債務分析
債務總額 （帳面值）
McKesson Corp.、資產負債表：負債
百萬美元
根據報告： 10-K (報告日期： 2016-03-31), 10-K (報告日期： 2015-03-31), 10-K (報告日期： 2014-03-31), 10-K (報告日期： 2013-03-31), 10-K (報告日期： 2012-03-31), 10-K (報告日期： 2011-03-31).
以下是對所提供財務資料的分析摘要。
- 短期借款
- 在觀察期間，短期借款的數值呈現波動。初期數據缺失，隨後在2012年達到400百萬美元，之後再次缺失，並在2014年降至346百萬美元。2015年進一步下降至135百萬美元，並在2016年降至最低的7百萬美元。整體而言，短期借款呈現明顯的下降趨勢。
- 長期債務的流動部分
- 長期債務的流動部分在觀察期間呈現增長趨勢。從2011年的417百萬美元開始，在2012年增加至508百萬美元。2013年略有下降至352百萬美元，但隨後在2014年大幅增加至1424百萬美元，並在2015年和2016年繼續增長，分別達到1529百萬美元和1612百萬美元。整體而言，該項目的數值呈現顯著的上升趨勢。
- 長期債務，不包括流動部分
- 長期債務（不包括流動部分）的數值在觀察期間經歷了波動。從2011年的3587百萬美元開始，在2012年下降至3072百萬美元。2013年大幅增加至4521百萬美元，隨後在2014年達到峰值8949百萬美元。2015年略有下降至8180百萬美元，並在2016年進一步下降至6535百萬美元。儘管有波動，但整體數值仍維持在較高的水平。
- 債務總額（帳面值）
- 債務總額（帳面值）在觀察期間呈現先下降後上升再下降的趨勢。從2011年的4004百萬美元開始，在2012年略有下降至3980百萬美元。2013年增加至4873百萬美元，但在2014年大幅增加至10719百萬美元。2015年下降至9844百萬美元，並在2016年進一步下降至8154百萬美元。整體而言，該項目的數值經歷了顯著的波動，但2016年的數值相較於峰值有所下降。
總體而言，短期借款呈現下降趨勢，而長期債務的流動部分則呈現增長趨勢。長期債務（不包括流動部分）和債務總額（帳面值）的數值都經歷了波動，但最終在2016年有所下降。這些趨勢表明債務結構可能發生了變化，例如，可能將短期借款轉化為長期債務，或者進行了債務重組。
債務總額 （公允價值）
| 2016年3月31日 | |
|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |
| 短期借款 | 7) |
| 長期債務和其他融資安排，包括流動部分 | 8,600) |
| 債務總額 （公允價值） | 8,607) |
| 財務比率 | |
| 債務、公允價值與賬面金額比率 | 1.06 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2016-03-31).
債務加權平均利率
債務加權平均利率: 3.86%
| 利率 | 債務金額1 | 利率 × 債務金額 | 加權平均利率2 |
|---|---|---|---|
| 5.70% | 500) | 29) | |
| 1.29% | 700) | 9) | |
| 1.40% | 500) | 7) | |
| 7.50% | 350) | 26) | |
| 2.28% | 1,100) | 25) | |
| 4.75% | 599) | 28) | |
| 2.70% | 400) | 11) | |
| 2.85% | 400) | 11) | |
| 3.80% | 1,100) | 42) | |
| 7.65% | 175) | 13) | |
| 6.00% | 493) | 30) | |
| 4.88% | 800) | 39) | |
| 4.00% | 403) | 16) | |
| 4.50% | 583) | 26) | |
| 總價值 | 8,103) | 313) | |
| 3.86% | |||
根據報告： 10-K (報告日期： 2016-03-31).
1 百萬美元
2 加權平均利率 = 100 × 313 ÷ 8,103 = 3.86%