商譽和無形資產分析
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供Kraft Foods Group Inc.頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
對財務報表的調整： 從資產負債表中去除商譽
Kraft Foods Group Inc.、財務報表調整
百萬美元
根據報告： 10-K (報告日期： 2014-12-27), 10-K (報告日期： 2013-12-28), 10-K (報告日期： 2012-12-29).
以下是對所提供財務資料的分析報告。
- 總資產
- 從2012年到2014年，總資產呈現逐年下降的趨勢。2012年為23329百萬美元，2013年下降至23148百萬美元，2014年進一步下降至22947百萬美元。整體而言，三年期間總資產減少了382百萬美元，降幅約為1.6%。
- 調整后總資產
- 調整后總資產的變化趨勢與總資產相似，同樣呈現逐年下降的趨勢。2012年為11983百萬美元，2013年為11643百萬美元，2014年為11543百萬美元。三年期間，調整后總資產減少了440百萬美元，降幅約為3.7%。
- 公平
- “公平”項目的數值在三年內呈現波動。2012年為3572百萬美元，2013年大幅增加至5187百萬美元，但2014年則回落至4365百萬美元。儘管2014年有所下降，但其數值仍高於2012年的水平。整體而言，三年期間“公平”項目增加了793百萬美元，增幅約為22.2%。
- 調整后權益
- 調整后權益的數值持續為負值，且在三年內呈現波動。2012年為-7774百萬美元，2013年有所改善至-6318百萬美元，但2014年再次惡化至-7039百萬美元。雖然2013年有所改善，但2014年的數值接近2012年的水平。三年期間，調整后權益減少了735百萬美元，降幅約為9.5%。
綜上所述，資料顯示總資產和調整后總資產呈現下降趨勢，而“公平”項目則呈現波動上升的趨勢。調整后權益持續為負值，且在三年內變化較大。這些變化可能反映了公司資產負債表的結構性調整或經營策略的變化。
Kraft Foods Group Inc.、財務數據：報告與調整后
調整后的財務比率： 從資產負債表中去除商譽（摘要）
Kraft Foods Group Inc.、調整后的財務比率
| 2014年12月27日 | 2013年12月28日 | 2012年12月29日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 總資產周轉率 | ||||
| 總資產周轉率 （未經調整） | ||||
| 總資產周轉率 （經調整） | ||||
| 財務槓桿比率 | ||||
| 財務槓桿比率（未經調整） | ||||
| 財務槓桿比率（調整后） | ||||
| 股東權益回報率 （ROE） | ||||
| 股東權益回報率（未經調整） | ||||
| 股東權益回報率（調整后） | ||||
| 資產回報率 （ROA） | ||||
| 資產回報率 （未經調整） | ||||
| 資產回報率 （調整后） | ||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2014-12-27), 10-K (報告日期： 2013-12-28), 10-K (報告日期： 2012-12-29).
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 總資產周轉率
- 在觀察期間，總資產周轉率維持穩定，連續三年皆為0.79。這表示公司運用其資產產生銷售額的能力在該期間並未顯著變化。
- 總資產周轉率（經調整）
- 總資產周轉率（經調整）呈現逐年上升的趨勢，從2012年的1.53上升至2014年的1.58。此趨勢可能反映出公司在資產管理效率上的改善，或調整後計算方式的影響。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率在2012年至2014年期間呈現波動。從2012年的6.53下降至2013年的4.46，隨後在2014年回升至5.26。這表明公司在利用負債融資方面存在變化，且負債水平的變化可能受到公司策略或外部因素的影響。
- 財務槓桿比率（調整后）
- 財務槓桿比率（調整后）的資料不完整，無法進行分析。
- 股東權益回報率
- 股東權益回報率在2012年和2013年呈現上升趨勢，從2012年的45.97%上升至2013年的52.34%。然而，在2014年大幅下降至23.89%。這可能與公司盈利能力、股東權益或股利政策的變化有關。
- 股東權益回報率（調整后）
- 股東權益回報率（調整后）的資料不完整，無法進行分析。
- 資產回報率
- 資產回報率在2013年達到峰值，為11.73%，但在2014年大幅下降至4.55%。這表明公司利用其資產產生利潤的能力在2014年顯著下降。
- 資產回報率（調整后）
- 資產回報率（調整后）呈現與資產回報率相似的趨勢，在2013年達到峰值23.32%，隨後在2014年下降至9.04%。調整后的數值通常更高，可能反映了某些特定項目的影響。
Kraft Foods Group Inc.、財務比率：報告與調整后
總資產周轉率 （經調整）
| 2014年12月27日 | 2013年12月28日 | 2012年12月29日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 淨收入 | ||||
| 總資產 | ||||
| 活性比率 | ||||
| 總資產周轉率1 | ||||
| 調整後： 從資產負債表中去除商譽 | ||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 淨收入 | ||||
| 調整后總資產 | ||||
| 活性比率 | ||||
| 總資產周轉率 （經調整）2 | ||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2014-12-27), 10-K (報告日期： 2013-12-28), 10-K (報告日期： 2012-12-29).
2014 計算
1 總資產周轉率 = 淨收入 ÷ 總資產
= ÷ =
2 總資產周轉率 （經調整） = 淨收入 ÷ 調整后總資產
= ÷ =
以下為財務資料的分析報告。
- 總資產
- 從2012年12月29日至2014年12月27日，總資產呈現逐年遞減的趨勢。從23329百萬美元下降至22947百萬美元。雖然降幅不大，但顯示資產規模略有縮減。
- 調整后總資產
- 調整后總資產的變化趨勢與總資產相似，同樣呈現逐年遞減的趨勢。從11983百萬美元下降至11543百萬美元。調整后總資產的數值明顯低於總資產，可能反映了某些資產的調整或減值。
- 總資產周轉率
- 總資產周轉率在三年間保持穩定，維持在0.79的水平。這意味著公司利用其資產產生銷售額的能力在該期間沒有顯著變化。
- 調整后總資產周轉率
- 調整后總資產周轉率則呈現逐年上升的趨勢。從2012年的1.53上升至2014年的1.58。這表明，在調整后的資產基礎上，公司利用資產產生銷售額的能力有所提升。調整后周轉率顯著高於未調整周轉率，可能意味著調整后的資產更能有效率地支持銷售活動。
總體而言，資料顯示公司資產規模略有縮減，但調整后資產的周轉效率有所提高。總資產周轉率的穩定性表明公司在利用其整體資產方面保持了一致的表現。
財務槓桿比率（調整后）
| 2014年12月27日 | 2013年12月28日 | 2012年12月29日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 總資產 | ||||
| 公平 | ||||
| 償付能力比率 | ||||
| 財務槓桿比率1 | ||||
| 調整後： 從資產負債表中去除商譽 | ||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 調整后總資產 | ||||
| 調整后權益 | ||||
| 償付能力比率 | ||||
| 財務槓桿比率（調整后）2 | ||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2014-12-27), 10-K (報告日期： 2013-12-28), 10-K (報告日期： 2012-12-29).
2014 計算
1 財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 公平
= ÷ =
2 財務槓桿比率（調整后） = 調整后總資產 ÷ 調整后權益
= ÷ =
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 總資產
- 總資產在報告期間呈現逐年下降的趨勢。從2012年的23329百萬美元，下降至2014年的22947百萬美元。雖然降幅不大，但顯示資產規模略有縮減。
- 調整后總資產
- 調整后總資產的變化趨勢與總資產相似，同樣呈現逐年下降的趨勢。從2012年的11983百萬美元，下降至2014年的11543百萬美元。調整后總資產的下降幅度與總資產的下降幅度相近。
- 公平
- 公平價值在報告期間呈現波動。2013年大幅增長，從2012年的3572百萬美元增長至5187百萬美元。然而，2014年則出現下降，回落至4365百萬美元。這表明公平價值受到市場或其他外部因素的顯著影響。
- 調整后權益
- 調整后權益持續為負值，且在報告期間的絕對值有所增加。從2012年的-7774百萬美元，下降至2014年的-7039百萬美元。負權益可能表明公司存在財務風險，或其資產負債結構存在問題。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率在報告期間呈現波動。2013年大幅下降，從2012年的6.53降至4.46。然而，2014年再次上升，回升至5.26。這表明公司的財務風險在不同年份有所變化，且2014年的財務風險較2012年略有降低。
- 財務槓桿比率（調整后）
- 調整后的財務槓桿比率在報告期間的數據缺失，無法進行分析。
總體而言，資料顯示資產規模略有縮減，公平價值波動較大，調整后權益持續為負，財務槓桿比率則呈現波動。這些趨勢可能需要進一步的分析，以了解其背後的具體原因和潛在影響。
股東權益回報率 （ROE） （調整後）
| 2014年12月27日 | 2013年12月28日 | 2012年12月29日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 淨收益 | ||||
| 公平 | ||||
| 盈利能力比率 | ||||
| ROE1 | ||||
| 調整後： 從資產負債表中去除商譽 | ||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 淨收益 | ||||
| 調整后權益 | ||||
| 盈利能力比率 | ||||
| 股東權益回報率（調整后）2 | ||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2014-12-27), 10-K (報告日期： 2013-12-28), 10-K (報告日期： 2012-12-29).
2014 計算
1 ROE = 100 × 淨收益 ÷ 公平
= 100 × ÷ =
2 股東權益回報率（調整后） = 100 × 淨收益 ÷ 調整后權益
= 100 × ÷ =
以下為對所提供財務資料的分析報告。
- 公平價值
- 從資料顯示，公平價值在2012年至2013年間顯著增長，由35.72億美元增加至51.87億美元。然而，在2014年，公平價值出現下降，降至43.65億美元。整體而言，呈現先增後減的趨勢。
- 調整后權益
- 調整后權益在各期間均為負值。從2012年的-77.74億美元到2013年的-63.18億美元，數值有所改善，負債減少。但在2014年，調整后權益再次惡化，降至-70.39億美元。這表明公司在負債管理方面存在波動。
- 股東權益回報率
- 股東權益回報率在2012年至2013年間呈現上升趨勢，從45.97%增加至52.34%。然而，在2014年，股東權益回報率大幅下降至23.89%。這可能與公平價值和調整后權益的變化有關，也可能受到盈利能力等其他因素的影響。
- 股東權益回報率（調整后）
- 調整后的股東權益回報率在所提供的資料中缺失，無法進行分析。
總體而言，資料顯示公司在所觀察期間的財務狀況和盈利能力存在明顯的波動。公平價值和股東權益回報率的下降，以及調整后權益的負值和波動，都值得進一步關注和分析。
資產回報率 （ROA） （經調整）
| 2014年12月27日 | 2013年12月28日 | 2012年12月29日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 淨收益 | ||||
| 總資產 | ||||
| 盈利能力比率 | ||||
| ROA1 | ||||
| 調整後： 從資產負債表中去除商譽 | ||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 淨收益 | ||||
| 調整后總資產 | ||||
| 盈利能力比率 | ||||
| 資產回報率 （調整后）2 | ||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2014-12-27), 10-K (報告日期： 2013-12-28), 10-K (報告日期： 2012-12-29).
2014 計算
1 ROA = 100 × 淨收益 ÷ 總資產
= 100 × ÷ =
2 資產回報率 （調整后） = 100 × 淨收益 ÷ 調整后總資產
= 100 × ÷ =
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 總資產
- 從資料顯示，總資產在報告期間呈現逐年下降的趨勢。從2012年的23329百萬美元，下降至2014年的22947百萬美元。雖然降幅不大，但顯示資產規模略有縮減。
- 調整后總資產
- 調整后總資產的變化趨勢與總資產相似，同樣呈現逐年下降的趨勢。從2012年的11983百萬美元，下降至2014年的11543百萬美元。調整后總資產的下降幅度與總資產的下降幅度大致相符。
- 資產回報率
- 資產回報率在報告期間波動較大。2012年為7.04%，2013年大幅提升至11.73%，但2014年則顯著下降至4.55%。這表明公司利用其資產產生利潤的能力在不同年份之間存在顯著差異。
- 調整后資產回報率
- 調整后資產回報率的變化趨勢也呈現波動。2012年為13.7%，2013年大幅提升至23.32%，為報告期內最高點，但2014年則大幅下降至9.04%。調整后資產回報率的波動幅度比未調整的資產回報率更大，可能反映了調整項對利潤的影響。
總體而言，資料顯示資產規模略有縮減，而資產回報率則呈現波動趨勢。2013年資產回報率顯著提升，但2014年則大幅下降，需要進一步分析以了解其背後的原因。調整后資產回報率的波動幅度更大，可能需要更深入地研究調整項的具體內容。