償付能力比率分析
償付能力比率也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
償付能力比率（摘要）
e.l.f. Beauty, Inc.、償付能力比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-03-31).
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與股東權益比率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以股東權益總額。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的負債股東權益比率從2022年到2023年有所改善，但隨後在2023年至2024年期間顯著惡化。 |
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率，計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以股東權益總額。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）在2022年至2023年期間有所改善，但隨後在2023年至2024年期間顯著惡化。 |
| 債務與總資本比率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以總債務加上股東權益。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的債務與總資本比率從 2022 年到 2023 年有所改善，但隨後在 2023 年至 2024 年期間顯著惡化。 |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率的計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以總債務（包括經營租賃負債）加上股東權益。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的債務與總資本比率（包括經營租賃負債）在2022年至2023年期間有所改善，但隨後在2023年至2024年期間顯著惡化。 |
| 資產負債率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以總資產。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的資產負債率從 2022 年到 2023 年有所改善，但隨後在 2023 年至 2024 年期間顯著惡化。 |
| 資產負債率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率，計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以總資產。 | e.l.f. Beauty, Inc.的資產負債率（包括經營租賃負債）在2022年至2023年期間有所改善，但隨後在2023年至2024年期間顯著惡化。 |
| 財務槓桿率 | 償付能力比率，計算方式為總資產除以股東權益總額。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的財務槓桿率從 2022 年到 2023 年下降，但從 2023 年到 2024 年上升，超過了 2022 年的水準。 |
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 利息覆蓋率 | 償付能力比率的計算方式為息稅前利潤除以利息支付。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的利息覆蓋率從 2022 年到 2023 年有所改善，但隨後在 2023 年至 2024 年略有惡化，未達到 2022 年的水準。 |
| 固定費用覆蓋率 | 償付能力比率的計算方式為：固定費用和稅費前的收益除以固定費用。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的固定費用覆蓋率從 2022 年到 2023 年有所提高，但隨後在 2023 年到 2024 年略有惡化。 |
債務與股東權益比率
e.l.f. Beauty, Inc.、債務與股東權益比率計算，與基準測試的比較
| 2024年3月31日 | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 長期債務和融資租賃義務的流動部分 | 100,307) | 5,575) | 5,786) | 16,281) | 12,568) | |
| 長期債務和融資租賃債務 | 161,819) | 60,881) | 91,080) | 110,255) | 126,088) | |
| 總債務 | 262,126) | 66,456) | 96,866) | 126,536) | 138,656) | |
| 股東權益 | 642,572) | 411,017) | 312,429) | 269,646) | 242,171) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與股東權益比率1 | 0.41 | 0.16 | 0.31 | 0.47 | 0.57 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.65 | 0.74 | 0.68 | 0.69 | 0.75 | |
| 債務與股東權益比率扇形 | ||||||
| 家居和個人產品 | — | 0.73 | 0.67 | 0.69 | 0.75 | |
| 債務與股東權益比率工業 | ||||||
| 必需消費品 | — | 1.40 | 1.28 | 1.30 | 1.49 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-03-31).
1 2024 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益
= 262,126 ÷ 642,572 = 0.41
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| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與股東權益比率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以股東權益總額。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的負債股東權益比率從2022年到2023年有所改善，但隨後在2023年至2024年期間顯著惡化。 |
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）
e.l.f. Beauty, Inc.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）計算，與基準測試的比較
| 2024年3月31日 | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 長期債務和融資租賃義務的流動部分 | 100,307) | 5,575) | 5,786) | 16,281) | 12,568) | |
| 長期債務和融資租賃債務 | 161,819) | 60,881) | 91,080) | 110,255) | 126,088) | |
| 總債務 | 262,126) | 66,456) | 96,866) | 126,536) | 138,656) | |
| 經營租賃負債的流動部分 | 7,016) | 4,510) | 4,391) | 4,292) | 3,083) | |
| 長期經營租賃義務 | 21,459) | 11,201) | 15,744) | 20,084) | 11,239) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 290,601) | 82,167) | 117,001) | 150,912) | 152,978) | |
| 股東權益 | 642,572) | 411,017) | 312,429) | 269,646) | 242,171) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | 0.45 | 0.20 | 0.37 | 0.56 | 0.63 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.66 | 0.76 | 0.69 | 0.71 | 0.77 | |
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 家居和個人產品 | — | 0.75 | 0.69 | 0.71 | 0.76 | |
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 必需消費品 | — | 1.53 | 1.41 | 1.43 | 1.65 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-03-31).
1 2024 計算
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 股東權益
= 290,601 ÷ 642,572 = 0.45
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| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率，計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以股東權益總額。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）在2022年至2023年期間有所改善，但隨後在2023年至2024年期間顯著惡化。 |
債務與總資本比率
e.l.f. Beauty, Inc.、債務與總資本比率計算，與基準測試的比較
| 2024年3月31日 | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 長期債務和融資租賃義務的流動部分 | 100,307) | 5,575) | 5,786) | 16,281) | 12,568) | |
| 長期債務和融資租賃債務 | 161,819) | 60,881) | 91,080) | 110,255) | 126,088) | |
| 總債務 | 262,126) | 66,456) | 96,866) | 126,536) | 138,656) | |
| 股東權益 | 642,572) | 411,017) | 312,429) | 269,646) | 242,171) | |
| 總資本 | 904,698) | 477,473) | 409,295) | 396,182) | 380,827) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率1 | 0.29 | 0.14 | 0.24 | 0.32 | 0.36 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.39 | 0.43 | 0.40 | 0.41 | 0.43 | |
| 債務與總資本比率扇形 | ||||||
| 家居和個人產品 | — | 0.42 | 0.40 | 0.41 | 0.43 | |
| 債務與總資本比率工業 | ||||||
| 必需消費品 | — | 0.58 | 0.56 | 0.57 | 0.60 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-03-31).
1 2024 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 262,126 ÷ 904,698 = 0.29
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| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與總資本比率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以總債務加上股東權益。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的債務與總資本比率從 2022 年到 2023 年有所改善，但隨後在 2023 年至 2024 年期間顯著惡化。 |
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
e.l.f. Beauty, Inc.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）計算，與基準測試的比較
| 2024年3月31日 | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 長期債務和融資租賃義務的流動部分 | 100,307) | 5,575) | 5,786) | 16,281) | 12,568) | |
| 長期債務和融資租賃債務 | 161,819) | 60,881) | 91,080) | 110,255) | 126,088) | |
| 總債務 | 262,126) | 66,456) | 96,866) | 126,536) | 138,656) | |
| 經營租賃負債的流動部分 | 7,016) | 4,510) | 4,391) | 4,292) | 3,083) | |
| 長期經營租賃義務 | 21,459) | 11,201) | 15,744) | 20,084) | 11,239) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 290,601) | 82,167) | 117,001) | 150,912) | 152,978) | |
| 股東權益 | 642,572) | 411,017) | 312,429) | 269,646) | 242,171) | |
| 總資本（包括經營租賃負債） | 933,173) | 493,184) | 429,430) | 420,558) | 395,149) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | 0.31 | 0.17 | 0.27 | 0.36 | 0.39 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.40 | 0.43 | 0.41 | 0.41 | 0.43 | |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 家居和個人產品 | — | 0.43 | 0.41 | 0.41 | 0.43 | |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 必需消費品 | — | 0.61 | 0.59 | 0.59 | 0.62 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-03-31).
1 2024 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= 290,601 ÷ 933,173 = 0.31
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| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率的計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以總債務（包括經營租賃負債）加上股東權益。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的債務與總資本比率（包括經營租賃負債）在2022年至2023年期間有所改善，但隨後在2023年至2024年期間顯著惡化。 |
資產負債率
e.l.f. Beauty, Inc.、資產負債率計算，與基準測試的比較
| 2024年3月31日 | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 長期債務和融資租賃義務的流動部分 | 100,307) | 5,575) | 5,786) | 16,281) | 12,568) | |
| 長期債務和融資租賃債務 | 161,819) | 60,881) | 91,080) | 110,255) | 126,088) | |
| 總債務 | 262,126) | 66,456) | 96,866) | 126,536) | 138,656) | |
| 總資產 | 1,129,247) | 595,601) | 494,632) | 487,393) | 453,104) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 資產負債率1 | 0.23 | 0.11 | 0.20 | 0.26 | 0.31 | |
| 基準 | ||||||
| 資產負債率競爭 對手2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.27 | 0.29 | 0.27 | 0.27 | 0.29 | |
| 資產負債率扇形 | ||||||
| 家居和個人產品 | — | 0.29 | 0.27 | 0.27 | 0.29 | |
| 資產負債率工業 | ||||||
| 必需消費品 | — | 0.33 | 0.32 | 0.32 | 0.35 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-03-31).
1 2024 計算
資產負債率 = 總債務 ÷ 總資產
= 262,126 ÷ 1,129,247 = 0.23
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 資產負債率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以總資產。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的資產負債率從 2022 年到 2023 年有所改善，但隨後在 2023 年至 2024 年期間顯著惡化。 |
資產負債率（包括經營租賃負債）
e.l.f. Beauty, Inc.、資產負債率（含經營租賃負債）計算，與基準測試的比較
| 2024年3月31日 | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 長期債務和融資租賃義務的流動部分 | 100,307) | 5,575) | 5,786) | 16,281) | 12,568) | |
| 長期債務和融資租賃債務 | 161,819) | 60,881) | 91,080) | 110,255) | 126,088) | |
| 總債務 | 262,126) | 66,456) | 96,866) | 126,536) | 138,656) | |
| 經營租賃負債的流動部分 | 7,016) | 4,510) | 4,391) | 4,292) | 3,083) | |
| 長期經營租賃義務 | 21,459) | 11,201) | 15,744) | 20,084) | 11,239) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 290,601) | 82,167) | 117,001) | 150,912) | 152,978) | |
| 總資產 | 1,129,247) | 595,601) | 494,632) | 487,393) | 453,104) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 資產負債率（包括經營租賃負債）1 | 0.26 | 0.14 | 0.24 | 0.31 | 0.34 | |
| 基準 | ||||||
| 資產負債率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.27 | 0.29 | 0.28 | 0.28 | 0.30 | |
| 資產負債率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 家居和個人產品 | — | 0.29 | 0.28 | 0.28 | 0.30 | |
| 資產負債率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 必需消費品 | — | 0.37 | 0.35 | 0.36 | 0.39 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-03-31).
1 2024 計算
資產負債率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= 290,601 ÷ 1,129,247 = 0.26
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 資產負債率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率，計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以總資產。 | e.l.f. Beauty, Inc.的資產負債率（包括經營租賃負債）在2022年至2023年期間有所改善，但隨後在2023年至2024年期間顯著惡化。 |
財務槓桿率
e.l.f. Beauty, Inc.、財務槓桿率計算，與基準測試的比較
| 2024年3月31日 | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總資產 | 1,129,247) | 595,601) | 494,632) | 487,393) | 453,104) | |
| 股東權益 | 642,572) | 411,017) | 312,429) | 269,646) | 242,171) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 財務槓桿率1 | 1.76 | 1.45 | 1.58 | 1.81 | 1.87 | |
| 基準 | ||||||
| 財務槓桿率競爭 對手2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 2.43 | 2.58 | 2.52 | 2.57 | 2.59 | |
| 財務槓桿率扇形 | ||||||
| 家居和個人產品 | — | 2.57 | 2.51 | 2.57 | 2.59 | |
| 財務槓桿率工業 | ||||||
| 必需消費品 | — | 4.17 | 4.00 | 4.03 | 4.20 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-03-31).
1 2024 計算
財務槓桿率 = 總資產 ÷ 股東權益
= 1,129,247 ÷ 642,572 = 1.76
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 財務槓桿率 | 償付能力比率，計算方式為總資產除以股東權益總額。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的財務槓桿率從 2022 年到 2023 年下降，但從 2023 年到 2024 年上升，超過了 2022 年的水準。 |
利息覆蓋率
e.l.f. Beauty, Inc.、利息覆蓋率計算，與基準測試的比較
| 2024年3月31日 | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 淨收入 | 127,663) | 61,530) | 21,770) | 6,232) | 17,884) | |
| 更多： 所得稅費用 | 13,327) | 2,544) | 3,661) | (2,542) | 6,185) | |
| 更多： 利息支出 | 11,840) | 3,990) | 2,444) | 4,095) | 7,170) | |
| 息稅前利潤 (EBIT) | 152,830) | 68,064) | 27,875) | 7,785) | 31,239) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 利息覆蓋率1 | 12.91 | 17.06 | 11.41 | 1.90 | 4.36 | |
| 基準 | ||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 21.28 | 25.28 | 41.99 | 36.09 | 35.05 | |
| 利息覆蓋率扇形 | ||||||
| 家居和個人產品 | — | 25.23 | 41.82 | 35.81 | 34.59 | |
| 利息覆蓋率工業 | ||||||
| 必需消費品 | — | 10.96 | 14.50 | 10.36 | 10.71 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-03-31).
1 2024 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= 152,830 ÷ 11,840 = 12.91
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 利息覆蓋率 | 償付能力比率的計算方式為息稅前利潤除以利息支付。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的利息覆蓋率從 2022 年到 2023 年有所改善，但隨後在 2023 年至 2024 年略有惡化，未達到 2022 年的水準。 |
固定費用覆蓋率
e.l.f. Beauty, Inc.、固定費用覆蓋率計算，與基準測試的比較
| 2024年3月31日 | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 淨收入 | 127,663) | 61,530) | 21,770) | 6,232) | 17,884) | |
| 更多： 所得稅費用 | 13,327) | 2,544) | 3,661) | (2,542) | 6,185) | |
| 更多： 利息支出 | 11,840) | 3,990) | 2,444) | 4,095) | 7,170) | |
| 息稅前利潤 (EBIT) | 152,830) | 68,064) | 27,875) | 7,785) | 31,239) | |
| 更多： 經營租賃成本 | 7,341) | 4,638) | 4,686) | 4,756) | 2,950) | |
| 固定費用和稅項前的利潤 | 160,171) | 72,702) | 32,561) | 12,541) | 34,189) | |
| 利息支出 | 11,840) | 3,990) | 2,444) | 4,095) | 7,170) | |
| 經營租賃成本 | 7,341) | 4,638) | 4,686) | 4,756) | 2,950) | |
| 固定費用 | 19,181) | 8,628) | 7,130) | 8,851) | 10,120) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 固定費用覆蓋率1 | 8.35 | 8.43 | 4.57 | 1.42 | 3.38 | |
| 基準 | ||||||
| 固定費用覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 12.31 | 13.66 | 16.98 | 15.83 | 14.54 | |
| 固定費用覆蓋率扇形 | ||||||
| 家居和個人產品 | — | 13.63 | 16.90 | 15.72 | 14.44 | |
| 固定費用覆蓋率工業 | ||||||
| 必需消費品 | — | 7.40 | 8.91 | 7.06 | 7.02 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-03-31).
1 2024 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅項前的利潤 ÷ 固定費用
= 160,171 ÷ 19,181 = 8.35
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 固定費用覆蓋率 | 償付能力比率的計算方式為：固定費用和稅費前的收益除以固定費用。 | e.l.f. Beauty, Inc. 的固定費用覆蓋率從 2022 年到 2023 年有所提高，但隨後在 2023 年到 2024 年略有惡化。 |