流動性比率分析
季度數據
流動性比率（摘要）
Cigna Group、流動性比率（季度數據）
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
從提供的數據中，可以觀察到一系列流動性比率的季度變化趨勢。
- 當前流動性比率
- 在觀察期內，該比率呈現波動狀態。2021年初為0.76，經歷下降後在2021年末回升至0.83。2022年，該比率維持在相對穩定的水平，約在0.73至0.83之間。進入2023年，比率變化幅度較小，維持在0.72至0.77之間。2024年，該比率略有上升，在0.83至0.86之間波動，年末回落至0.84。整體而言，該比率在觀察期內維持在0.7以上，表明短期償債能力相對穩定。
- 快速流動性比率
- 該比率的變化幅度較大。2021年初為0.64，隨後持續下降至2021年末的0.48。2022年，該比率有所回升，但仍低於2021年初的水平。2023年，該比率在0.54至0.61之間波動。2024年，該比率呈現先上升後下降的趨勢，從0.58上升至0.61，然後下降至0.56。該比率的波動可能反映了存貨或其他非流動資產的變化對短期償債能力的影響。
- 現金流動性比率
- 該比率在觀察期內維持在較低的水平。2021年初為0.24，隨後持續下降至0.13。2022年，該比率略有回升，但仍維持在0.11至0.19之間。2023年，該比率在0.18至0.22之間波動。2024年，該比率呈現波動，從0.18下降至0.12，年末回升至0.14。該比率的低水平表明現金及現金等價物對應付債務的覆蓋程度有限。
總體而言，數據顯示各流動性比率之間存在一定的相關性，且均呈現波動趨勢。當前流動性比率相對穩定，而快速流動性比率和現金流動性比率的變化幅度較大。需要注意的是，這些比率的具體意義需要結合行業特性和公司實際情況進行綜合分析。
當前流動性比率
Cigna Group、當前流動性比率、計算 （季度數據）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||
| 流動資產 | 48,870) | 49,222) | 46,215) | 43,357) | 37,351) | 34,518) | 34,711) | 32,027) | 30,120) | 30,170) | 37,422) | 35,393) | 36,134) | 25,487) | 25,011) | 25,554) | |||||
| 流動負債 | 57,979) | 57,060) | 55,373) | 51,977) | 48,716) | 47,059) | 47,345) | 44,727) | 41,229) | 41,115) | 45,218) | 43,662) | 43,572) | 36,340) | 34,711) | 33,470) | |||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率1 | 0.84 | 0.86 | 0.83 | 0.83 | 0.77 | 0.73 | 0.73 | 0.72 | 0.73 | 0.73 | 0.83 | 0.81 | 0.83 | 0.70 | 0.72 | 0.76 | |||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.67 | 1.60 | 1.68 | 1.60 | 1.64 | 1.74 | 1.64 | 1.68 | 1.63 | 1.86 | 2.01 | 1.85 | — | — | — | — | |||||
| Elevance Health Inc. | 1.45 | 1.50 | 1.49 | 1.37 | 1.44 | 1.41 | 1.44 | 1.43 | 1.40 | 1.35 | 1.36 | 1.36 | — | — | — | — | |||||
| Intuitive Surgical Inc. | 4.07 | 4.30 | 5.15 | 5.55 | 4.76 | 5.31 | 5.22 | 5.26 | 4.40 | 5.10 | 5.36 | 5.22 | — | — | — | — | |||||
| Medtronic PLC | 2.03 | 2.30 | 2.29 | 2.42 | 2.39 | 1.76 | 1.76 | 1.58 | 1.86 | 2.61 | 2.91 | 2.89 | 2.65 | 2.10 | 2.16 | 1.87 | |||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.83 | 0.91 | 0.88 | 0.85 | 0.79 | 0.80 | 0.80 | 0.81 | 0.77 | 0.82 | 0.77 | 0.78 | — | — | — | — | |||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q4 2024 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= 48,870 ÷ 57,979 = 0.84
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務趨勢。
- 流動資產
- 在觀察期間，流動資產的數值呈現波動。從2021年3月31日的25554百萬美元開始，經歷了先降後升的過程。在2021年12月31日達到36134百萬美元的高點，隨後在2022年9月30日降至30170百萬美元。此後，流動資產再次呈現增長趨勢，並在2024年9月30日達到49222百萬美元的峰值，但在2024年12月31日略有回落至48870百萬美元。
- 流動負債
- 流動負債的數值也呈現波動，但整體而言，數值較高且有上升趨勢。從2021年3月31日的33470百萬美元開始，在2021年12月31日達到43572百萬美元。2022年經歷了小幅下降，但隨後在2023年和2024年持續增長，最終在2024年12月31日達到57979百萬美元。
- 當前流動性比率
- 當前流動性比率在觀察期間維持在相對穩定的範圍內，但存在一定的波動。從2021年3月31日的0.76開始，經歷了先降後升的過程，在2021年12月31日達到0.83。2022年，比率有所下降，維持在0.73左右。此後，比率再次呈現上升趨勢，並在2024年9月30日達到0.86的峰值，但在2024年12月31日略有回落至0.84。整體而言，比率在0.72到0.86之間波動。
總體而言，雖然流動資產和流動負債的數值都呈現波動，但流動負債的數值較高且有上升趨勢。當前流動性比率雖然維持在相對穩定的範圍內，但需要持續關注其變化，以評估短期償債能力。
快速流動性比率
Cigna Group、速動流動性比率、計算 （季度數據）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 7,550) | 5,888) | 6,788) | 8,439) | 7,822) | 8,497) | 9,585) | 7,935) | 5,924) | 7,079) | 4,421) | 4,424) | 5,081) | 3,483) | 3,821) | 6,505) | |||||
| 投資 | 665) | 864) | 1,068) | 1,108) | 925) | 1,046) | 872) | 914) | 905) | 783) | 754) | 731) | 920) | 1,374) | 1,305) | 1,477) | |||||
| 應收賬款，淨額 | 24,227) | 27,846) | 25,111) | 20,563) | 17,722) | 19,083) | 18,333) | 17,704) | 17,218) | 17,275) | 18,290) | 16,003) | 15,071) | 16,250) | 15,462) | 13,588) | |||||
| 速動資產合計 | 32,442) | 34,598) | 32,967) | 30,110) | 26,469) | 28,626) | 28,790) | 26,553) | 24,047) | 25,137) | 23,465) | 21,158) | 21,072) | 21,107) | 20,588) | 21,570) | |||||
| 流動負債 | 57,979) | 57,060) | 55,373) | 51,977) | 48,716) | 47,059) | 47,345) | 44,727) | 41,229) | 41,115) | 45,218) | 43,662) | 43,572) | 36,340) | 34,711) | 33,470) | |||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率1 | 0.56 | 0.61 | 0.60 | 0.58 | 0.54 | 0.61 | 0.61 | 0.59 | 0.58 | 0.61 | 0.52 | 0.48 | 0.48 | 0.58 | 0.59 | 0.64 | |||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.05 | 1.00 | 1.02 | 0.95 | 1.00 | 1.04 | 1.00 | 1.07 | 1.06 | 1.22 | 1.33 | 1.21 | — | — | — | — | |||||
| Elevance Health Inc. | 1.32 | 1.34 | 1.32 | 1.23 | 1.30 | 1.29 | 1.32 | 1.31 | 1.27 | 1.21 | 1.22 | 1.23 | — | — | — | — | |||||
| Intuitive Surgical Inc. | 3.00 | 3.21 | 3.94 | 4.31 | 3.83 | 4.44 | 4.36 | 4.30 | 3.56 | 4.19 | 4.49 | 4.40 | — | — | — | — | |||||
| Medtronic PLC | 1.31 | 1.46 | 1.42 | 1.51 | 1.54 | 1.18 | 1.18 | 1.01 | 1.30 | 1.87 | 2.07 | 2.06 | 1.91 | 1.58 | 1.63 | 1.37 | |||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.75 | 0.83 | 0.81 | 0.79 | 0.73 | 0.75 | 0.74 | 0.75 | 0.70 | 0.77 | 0.71 | 0.72 | — | — | — | — | |||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q4 2024 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= 32,442 ÷ 57,979 = 0.56
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務指標的季度變動趨勢。
- 速動資產合計
- 速動資產合計在觀察期間呈現波動上升的趨勢。從2021年3月31日的21570百萬美元，經歷多次波動後，至2024年6月30日達到32967百萬美元，並在2024年9月30日略微回落至34598百萬美元，最後在2024年12月31日降至32442百萬美元。整體而言，速動資產合計呈現增長趨勢，但近期出現了波動。
- 流動負債
- 流動負債的變化幅度較大。從2021年3月31日的33470百萬美元開始，在2021年12月31日達到43572百萬美元的高點。隨後，流動負債在2022年9月30日降至41115百萬美元，但在2023年和2024年持續上升，至2024年12月31日達到57979百萬美元。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率的變化與速動資產和流動負債的變動密切相關。在2021年，該比率從0.64下降至0.48。2022年，該比率有所回升，從0.48上升至0.61，但隨後又回落至0.58。2023年，該比率在0.54至0.61之間波動。2024年，該比率先上升至0.6，然後略微下降至0.56。整體而言，該比率在0.5至0.61之間波動，顯示出流動性狀況的變化。
總體而言，數據顯示速動資產合計呈現增長趨勢，但流動負債的增長速度更快，導致快速流動性比率的波動。近期，速動資產合計的增長趨勢有所放緩，而流動負債則持續上升，這可能需要進一步關注。
現金流動性比率
Cigna Group、現金流動性比率、計算 （季度數據）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 7,550) | 5,888) | 6,788) | 8,439) | 7,822) | 8,497) | 9,585) | 7,935) | 5,924) | 7,079) | 4,421) | 4,424) | 5,081) | 3,483) | 3,821) | 6,505) | |||||
| 投資 | 665) | 864) | 1,068) | 1,108) | 925) | 1,046) | 872) | 914) | 905) | 783) | 754) | 731) | 920) | 1,374) | 1,305) | 1,477) | |||||
| 現金資產總額 | 8,215) | 6,752) | 7,856) | 9,547) | 8,747) | 9,543) | 10,457) | 8,849) | 6,829) | 7,862) | 5,175) | 5,155) | 6,001) | 4,857) | 5,126) | 7,982) | |||||
| 流動負債 | 57,979) | 57,060) | 55,373) | 51,977) | 48,716) | 47,059) | 47,345) | 44,727) | 41,229) | 41,115) | 45,218) | 43,662) | 43,572) | 36,340) | 34,711) | 33,470) | |||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.14 | 0.12 | 0.14 | 0.18 | 0.18 | 0.20 | 0.22 | 0.20 | 0.17 | 0.19 | 0.11 | 0.12 | 0.14 | 0.13 | 0.15 | 0.24 | |||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.56 | 0.52 | 0.52 | 0.47 | 0.53 | 0.54 | 0.57 | 0.66 | 0.66 | 0.74 | 0.75 | 0.65 | — | — | — | — | |||||
| Elevance Health Inc. | 0.85 | 0.90 | 0.86 | 0.82 | 0.87 | 0.90 | 0.92 | 0.91 | 0.86 | 0.87 | 0.86 | 0.86 | — | — | — | — | |||||
| Intuitive Surgical Inc. | 2.30 | 2.52 | 3.20 | 3.49 | 3.15 | 3.86 | 3.77 | 3.59 | 2.90 | 3.50 | 3.78 | 3.58 | — | — | — | — | |||||
| Medtronic PLC | 0.74 | 0.85 | 0.80 | 0.87 | 0.88 | 0.77 | 0.79 | 0.63 | 0.85 | 1.26 | 1.37 | 1.36 | 1.27 | 1.17 | 1.18 | 0.99 | |||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.28 | 0.37 | 0.33 | 0.35 | 0.34 | 0.42 | 0.44 | 0.43 | 0.36 | 0.46 | 0.36 | 0.37 | — | — | — | — | |||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q4 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= 8,215 ÷ 57,979 = 0.14
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到現金資產總額在一段時間內呈現波動的趨勢。在2021年，該數值從7982百萬美元逐步下降至6001百萬美元，隨後在2022年經歷了增長，達到7862百萬美元。2023年，該數值再次呈現下降趨勢，從8849百萬美元降至8747百萬美元，並在2024年上半年繼續下降，但在下半年有所回升，最終達到8215百萬美元。
與此同時，流動負債在整個觀察期內呈現持續增長的趨勢。從2021年的33470百萬美元增長至2024年的57979百萬美元，表明負債規模不斷擴大。雖然偶有小幅波動，但整體趨勢是明確的上升。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率的數據顯示，該比率在觀察期內維持在相對較低的水平，且波動幅度較大。在2021年，該比率從0.24下降至0.14。2022年有所回升，但仍維持在0.19左右。2023年，該比率在0.20至0.22之間波動，2024年則呈現下降趨勢，在0.12至0.14之間。整體而言，該比率的變化與現金資產總額和流動負債的變化相互影響。
綜合來看，現金資產總額的波動與流動負債的持續增長，導致現金流動性比率在一段時間內維持在較低水平。雖然現金資產總額偶爾會出現增長，但未能有效抵消流動負債的增長，因此流動性比率的改善有限。這種情況可能需要進一步的分析，以評估潛在的流動性風險。