|
2019年9月30日 |
|
2019年6月30日 |
|
2019年3月31日 |
|
|
|
淨收入（虧損） |
1,269) | |
1,301) | |
1,102) | |
1,222) | |
1,481) | |
1,984) | |
2,371) | |
2,009) | |
763) | |
1,045) | |
380) | |
(70) | |
43) | |
(85) | |
(449) | |
291) | |
344) | |
231) | |
(169) | |
350) | |
|
|
損耗、折舊和攤銷 |
775) | |
728) | |
695) | |
664) | |
656) | |
640) | |
620) | |
614) | |
673) | |
704) | |
647) | |
474) | |
396) | |
393) | |
416) | |
434) | |
440) | |
438) | |
412) | |
421) | |
|
|
勘探費用 |
1) | |
—) | |
1) | |
—) | |
1) | |
—) | |
1) | |
5) | |
1) | |
—) | |
—) | |
3) | |
3) | |
5) | |
1) | |
2) | |
2) | |
2) | |
3) | |
1) | |
|
|
遞延所得稅 |
165) | |
118) | |
113) | |
110) | |
559) | |
203) | |
513) | |
532) | |
212) | |
280) | |
109) | |
(18) | |
(16) | |
(16) | |
(97) | |
77) | |
109) | |
71) | |
(47) | |
103) | |
|
|
（收益）資產處置損失淨額 |
(1) | |
(1) | |
3) | |
(25) | |
(1) | |
(35) | |
(36) | |
(34) | |
1,081) | |
(1) | |
(2) | |
(11) | |
(2) | |
(1) | |
(6) | |
—) | |
—) | |
(21) | |
489) | |
9) | |
|
|
提前清償債務造成的損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(8) | |
—) | |
—) | |
47) | |
—) | |
—) | |
(3) | |
5) | |
—) | |
—) | |
27) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
資產報廢義務貼現的增加 |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
3) | |
4) | |
4) | |
4) | |
2) | |
2) | |
2) | |
1) | |
2) | |
2) | |
3) | |
2) | |
3) | |
2) | |
2) | |
3) | |
|
|
利息支出 |
3) | |
2) | |
3) | |
3) | |
3) | |
2) | |
2) | |
3) | |
4) | |
3) | |
2) | |
1) | |
17) | |
16) | |
13) | |
5) | |
5) | |
1) | |
2) | |
1) | |
|
|
衍生品相關活動 |
(181) | |
151) | |
(18) | |
36) | |
(1) | |
(135) | |
(27) | |
67) | |
(1,087) | |
4) | |
262) | |
370) | |
196) | |
60) | |
484) | |
(415) | |
129) | |
(96) | |
(37) | |
17) | |
|
|
股票薪酬攤銷 |
123) | |
20) | |
27) | |
23) | |
19) | |
20) | |
20) | |
19) | |
19) | |
18) | |
17) | |
52) | |
18) | |
21) | |
17) | |
16) | |
19) | |
19) | |
38) | |
24) | |
|
|
投資估值調整 |
37) | |
(39) | |
(18) | |
53) | |
(37) | |
32) | |
65) | |
(114) | |
20) | |
8) | |
25) | |
(54) | |
(55) | |
18) | |
(44) | |
145) | |
(37) | |
193) | |
3) | |
(174) | |
|
|
南德克薩斯州或有對價估值調整 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(22) | |
1) | |
63) | |
(16) | |
48) | |
13) | |
—) | |
|
|
其他 |
24) | |
28) | |
33) | |
51) | |
57) | |
22) | |
17) | |
30) | |
37) | |
35) | |
36) | |
45) | |
45) | |
29) | |
34) | |
100) | |
13) | |
23) | |
13) | |
94) | |
|
|
應收帳款 |
258) | |
(337) | |
(123) | |
461) | |
82) | |
406) | |
38) | |
(697) | |
(6) | |
(8) | |
(263) | |
(330) | |
(62) | |
(97) | |
(11) | |
479) | |
(180) | |
(64) | |
86) | |
(69) | |
|
|
庫存 |
16) | |
(49) | |
39) | |
(63) | |
(4) | |
186) | |
(115) | |
(126) | |
(32) | |
9) | |
(12) | |
(90) | |
(33) | |
(21) | |
18) | |
16) | |
35) | |
3) | |
(22) | |
(36) | |
|
|
其他資產 |
(55) | |
(46) | |
114) | |
(63) | |
(181) | |
(52) | |
(44) | |
—) | |
(45) | |
1) | |
7) | |
16) | |
—) | |
(2) | |
5) | |
21) | |
(18) | |
1) | |
(1) | |
(15) | |
|
|
應付帳款 |
(124) | |
216) | |
38) | |
(380) | |
(14) | |
(348) | |
(90) | |
178) | |
544) | |
(45) | |
295) | |
265) | |
(15) | |
149) | |
(29) | |
(284) | |
(8) | |
70) | |
5) | |
(74) | |
|
|
應付利息 |
32) | |
(31) | |
30) | |
(16) | |
12) | |
(19) | |
17) | |
(30) | |
23) | |
(22) | |
3) | |
(57) | |
18) | |
(10) | |
8) | |
(35) | |
29) | |
(29) | |
29) | |
(29) | |
|
|
應交所得稅 |
(3) | |
18) | |
(263) | |
225) | |
18) | |
8) | |
(25) | |
17) | |
16) | |
11) | |
7) | |
7) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他負債 |
6) | |
(11) | |
(67) | |
9) | |
(47) | |
27) | |
(110) | |
60) | |
(1) | |
(52) | |
(46) | |
(232) | |
(18) | |
(47) | |
(62) | |
(92) | |
(41) | |
2) | |
(30) | |
(22) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
130) |
|
(240) |
|
(232) |
|
173) |
|
(134) |
|
208) |
|
(329) |
|
(598) |
|
499) |
|
(106) |
|
(9) |
|
(421) |
|
(110) |
|
(28) |
|
(71) |
|
105) |
|
(183) |
|
(17) |
|
67) |
|
(245) |
|
|
|
將凈收入（虧損）與經營活動提供的現金凈額進行調整 |
1,080) |
|
771) |
|
611) |
|
1,092) |
|
1,117) |
|
961) |
|
850) |
|
575) |
|
1,461) |
|
947) |
|
1,086) |
|
447) |
|
494) |
|
477) |
|
778) |
|
534) |
|
484) |
|
663) |
|
958) |
|
254) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
2,349) |
|
2,072) |
|
1,713) |
|
2,314) |
|
2,598) |
|
2,945) |
|
3,221) |
|
2,584) |
|
2,224) |
|
1,992) |
|
1,466) |
|
377) |
|
537) |
|
392) |
|
329) |
|
825) |
|
828) |
|
894) |
|
789) |
|
604) |
|
|
|
資產處置收益 |
11) | |
1) | |
19) | |
4) | |
74) | |
40) | |
43) | |
210) | |
3,185) | |
27) | |
9) | |
23) | |
2) | |
51) | |
6) | |
1) | |
67) | |
25) | |
51) | |
6) | |
|
|
短期投資收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
373) | |
506) | |
146) | |
75) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
56) | |
—) | |
456) | |
112) | |
|
|
購買短期投資，凈額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(370) | |
(10) | |
(640) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
收購中使用的現金，扣除收購的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(943) | |
117) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
油氣屬性的增加 |
(1,135) | |
(1,016) | |
(1,240) | |
(1,180) | |
(1,114) | |
(972) | |
(917) | |
(917) | |
(978) | |
(998) | |
(729) | |
(464) | |
(305) | |
(263) | |
(395) | |
(639) | |
(608) | |
(870) | |
(769) | |
(741) | |
|
|
其他資產和其他財產和設備的增加 |
(56) | |
(52) | |
(41) | |
(28) | |
(8) | |
(44) | |
(20) | |
(41) | |
(41) | |
(22) | |
(31) | |
(24) | |
(23) | |
(24) | |
(35) | |
(43) | |
(48) | |
(49) | |
(63) | |
(72) | |
|
|
投資活動中使用的現金凈額 |
(1,180) |
|
(1,067) |
|
(1,262) |
|
(1,204) |
|
(675) |
|
(840) |
|
(758) |
|
(1,313) |
|
2,166) |
|
(993) |
|
(1,694) |
|
(348) |
|
(326) |
|
(236) |
|
(425) |
|
(681) |
|
(533) |
|
(894) |
|
(325) |
|
(695) |
|
|
|
發行債務所得款項，扣除貼現 |
60) | |
900) | |
240) | |
1,449) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,400) | |
2,497) | |
—) | |
1,091) | |
—) | |
800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
發行可換股優先票據所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,323) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買與發行可轉換優先票據有關的衍生工具 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(113) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
償還債務 |
(296) | |
(1,506) | |
(908) | |
(580) | |
(479) | |
(802) | |
(3) | |
(1,292) | |
—) | |
—) | |
(1,621) | |
(3,037) | |
—) | |
—) | |
(1,548) | |
(450) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
可轉換債券的上限贖回收益 |
28) | |
46) | |
27) | |
31) | |
32) | |
45) | |
26) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他負債的支付 |
(6) | |
(5) | |
(4) | |
(4) | |
(9) | |
(54) | |
(8) | |
(121) | |
(11) | |
(6) | |
(7) | |
(140) | |
(11) | |
(8) | |
(8) | |
(146) | |
(4) | |
(8) | |
(1) | |
(1) | |
|
|
融資費用的支付 |
—) | |
—) | |
—) | |
(7) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(3) | |
(28) | |
—) | |
(10) | |
(26) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買庫存股 |
(45) | |
(10) | |
(126) | |
(520) | |
(401) | |
(511) | |
(499) | |
(276) | |
(250) | |
(5) | |
(1) | |
(13) | |
(2) | |
(2) | |
(50) | |
(122) | |
(26) | |
(203) | |
(202) | |
(222) | |
|
|
行使長期激勵計劃股票期權和員工股票購買 |
—) | |
8) | |
—) | |
—) | |
—) | |
6) | |
—) | |
1) | |
2) | |
5) | |
—) | |
6) | |
3) | |
6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
6) | |
—) | |
—) | |
|
|
已支付的股息 |
(768) | |
(431) | |
(781) | |
(1,319) | |
(1,356) | |
(2,052) | |
(1,788) | |
(1,073) | |
(874) | |
(507) | |
(122) | |
(91) | |
(91) | |
(91) | |
(91) | |
(73) | |
(73) | |
—) | |
(54) | |
—) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(1,027) |
|
(998) |
|
(1,552) |
|
(950) |
|
(2,213) |
|
(3,368) |
|
(2,272) |
|
(2,761) |
|
(1,133) |
|
(514) |
|
(354) |
|
(806) |
|
(101) |
|
986) |
|
(513) |
|
9) |
|
(103) |
|
(205) |
|
(257) |
|
(223) |
|
|
|
現金、現金等價物和限制性現金凈增（減） |
142) |
|
7) |
|
(1,101) |
|
160) |
|
(290) |
|
(1,263) |
|
191) |
|
(1,490) |
|
3,257) |
|
485) |
|
(582) |
|
(777) |
|
110) |
|
1,142) |
|
(609) |
|
153) |
|
192) |
|
(205) |
|
207) |
|
(314) |
|
根據報告：
10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
根據資料顯示，2019年至2023年間，淨收入呈現波動，但在2021年達到高點，之後略有下降。特別是在2021年，淨收入多次突破2000百萬美元，顯示公司獲利能力於該期間較為強勁，然而在2022年及2023年，淨收入呈較為穩定或略有下降的趨勢。另一方面，損耗、折舊和攤銷費用則持續上升，暗示資產折舊政策或資產規模擴張，對利潤做出一定的壓制。
勘探費用波動較大，但整體未呈明顯上升或下降趨勢，顯示勘探支出較為穩定。遞延所得稅變化較大，有時正，有時負，反映稅務策略或暫時性差異內容的變動，影響稅後淨利的呈現。資產處置損失淨額在某些季度出現顯著高點，尤其是在2021年，可能與資產重組或處置相關，對當期獲利產生較大影響。
經營活動產生的現金淨額持續穩定成長，尤其在2021年後，表現出較佳的現金流入能力，反映出公司營運效率提升或資產管控較為有效。與此同時，投資活動中，資產購入（主要為油氣屬性投資）持續大量支出，尤其在2022年和2023年，說明公司在資源開採及資產擴展方面持續投入，但亦反映在投資現金流出較大。相對而言，出售資產的收益在部分季度有所彰顯，顯示資產重組或策略調整的跡象。
在融資活動方面，2021年和2022年公司透過發行債務籌資，導致融資現金流入顯著增加，但隨後在2023年又大範圍進行債務償還，顯示公司在策略上逐漸收緊負債結構，追求財務穩健。此外，股利支付較為頻繁，且隨著淨收入提升，股息金額顯著增加，加強股東回報。儘管如此，公司的籌資活動整體仍偏向負值，表明現金大量用於償付債務及股利，顯示公司資金使用偏向平衡或收縮。
現金和現金等價物的淨減幅度較大，但在某些季度出現正向變化，可能代表資金週轉或融資活動的重大變動。特別是在2022年，隨著負債償還和資產投資的增加，現金流動波動較大。整體來看，公司的資金運作呈現高變動性，反映在資本支出與融資策略上的調整，且未來需關注現金流的持續性與穩健性。
