經濟增加值 （EVA）
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供Cigna Group頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
經濟效益
Cigna Group、經濟效益計算
百萬美元
| 已結束 12 個月 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 稅後營業淨利潤 （NOPAT）1 | ||||||
| 資本成本2 | ||||||
| 投資資本3 | ||||||
| 經濟效益4 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
稅後營業淨利潤 （NOPAT）
Cigna Group, NOPAT計算
百萬美元
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 消除遞延所得稅費用. 查看詳情 »
2 將權益等價物的增加（減少）添加到股東的凈收入中.
3 2024 計算
資本化經營租賃的利息支出 = 經營租賃負債 × 貼現率
= × =
4 2024 計算
長期和短期債務利息支出的稅收優惠 = 長期和短期債務的調整后利息支出 × 法定所得稅稅率
= × 21.00% =
5 將稅後利息支出計入股東凈收入.
- 股東凈利潤
- 分析期間內股東淨利潤呈現波動下降的趨勢。起點於2020年達到約8.46億美元，2021年顯著下降至5.37億美元，進一步在2022年回升至6.67億美元，但之後於2023年再次下降至5.16億美元，並在2024年進一步下滑至3.43億美元。整體來看，該公司股東淨利潤在五年內經歷了多次波動，並呈現逐年下降的趨勢，反映出獲利能力較為不穩定，或受到經營環境、成本控制或其他外部因素的影響。
- 稅後營業淨利潤（NOPAT）
- 稅後營業淨利潤在同一期間內的趨勢與股東淨利潤類似，但數值上較高。在2020年達到約9.23億美元後，出現2021年的明顯下降，至6.23億美元，並於2022年稍微回升到7.30億美元。2023年則下滑至4.83億美元，2024年略微上升至4.87億美元。整體而言，雖然稅後營業淨利潤在某些年度略有回升，但大致呈現出波動減少的趨勢，且整體水平低於2020年，顯示公司在營運層面亦面臨持續的盈利壓力。兩者數據的差異顯示公司稅務處理或其他財務調整可能影響最終凈利潤結果，但主要趨勢保持一致。
- 整體分析結論
- 從資料中可見，Cigna Group的財務表現經歷了一段較為波動且逐步下降的趨勢，特別是在股東股東凈利潤方面，反映公司經營環境可能面臨挑戰或營運效率有所變化。儘管稅後營業淨利潤較股東凈利潤為高，但兩者的共同走勢暗示公司在不同財務層面都受到一定的壓力。此外，這些數據也提示公司未來可能需著重於盈利穩定性與成本優化，以對抗外部競爭與市場變動的風險。補充分析仍需考量其他財務指標如資產負債比率、現金流等，以形成更全面的財務狀況判斷。
現金營業稅
Cigna Group、現金營業稅計算
百萬美元
| 已結束 12 個月 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得稅 | ||||||
| 少： 遞延所得稅費用（福利） | ||||||
| 更多： 從長期和短期債務的利息支出中節省稅款 | ||||||
| 現金營業稅 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
- 所得稅
- 從2020年至2024年的數據顯示，Cigna Group的所得稅負擔經歷了較大的波動。2020年為高點，達到2379百萬美元，之後在2021年大幅下降至約1367百萬美元，顯示在該年度所得稅支出大幅減少。隨後在2022年略有回升至1607百萬美元，但於2023年明顯降低至141百萬美元，呈現大幅下降的趨勢。2024年所得稅再次增加至1491百萬美元，回升幅度較大，顯示公司稅務負擔在此期間經歷了多次變動，可能受公司盈利變動或稅務政策影響所致。
- 現金營業稅
- 2020年至2024年間，現金營業稅數值較為穩定，但仍展現一定的波動。2020年最高，達到3064百萬美元，之後在2021年顯著下降至約1864百萬美元，反映出營運現金稅負的明顯減少。2022年略微上升至2363百萬美元，但在2023年又降至2097百萬美元，顯示出一定的波動。2024年數值略降至1901百萬美元，整體呈現出在較高水平上的波動變化。此變動趨勢或許反映出公司營運活動中的財務調整或稅務規畫的影響，亦可能與公司營收或利潤變動直接相關。
投資資本
Cigna Group， 投資資本計算 (融資方式)
百萬美元
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期債務 | ||||||
| 長期債務 | ||||||
| 經營租賃負債1 | ||||||
| 報告的債務和租賃總額 | ||||||
| 股東權益 | ||||||
| 遞延所得稅（資產）負債淨額2 | ||||||
| 股權等價物3 | ||||||
| 累計其他綜合（收益）虧損（不含稅項）4 | ||||||
| 可贖回非控制性權益 | ||||||
| 其他非控制性權益 | ||||||
| 調整后股東權益 | ||||||
| 投資資本 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
- 款
- 三項財務指標皆於2020年至2024年間提供年度數據，反映公司在長期時間範圍內的財務狀況與趨勢變化。
- 單位
- 所有數值均以百萬美元為單位，便於跨年度比較分析。
- 報告的債務和租賃總額
- 此指標於2020年至2024年間呈現較為平穩的波動。由2020年的33,562百萬美元增至2021年的34,265百萬美元，顯示短期內債務略微增加。此後至2022年降至31,553百萬美元，呈一定程度的下降。2023年微幅回升至31,375百萬美元，但隨後2024年又略微上升至31,972百萬美元。整體來看，該指標在此期間內呈現波動，但未出現劇烈變動，可能反映公司在債務與租賃管理上相對穩定。
- 股東權益
- 此項指標由2020年高達50,321百萬美元下降至2021年的47,112百萬美元，隨後20122年進一步減少至44,872百萬美元，顯示公司在資產負債結構上出現一定的縮減或盈利留存下降。2023年股東權益略微回升至46,223百萬美元，但在2024年又下降至41,033百萬美元，呈現整體的減少趨勢。此變化可能受到盈餘波動、資本調整或股利分配等因素的影響，但整體趨勢顯示股東權益逐步下降。
- 投資資本
- 由2020年的93,748百萬美元逐步減少至2024年的81,638百萬美元，期間呈持續下降的趨勢。2021年和2022年分別為90,679與85,650百萬美元，較2020年有所減少，顯示公司在投資資產或資本運用方面可能進行調整或資金回籠。2023年微幅回升至85,777百萬美元，之後在2024年再次下降至81,638百萬美元。總體來看，公司投資資本呈逐年遞減，反映可能進行資本縮減策略或投資重心轉移。
資本成本
Cigna Group、資本成本計算
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-12-31).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2021-12-31).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2020-12-31).
經濟傳播率
Cigna Group、經濟傳播率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 經濟效益1 | ||||||
| 投資資本2 | ||||||
| 性能比 | ||||||
| 經濟傳播率3 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 經濟傳播率競爭 對手4 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
經濟獲利率
Cigna Group、經濟獲利率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 經濟效益1 | ||||||
| 來自外部客戶的收入 | ||||||
| 性能比 | ||||||
| 經濟獲利率2 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 經濟獲利率競爭 對手3 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 經濟效益. 查看詳情 »
2 2024 計算
經濟獲利率 = 100 × 經濟效益 ÷ 來自外部客戶的收入
= 100 × ÷ =
3 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。