現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
McKesson Corp.、 合併現金流量表
以百萬計
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截至12個月 |
2016年3月31日 |
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2015年3月31日 |
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2014年3月31日 |
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2013年3月31日 |
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2012年3月31日 |
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2011年3月31日 |
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|
淨收入 |
2,310) | |
1,543) | |
1,258) | |
1,338) | |
1,403) | |
1,202) | |
|
|
已終止經營業務、銷售收益（稅後） |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(72) | |
|
|
折舊 |
281) | |
306) | |
186) | |
146) | |
140) | |
139) | |
|
|
攤銷 |
604) | |
711) | |
518) | |
445) | |
411) | |
357) | |
|
|
遞延稅款 |
64) | |
171) | |
16) | |
606) | |
164) | |
128) | |
|
|
基於股份的薪酬費用 |
123) | |
174) | |
160) | |
167) | |
154) | |
137) | |
|
|
從業務銷售中獲得收益 |
(103) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
企業合併收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
(81) | |
—) | |
—) | |
|
|
資產減值準備和股權投資減值 |
8) | |
241) | |
—) | |
191) | |
—) | |
—) | |
|
|
與“後進先出”庫存方法相關的費用 |
244) | |
337) | |
311) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他非現金專案 |
108) | |
47) | |
130) | |
94) | |
96) | |
102) | |
|
|
為與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
1,329) |
|
1,987) |
|
1,321) |
|
1,568) |
|
965) |
|
863) |
|
|
|
應收帳款 |
(1,957) | |
(2,821) | |
(885) | |
326) | |
(770) | |
(673) | |
|
|
庫存 |
(1,251) | |
(2,144) | |
(1,201) | |
(59) | |
(878) | |
367) | |
|
|
匯票和應付賬款 |
3,302) | |
4,718) | |
2,412) | |
(125) | |
2,027) | |
533) | |
|
|
遞延收入 |
(120) | |
(141) | |
(36) | |
(25) | |
66) | |
42) | |
|
|
稅 |
(78) | |
(222) | |
218) | |
(80) | |
15) | |
33) | |
|
|
經營資產和負債變動，扣除收購后 |
(104) |
|
(610) |
|
508) |
|
37) |
|
460) |
|
302) |
|
|
|
索賠和訴訟費用 |
—) | |
150) | |
68) | |
72) | |
149) | |
213) | |
|
|
訴訟和解金 |
—) | |
—) | |
(105) | |
(483) | |
(26) | |
(26) | |
|
|
其他 |
137) | |
42) | |
86) | |
(49) | |
(1) | |
(144) | |
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
3,672) |
|
3,112) |
|
3,136) |
|
2,483) |
|
2,950) |
|
2,338) |
|
|
|
財產、廠房和設備的付款 |
(488) | |
(376) | |
(278) | |
(246) | |
(225) | |
(233) | |
|
|
資本化軟體支出 |
(189) | |
(169) | |
(141) | |
(160) | |
(178) | |
(155) | |
|
|
收購，扣除收購的現金和現金等價物 |
(40) | |
(170) | |
(4,634) | |
(1,873) | |
(1,156) | |
(292) | |
|
|
出售業務和股權投資所得款項，凈額 |
210) | |
15) | |
97) | |
—) | |
—) | |
109) | |
|
|
限制性收購現金 |
(939) | |
—) | |
46) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
(111) | |
23) | |
(136) | |
70) | |
57) | |
(53) | |
|
|
投資活動中使用的現金凈額 |
(1,557) |
|
(677) |
|
(5,046) |
|
(2,209) |
|
(1,502) |
|
(624) |
|
|
|
短期借款所得款項 |
1,561) | |
3,100) | |
6,145) | |
2,225) | |
400) | |
1,000) | |
|
|
償還短期借款 |
(1,688) | |
(3,152) | |
(6,122) | |
(2,625) | |
—) | |
(1,000) | |
|
|
發行長期債券所得款項 |
—) | |
3) | |
4,114) | |
1,798) | |
—) | |
1,689) | |
|
|
償還長期債務 |
(1,598) | |
(353) | |
(356) | |
(1,143) | |
(430) | |
(1,730) | |
|
|
普通股交易、發行 |
123) | |
152) | |
177) | |
166) | |
167) | |
367) | |
|
|
普通股交易、股票回購，包括因預扣稅款而交出的股票 |
(1,612) | |
(450) | |
(130) | |
(1,214) | |
(1,874) | |
(2,050) | |
|
|
普通股交易，支付的股息 |
(244) | |
(227) | |
(214) | |
(194) | |
(195) | |
(171) | |
|
|
其他 |
5) | |
(41) | |
5) | |
31) | |
27) | |
54) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(3,453) |
|
(968) |
|
3,619) |
|
(956) |
|
(1,905) |
|
(1,841) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
45) | |
(319) | |
28) | |
(11) | |
(6) | |
8) | |
|
|
現金及現金等價物淨增加（減少） |
(1,293) |
|
1,148) |
|
1,737) |
|
(693) |
|
(463) |
|
(119) |
|
|
|
年初現金及現金等價物 |
5,341) | |
4,193) | |
2,456) | |
3,149) | |
3,612) | |
3,731) | |
|
|
年末現金及現金等價物 |
4,048) |
|
5,341) |
|
4,193) |
|
2,456) |
|
3,149) |
|
3,612) |
|
根據報告：
10-K (報告日期： 2016-03-31), 10-K (報告日期： 2015-03-31), 10-K (報告日期： 2014-03-31), 10-K (報告日期： 2013-03-31), 10-K (報告日期： 2012-03-31), 10-K (報告日期： 2011-03-31).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動產生的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
2014年至2015年， McKesson Corp. 經營活動提供的現金凈額有所下降，但隨後從2015年至2016年有所增加，超過了2014年的水準。 |
| 投資活動中使用的現金凈額 |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2014年至2015年， McKesson Corp. 投資活動使用的現金凈額有所增加，但隨後在2015年至2016年略有下降。 |
| 籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
2014年至2015年和2015年至2016年， McKesson Corp. 融資活動提供（用於）的現金凈額有所下降。 |
