現金流量表
現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供的 e.l.f. Beauty, Inc. 個頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
e.l.f. Beauty, Inc.、 合併現金流量表
以千美元計
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-03-31).
- 淨收入
- 從2020年到2024年，淨收入呈現出明顯的上升趨勢。2020年淨收入為17,884千美元，但在2021年大幅下降至6,232千美元，之後在2022年反彈至21,770千美元，2023年更進一步猛增至61,530千美元，2024年達到峰值127,663千美元。此一趨勢表明公司營收經歷了較大的波動，但整體而言呈現快速成長的狀態。
- 折舊和攤銷
- 折舊與攤銷金額相較於淨收入的波動較小，略有上升趨勢。從2020年到2024年，數值由22,843千美元升至35,913千美元，顯示公司持續投入資產並進行資產折舊，抵減利潤的作用持續進行。
- 重組費用（收入）
- 重組費用於2020年為-5982千美元，2021年提升至2,641千美元後逐步降至2022年的50千美元，2023年資料缺失，可能代表重組活動已結束或暫停。整體而言，重組活動較為短暫且花費波動較大。
- 基於股票的薪酬費用
- 該項費用持續上升，從2020年的15,488千美元增加到2024年的40,625千美元，顯示公司在薪酬激勵及股票激勵方面投入逐年增加，可能與員工激勵策略調整有關。
- 負債及資本相關
-
2020年至2024年間，應收帳款出現大幅波動，從2,504千美元升高至-49,598千美元，顯示應收帳款的變化較大，可能反映出銷售策略或收款困難。此外，存貨在2022年達到高峰（-27,655千美元），而在2024年顯著降低到-93,930千美元，顯示存貨管理趨於緊縮，或是在快速變現中調整庫存結構。
應付帳款和其他負債的金額均有增加，特別是在2024年，應付帳款攀升至81,215千美元，反映公司擴張或支付策略的變化。經營資產和負債的變化亦展現公司在資產管理上的調整，從2020年底的-9,983千美元到2024年的-123,754千美元，表明經營資產減少較大，負債可能增加或資產收縮。
- 現金流量分析
-
經營活動的現金凈額整體呈現正向波動，但有明顯提升。2020年產生43,313千美元的經營現金流，2024年達到101,883千美元，顯示公司主要營運現金產生能力穩定增強。相較之下，投資活動的現金流出十分巨大，特別是在2024年，使用現金約—284,660千美元，主要由於收購支出巨大（-274,973千美元）。
籌資活動方面，2020年至2024年整體呈現正面變化，尤其是在2024年，籌資活動提供的現金凈額達到200,945千美元，主要由於股票發行（收到現金約5,561千美元）和長期債務（例如2024年的115,000千美元）持續增加。公司能有效調動資金以支援拓展策略。
- 純現金變動
- 2020年至2024年間，期末現金及等價物經歷波動：2020年末為46,167千美元，2024年末則降至108,183千美元。2024年中，雖然有大量現金流出投資及收購，仍能保持一定水平的現金餘額，展現財務彈性。2024年的現金淨減少約12,595千美元，反映出高額的投資及收購支出，但整體來說，公司仍維持充裕的流動資金。